2. Kết cấu của luận văn:
4.2.9. Nâng cao trình độ, đội ngũ cán bộ làm công tác thanhtra trên cơ sở rủi ro và
rủi ro và cán bộ quản lý rủi ro tại các NHTM
- Đối với cán bộ làm công tác thanh tra đòi hỏi phải có đội ngũ cán bộ thanh tra có năng lực thực sự, đáp ứng các điều kiện và tiêu chuẩn, nhanh chóng nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ làm công tác thanh tra, giám sát ngân hàng từ Trung ương đến địa phương thông qua đào tạo và đào tạo lại hiểu biết về quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng, kỹ năng thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro. Cơ quan TTGSNH phải tăng cường năng lực giám sát; bổ sung nhân lực có trình độ cao; đào tạo cán bộ và khuyến khích, tạo điều kiện cho các cán bộ hoàn thành các chứng chỉ quản trị rủi ro. Cơ quan TTGSNH cũng phải đầu tư mạnh cho công nghệ, đáp ứng nhu cầu xử lý và
107
trao đổi thông tin giữa các cơ quan giám sát và tổ chức bị giám sát. Cụ thể cần xây dựng đội ngũ cán bộ theo hướng:
+ Tăng cường đội ngũ cán bộ cho Cơ quan, đơn vị thanh tra, giám sát để đảm bảo giám sát được toàn bộ hệ thống tổ chức tín dụng.
+ Nghiên cứu, nâng cao chế độ đãi ngộ, thu hút nhân tài theo hướng có chế độ đãi ngộ đặc thù riêng cho đội ngũ cán bộ Thanh tra, giám sát.
+ Xây dựng chế độ chuẩn về đào tạo Thanh tra viên Ngân hàng; cần mạnh dạn cử các cán bộ đi học chuyên ngành Ngân hàng ở nước ngoài sau, đó về làm công tác thanh tra giám sát.
+ Ưu tiên đào tạo cán bộ giỏi theo hướng xây dựng đội ngũ chuyên gia cho Cơ quan Thanh tra, giám sát.
- Đối với đội ngũ cán bộ làm công tác liên quan đến quản lý rủi ro cần có kinh nghiệm cả thực tiễn và lý thuyết. Các NHTM phải đảm bảo rằng nhân viên của họ phải đủ kiến thức để quản lý các sản phẩm và dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cũng như các rủi ro gắn liền với chúng. Kiến thức này các NHTM cần phải trang bị cho nhân viên ở tất cả các cấp và không nên chỉ tập trung vào bộ phận giải quyết những sản phẩm và dịch vụ chủ chốt. Hội đồng quản trị và ban điều hành cấp cao luôn luôn phải hiểu rõ và đầy đủ về hoạt động kinh doanh của ngân hàng đó cũng như chức năng của nhân viên trong ngân hàng.
4.2.10. Hoàn thiện và thực hiện đúng các bước theo quy trình thanh tra trên cơ sở rủi ro
Các bước của quy trình thanh tra cần được thực hiện đầy đủ, tại bước 1 cần lập ma trận rủi ro, tại bước 2 và bước 3 xây dựng kế hoạch thanh tra trước khi ban hành quyết định thanh tra...Với mỗi Ngân hàng thương mại được thanh tra cần có một kế hoạch thanh tra cụ thể, riêng biệt.
108
cuộc thanh tra. Nếu chỉ thanh tra xong rồi kết quả của cuộc thanh tra không được xử lý thì tính hiệu lực của hoạt động thanh tra sẽ mất đi do đó công tác xử lý sau thanh tra cần được đặc biệt quan tâm.
Để nâng cao hiệu quả công tác này thanh tra ngân hàng cần có bộ phận chuyên trách xử lý sau thanh tra. Bộ phận này theo dõi đầy đủ các kiến nghị thực hiện theo đúng thời hạn, xem xét, đánh giá báo cáo của các NHTM thực hiện chấn chỉnh sau thanh tra. Nếu thực hiện chậm hoặc không đúng và đầy đủ cần có công văn nhắc nhở.
4.2.11 Giải pháp về mặt thông tin:
- Đối với NHNN:
+ Cần có sự kết hợp chặt chẽ về mặt thông tin giữa Thanh tra Trung ương với thanh tra chi nhánh, giữa bộ phận thanh tra của cơ quan thanh tra, giám sát với bộ phận quản lý rủi ro tại các NHTM, các NHTM.
+ Khuyến khích tính chủ động, giám sát và minh bạch thông tin của hệ thống ngân hàng VN
Đây được xem là một trong những trụ cột cơ bản theo tinh thần của hiệp định Basel II. Theo đó, ngân hàng thương mại tự chọn cách thức tính toán, đo lường rủi ro cho mình, thiết lập chương trình quản trị rủi ro của mình và gửi bản đề xuất ấy cho NHNN. NHNN sẽ xem xét, có các điều chỉnh cần thiết, rồi xem đó là một bản hợp đồng ghi nhớ mà ngân hàng thương mại phải tuân thủ, NHNN sẽ định kỳ yêu cầu báo cáo, kiểm tra giám sát việc tuân thủ bản hợp đồng ấy. Mặt khác, chính ngân hàng thương mại phải gia tăng tính minh bạch trong các báo cáo của mình, “trình bày” cho công chúng rõ hơn về những rủi ro mà mình chấp nhận, các cách thức quản trị, mức độ vốn dự phòng của mình cho các rủi ro, …Chính điều này sẽ tạo ra một “kỷ luật thị trường” cho các ngân hàng và gia tăng tính an toàn cho hệ thống ngân hàng.
109
TTGSNH đã từng bước xây dựng kho thông tin dữ liệu nhằm thu thập, (kho dữ liệu của Cơ quan TTGSNH được kết nối với kho dữ liệu của Trung tâm Thông tin Tín dụng, các kho dữ liệu của tổ chức tín dụng; kết nối với Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam và cơ quan Thanh tra, giám sát của Bộ Tài chính) tổng hợp và xử lý các thông tin vĩ mô và vi mô để để phục vụ cho các hoạt động thanh tra, giám sát, cập nhật tình hình từ hoạt động thanh tra tại chỗ, giám sát từ xa, báo cáo kiểm toán độc lập, thông tin từ báo cáo hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ NHTM. Cơ quan TTGSNH cũng đã bố trí Tổ thường trực đường dây nóng tiếp nhận các phản ánh của công dân và doanh nghiệp liên quan đến chủ trương, chính sách của Nhà nước thuộc lĩnh vực ngân hàng và các nội dung liên quan đến hoạt động ngân hàng, kịp thời xử lý hoặc trình lãnh đạo NHNN theo thẩm quyền những thông tin tiếp nhận qua đường dây nóng.
+ Với vai trò tham gia ban đầu của Cơ quan quản lý nhà nước, có tác dụng lôi kéo sự có mặt đầy đủ của các nhà lãnh đạo ngân hàng, NHNN có thể tổ chức các buổi tọa đàm định kỳ hoặc thành lập câu lạc bộ các nhà quản trị rủi ro ngân hàng...giữa những người đứng đầu NHTM, các chi nhánh và ngân hàng nước ngoài. Ngoài ra, NHNN có thể nghiên cứu xây dựng kho dữ liệu của toàn ngành ngân hàng, giúp mỗi ngân hàng dễ dàng hơn trong việc tiếp cận thông tịn về rủi ro để từ đó có phương án phòng tránh hiệu quả hơn cho ngân hàng mình.
- Đối với các NHTM:
+ Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin tương đối đồng bộ và tiên tiến để phục vụ cho hiện đại hoá công nghệ thanh tra, giám sát Ngân hàng, bao gồm hệ thống thông tin, báo cáo, đường truyền dữ liệu trực tuyến, phần cứng, phần mềm ứng dụng.
110
dịch vụ mà ngân hàng đó cung cấp và để có thể đo lường và kiểm soát các rủi ro có liên quan. Ngoài ra, cần chú ý đến phương thức tổ chức và hành chính của NHTM. Những yếu tố đó phải được đánh giá như là một phần của quy trình đánh giá một sản phẩm mới theo định kỳ. Tức là, phải thường xuyên củng cố chức năng, hoạt động, nhiệm vụ và đánh giá các hệ thống đó định kỳ. Trên cơ sở đó ngày càng hoàn thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động của nó.
+ Tuân thủ các chế độ thông tin báo cáo đầy đủ cho Cơ quan TTGSNH. Các thông tin trong báo cáo là rất quan trọng phục vụ cho chức năng giám sát, theo dõi hoạt động của Cơ quan thanh tra đối với các hoạt động của NHTM.
4.2.12. Đẩy mạnh hoạt động dự báo rủi ro và công tác quản lý rủi ro tại các NHTM.
Để thực hiện được giải pháp này, các NHTM cần phải thực hiện một số công việc sau:
+ NHNN cần nghiên cứu và xây dựng các chương trình đào tạo, các cuộc hội thảo bắt buộc đối với cán bộ cấp cao ngân hàng để cập nhật các kiến thức hoặc phổ biến các xu hướng quản lý rủi ro mới cho lực lượng nhân sự quan trọng này.
+ NHTM cần củng cố bộ phận quản lý rủi ro, các ban kiểm soát nội
bộ cần phát huy hết khả năng và thực hiện đầy đủ các chức năng, nhiệm
vụ của mình.
+ Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro của riêng từng ngân hàng, sao cho phù hợp với quy mô phát triển và những rủi ro được dự báo. Xiệc xây dựng mô hình quản lý rủi ro sẽ gồm các giai đoạn: chẩn đoán, lập kế hoạch chi tiết và phương hướng hành động, triển khai và huấn luyện. đưa ra các yêu cầu thông tin về tín dụng, thị trường, hoạt động, quản lý tài chính, kiểm toán nội bộ và quản trị điều hành… để tiến hành nhận định, đánh giá và phân tích tình hình để nhằm đưa ra giải pháp cho hệ thống quản lý rủi ro. Bản thân các
111
NHTM phải chủ động thực hiện công tác này, bởi lẽ, nếu rủi ro xảy ra chính các NHTM sẽ là người phải gánh chịu hậu quả đầu tiên.
+ Hệ thống quản lý rủi ro của từng ngân hàng có vai trò rất quan trọng trong việc cung cấp các thông tin để dự báo các nguy cơ rủi ro có thể xảy ra đối với hoạt động của các NHTM. Không chỉ dựa vào đó, bộ phận quản lý rủi ro của NHTM cần phân tích, đánh giá được thị trường và sự thay đổi của những yếu tố trên thị trường có ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng từ đó có thể đưa ra được nhận định về nguy cơ rủi ro của NHTM.
+ Một ngân hàng cần phải quyết định và xác định rõ mức độ rủi ro mà ngân hàng đó chấp nhận. Vấn đề này phải là một phần trong mục tiêu chiến lược tổng thể của ngân hàng.
+ Trên cơ sở mức độ rủi ro mà một ngân hàng có thể chấp nhận, ngân hàng đó cần xác định rõ những sản phẩm và dịch vụ mà ngân hàng cung cấp về nguy cơ rủi ro của những sản phẩm, dịch vụ đó. Bản thân NHTM cũng cần có các cơ chế để đảm bảo rằng bất cứ một sản phẩm mới nào cũng phải trải qua một quy trình đánh giá chính thức để xem liệu sản phẩm đó có phù hợp với chiến lược và mức độ rủi ro mà ngân hàng chấp nhận hay không. Trong trường hợp này, các NHTM cũng cần xem xét các vấn đề tác nghiệp ví dụ như ngân hàng có đủ các nguồn lực cần thiết và năng lực về mặt kỹ thuật để triển khai hiệu quả sản phẩm đó;
4.2.13. Thiết lập dự phòng cho các rủi ro có thể xảy ra và tuân thủ quy định về xây dựng các tỷ lệ an toàn trong hoạt động ngân hàng.
Trong thời gian qua, các NHTM đã làm được việc này song chưa thực sự quan tâm đúng mức đến nó. Cần phải hiểu được tầm quan trọng của những khoản dự phòng này. Do đó, trong thời gian tới, các NHTM cần lưu tâm hơn đến việc thiết lập dự phòng rủi ro phải theo đúng quy định của pháp luật để khi có rủi ro, Ngân hàng có thể chống đỡ được các loại rủi ro có thể gặp phải.
112
