Nguyên nhân dẫn đến tình trạng hoạt động trên của Techcombank là do những khó khăn chung đối với ngành ngân hàng, đặc biệt là tình trạng nợ xấu
V.5. Khả năng thanh toán ngay
Khả năng thanh toán ngay = Tài sản “Có” thanh toán ngay Tổng nợ phải trả
Theo điều 12 thông tư số 13/2010/TT-NHNN thì tỷ lệ này tối thiểu bằng 15%. Tỷ lệ khả năng thanh toán ngay hay còn gọi là tỷ lệ khả năng chi trả phản ánh việc bù đắp các khoản nợ, đặc biệt là các khoản nợ ngắn hạn bằng tài sản có tính thanh khoản cao như tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại NHNN, trái phiếu chính phủ,… nhằm giảm thiểu bớt rủi ro trong thanh khoản. Theo điều TT số 13/2010/TT-NHNN thì tỷ lệ này tối thiểu phải là 15%.
Nhìn vào biểu đồ ta thấy tỷ lệ này tăng qua các năm trong giai đoạn 2011- 6/2014 tuy nhiên từ năm 2011-2013, tỷ lệ này vẫn dưới ngưỡng 15%, ko đạt yêu cầu so với quy định của NHNN. Chỉ đến tháng 6/2014, con số này đã nhích lên 20,32%, vượt ngưỡng 15% so với quy định và tăng thêm 6,98%. Qua hơn 3 năm, chênh lệch giữa tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn của ngân hàng tại các TCTD khác
so với tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn của các TCTD khác gửi tại ngân hàng vẫn âm. Điều này cho thấy ngân hàng vẫn còn phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn từ bên thứ 3.
Năm 2012 so với năm 2011 thì tổng nợ phải trả, số dư tiền mặt và vàng tại quỹ giảm nhẹ. Việc khiến cho tỷ lệ khả năng chi trả cải thiện, tăng thêm 4,33% là do chứng khoán niêm yết trên SGD tăng mạnh (gần gấp đôi), dự trữ tiền gửi và vàng tại NHNN tăng. Nhìn chung, dự trữ tiền và vàng tại quỹ, NHNN đều không có sự biến động nhiều, vẫn duy trì ổn định tương đối so với năm 2011. Song Trái phiếu Chính Phủ lại giảm mạnh. Chứng tỏ, năm 2012 ngân hàng chuyển hướng dự trữ các tài sản “Có” bớt thận trọng hơn, không đầu tư nhiều vào Trái phiếu Chính Phủ song để đảm bảo an toàn thì ngân hàng vẫn dự trữ một lượng lớn tiền mặt tại quỹ và tiền gửi tại NHNN cùng với việc bổ sung các chứng khoán niêm yết trên SDG để giảm thiểu thêm rủi ro trong thanh khoản các khoản nợ ngắn hạn.
Sang năm 2013, có một sự thay đổi rõ rệt trong việc sử dụng các loại tài sản có tính lỏng cao để thanh toán các khoản nợ phải trả. Nợ phải trả trong năm này giảm mạnh, cùng với sự giảm mạnh của tiền mặt và vàng tại quỹ, tiền gửi và vàng tại NHNN. Tiền mặt và vàng tại quỹ, tiền gửi và vàng tại NHNN đều giảm một nửa so với năm 2012. Như vậy có thể thấy rõ, trong năm này ngân hàng đã sử dụng một lượng lớn tiền dự trữ tại quỹ và NHNN để bù đắp các khoản nợ, khiến các khoản nợ giảm đáng kể. Bên cạnh đó, nhằm giảm thiểu rủi ro thanh khoản trước tình trạng tiền tại quỹ và NHNN giảm mạnh, ngân hàng đã đầu tư một lượng lớn Trái phiếu Chính Phủ, tương đương năm 2011. Chứng khoán niêm yết trên SGD có biến động giảm nhẹ. Ngân hàng tiếp tục duy trì hướng đi đó cho đến những tháng đầu năm 2014 khi Trái phiếu Chính Phủ tăng rất mạnh, tăng gấp đôi, trong khi dự trữ tiền tại quỹ và NHNN giữ ổn định. Mặc dù việc làm này của ngân hàng đã giúp cải thiện rất hiệu quả tỷ lệ khả năng thanh toán ngay song ngân hàng cũng vẫn cần phải thận trọng trong việc quản trị rủi rỏ thanh khoản ngắn hạn khi nợ phải trả đang có dấu hiệu tăng dần trở lại.
Tổng kết lại ta có thể đánh giá mức độ thanh khoản của Techcombank thuộc mức chấp nhận được, nếu không có biến động quá lớn nào thì nhìn chung Techcombank vẫn có đủ khả năng đảm bảo khả năng thanh khoản. Nhìn một cách tổng quát các chỉ tiêu thanh khoản của Techcombank hầu hết đã đạt được mức tiêu chuẩn, duy có khả năng thanh toán nhanh trong giai đoạn 2011 -2013 là chưa đạt được chuẩn
của NHNN, tuy nhiên chỉ tiêu này đã dần được cải thiện và đến nửa đầu năm 2014 đã vượ chuẩn. Và xu hướng trong những năm tới là kinh doanh thận trọng hướng tới các sản phẩm dịch vụ hiện đại, giảm bớt sự lệ thuộc vào tín dụng truyền thống, qua đó cũng đảm bảo cho khả năng thanh khoản của ngân hàng sẽ được cải thiện tốt hơn.
VI. MỨC ĐỘ NHẠY CẢM ĐỐI VỚI RỦI RO THỊ TRƯỜNG -