Trong 3 năm từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 thì thành phần nợ nhóm 3 đều có sự tăng trưởng qua các năm; nợ nhóm 4 và nhóm 5 tăng cao trong năm 2011 nhưng giảm dần trong năm 2012.
Nợ nhóm 3 trong năm 2010 chỉ đạt 458 triệu đồng, nhưng đến năm 2011 thì tăng gấp đôi so với năm 2010 do một số khách hàng là cán bộ công nhân viên không nhận thức được vai trò của việc chuyển nhóm nợ nên thanh toán trễ hạn. Sang năm 2012, nhóm nợ này tiếp tục tăng so với năm 2011 và tiếp tục kéo dài đến 6 tháng đầu năm 2013 nhưng tốc độ tăng có phần chậm lại, chủ yếu do yếu tố địa lý, sự quản lý các khoản vay tín chấp cán bộ công nhân viên chưa được hiệu quả (thu tiền thông qua kho bạc), người đại diện đơn vị nộp tiền có dấu hiệu chiếm dụng vốn.
Nợ nhóm 4 và nhóm 5 tăng cao trong năm 2011 chủ yếu đến từ thành phần khách hàng cá nhân, do một số hộ kinh doanh và tiểu thương phải chịu sự tác động tiêu cực từ nền kinh tế hàng hóa, lạm phát tăng cao làm cho người tiêu dùng thắc chặc chi tiêu gây ảnh hưởng đến thu nhập và khả năng trả nợ của họ. Ngoài ra, nợ xấu còn đến từ một vài khách hàng vay nông nghiệp và một ít doanh nghiệp kinh doanh hàng hóa phải chịu thua lỗ do nền kinh tế hàng hóa có chiều hướng đi xuống. Sang năm 2012, nền kinh tế có dấu hiệu phục hồi, cộng thêm sự thận trọng trong quá trình xét duyệt hồ sơ cho vay của cán bộ ngân hàng đã làm cho cả hai nhóm nợ này có chiều hướng giảm, giảm mạnh nhất là nợ nhóm 5 (giảm 50,36% so với năm 2011). Đến 6 tháng đầu năm 2013, nợ nhóm 4 và nhóm 5 tiếp tục giảm, tuy chỉ giảm với tốc độ chậm nhưng đây cũng là dấu hiệu đáng mừng, cho thấy công tác xử lý nợ cũng như hoạt động tín dụng trung dài hạn đang được nâng cao tại MDB – Cần Thơ.
Bảng 4.19: NỢ XẤU TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA MDB – CẦN THƠ THEO NHÓM NỢ QUA 3 NĂM 2010-2012 ĐVT: Triệu đồng STT CHỈ TIÊU NĂM 2011/2012 2012/2011 2010 % 2011 2012 Số tiền % Số tiền % 1 Nợ nhóm 3 458 75,58 1.394 20,55 2.386 39,65 936 204,37 992 71,16 2 Nợ nhóm 4 125 20,63 3.318 48,92 2.604 43,27 3.193 2,554,40 (714) (21,52) 3 Nợ nhóm 5 23 3,80 2.071 30,53 1.028 17,08 2.048 8.904,35 (1.043) (50,36) TỔNG 606 100 6.783 100 6.018 100 6.177 1.019,31 (765) (11,28)
Nguồn: Phòng kinh doanh MDB – Cần Thơ
Bảng 4.20: NỢ XẤU TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA MDB – CẦN THƠ THEO NHÓM NỢ 6 THÁNG ĐẦU NĂM
ĐVT: Triệu đồng
STT CHỈ TIÊU 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013/2012
2012 2013 Số tiền %
1 Nợ nhóm 3 1.296 20,64 3.472 46,88 2.176 167,90
2 Nợ nhóm 4 2.785 44,35 2.576 34,78 (209) (7,50)
3 Nợ nhóm 5 2.199 35,02 1.358 18,34 (841) (38,24)
TỔNG 6.280 100 7.406 100 1.126 17,93
4.3. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN THÔNG QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU
4.3.1. Dư nợ TDH trên vốn huy động (%)
Chỉ tiêu này xác định khả năng đầu tư của một đồng vốn huy động. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay cá nhân của ngân hàng với nguồn vốn huy động.
Qua bảng số liệu, có thể thấy dư nợ TDH trên vốn huy động luôn biến động không ngừng, cụ thể năm 2010 chỉ số này là 31,25% tức là trong 100 đồng vốn huy động Ngân hàng cho vay TDH 31,25 đồng; sang năm 2011 thì chỉ số này tăng lên 78,19% , tuy nhiên đến năm 2012 chỉ số này giảm còn 51,24% tức từ 100 đồng vốn huy động được ngân hàng tạo ra 51,24 đồng dư nợ TDH. Tính đến 6 tháng đầu năm 2013 chỉ số này chỉ là 65,97 đồng trong khi giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 chỉ số này lên đến 95,57 đồng. Sỡ dĩ chỉ số dư nợ TDH trên tổng vốn huy động có sự biến đổi như trên là do sự tăng trưởng không đồng đều giữa vốn huy động và dư nợ TDH. Năm 2011, dư nợ TDH tăng 713,41% so với năm 2010 do trong năm đó ngân hàng tiến hành giải ngân 1 khoản vay TDH cho doanh nghiệp; tiếp tục phát huy thế mạnh của mình trong lĩnh vực tín dụng nông nghiệp, đồng thời ngân hàng tích cực triển khai các gói cho vay trả góp kinh doanh, mở rộng cho vay tín chấp cán bộ công nhân viên sang các địa bàn lân cận như Hậu Giang, Vĩnh Long. Vốn huy động trong năm 2011 của ngân hàng dù tăng 225,06% so với năm 2010 nhưng vẫn thấp hơn tốc độ tăng của dư nợ TDH nên hệ số dư nợ trên vốn huy động của ngân hàng năm 2011 là 78,19%. Năm 2012, trong khi dư nợ TDH giảm 13,84% so với năm 2011 do ngân hàng gặp phải sự cạnh tranh gay gắt của Agribank, Sacombank thì vốn huy động của ngân hàng vẫn tiếp tục tăng 31,48% nên hệ số này giảm còn 51,24%. 6 tháng đầu năm 2013, dư nợ TDH của ngân hàng tiếp tục giảm do ngân hàng không giải ngân TDH cho doanh nghiệp mà chỉ tập trung vào phân khúc cá nhân; còn vốn huy động của ngân hàng tiếp tục tăng dẫn đến hệ số này giảm còn 65,97%.
4.3.2. Dư nợ TDH trên tổng dư nợ (%)
Chỉ tiêu này cho biết cơ cấu dư nợ TDH chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng dư nợ của ngân hàng. Tỷ lệ này càng cao cho thấy quy mô tín dụng TDH càng lớn.
Qua bảng số liệu, có thể thấy tỷ trọng dư nợ đối với các khoản cho vay TDH có sự biến động giảm nhanh qua các năm từ 2010 – 2012. Tuy nhiên dư nợ TDH vẫn chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng dư nợ của ngân hàng, đặc biết
vào năm 2010, dư nợ TDH chiếm đến 93,66% tổng dư nợ tín dụng. Do các khoản vay TDH có thời gian thu hồi vốn trên một năm và lãi suất cho vay TDH cao hơn ngắn hạn nên việc dư nợ TDH chiếm tỷ trọng cao sẽ đem lại lợi nhuận cao hơn cho ngân hàng. Tuy nhiên, lợi nhuận cao cũng đồng nghĩa với việc ngân hàng phải chịu mức rủi ro cao hơn, do các khoản cho vay TDH có thời hạn thu hồi vốn dài nên ngân hàng khó có thể dự báo được các biến cố bất ngờ như biến động của nền kinh tế, lạm phát, thiên tai, lũ lụt...ảnh hưởng đến khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng, làm tăng tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng. Vì vậy, trong thời gian gần đây, ngân hàng cân đối tỷ trọng dư nợ TDH trên tổng dư nợ ở mức hợp lý và phù hợp với thời hạn của nguồn vốn huy động được, nhằm giảm thiểu rủi ro nhưng vẫn giữ được lợi nhuận cho ngân hàng.
4.3.3. Dư nợ TDH trên tổng tài sản (%)
Đây là chỉ số tính toán mức độ đầu tư vào nghiệp vụ tín dụng TDH của ngân hàng hay nói cách khác, chỉ số này giúp xác định quy mô tín dụng TDH của ngân hàng. Tùy vào định hướng của ngân hàng vào từng thời điểm và cơ cấu nguồn vốn mà chỉ số này cao thấp khác nhau.
Nhìn chung qua 3 năm từ 2010-2012, chỉ số dư nợ TDH trên tổng tài sản của ngân hàng có chiều hướng giảm và được ngân hàng cố gắng giữ ổn định để phù hợp với cơ cấu nguồn vốn. Vì trong bối cảnh nền kinh tế biến động phức tạp như hiện nay thì tín dụng TDH tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn tín dụng ngắn hạn do thời gian thu hồi vốn kéo dài, lợi nhuận thu về chậm.
4.3.4. Hệ số thu nợ (%)
Chỉ tiêu này phản ánh công tác thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ của khách hàng, chỉ tiêu này càng cao thì công tác thu nợ của ngân hàng tiến triển tốt và ngược lại.
Năm 2010, hệ số thu nợ TDH của ngân hàng là 31,48% nghĩa là trong năm ngân hàng cho vay ra 100 đồng thì thu lại được 31,48 đồng. Đây là năm đầu tiên ngân hàng hoạt động, chính sách cho vay còn khá thoáng nên hệ số thu nợ còn thấp.
Năm 2011, hệ số thu nợ TDH của ngân hàng là 20,63% do doanh số cho vay tăng nhanh hơn so với doanh số thu nợ. Đặc điểm của cho vay TDH là thời gian cho vay dài nên việc thu nợ phải kéo dài sang năm sau, đồng thời ngân hàng áp dụng chính sách lãi giảm dần càng về sau nợ gốc càng thu về nhiều. Vì vậy, trong năm 2011, mặc dù doanh số cho vay TDH của ngân hàng tăng nhanh nhưng doanh số thu nợ vẫn tăng chậm hơn nhiều, chủ yếu là thu nợ từ năm 2010 chuyển sang. Đến năm 2012 thì doanh số thu nợ của ngân hàng
tăng mạnh và đạt 169,48% do trong năm đó doanh số cho vay TDH của ngân hàng giảm, còn doanh số thu nợ TDH của ngân hàng lại tăng (các khoản nợ năm 2010, 2011 đến hạn). 6 tháng đầu năm 2012, hệ số thu nợ của ngân hàng là 108,73% nhưng đến cùng kỳ năm 2013 thì hệ số này là 102,81% do doanh số cho vay TDH có sự tăng trưởng cao hơn so với doanh số thu nợ TDH do ngân hàng đã đơn giản hóa các thủ tục, tạo điều cho khách hàng vay vốn; đồng thời ngân hàng cũng tích cực mở rộng địa bàn hoạt động sang các tỉnh lân cận như Hậu Giang, Sóc Trăng. Vì vậy, doanh số thu nợ TDH 6 tháng đầu năm 2013 của ngân hàng giảm so với cùng kỳ năm trước.
Nhìn chung, hệ số thu nợ của ngân hàng có sự tăng giảm không đều qua các năm. Và trong năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2013, hệ số thu nợ của ngân hàng giảm so với cùng kỳ năm trước. Tuy nhiên, đó không hoàn toàn do công tác thu nợ của ngân hàng không tốt mà còn bị ảnh hưởng bởi tốc độ tăng của doanh số cho vay TDH cũng như đặc điểm các khoản vay TDH của ngân hàng.
Bảng 4.3.1: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN QUA 3 NĂM 2010-2012
ĐVT: Triệu đồng
STT Chỉ tiêu Năm 2011/2010 2012/2011
2010 2011 2012 Số tiền % Số tiền %
1 Doanh số cho vay trung và dài hạn 76.246 469.604 84.645 393.358 515,91 (384.959) (81,98) 2 Doanh số thu nợ trung và dài hạn 24.000 96.876 143.460 72.876 303,65 46.584 48,09 3 Dư nợ trung và dài hạn 52.246 424.974 366.159 372.728 713,41 (58.815) (13,84) 4 Dư nợ bình quân trung và dài hạn 26.123 238.610 395.567 212.487 813,41 156.957 65,78
5 Tổng dư nợ 55.780 545.164 722.652 489.384 877,35% 177.488 32,56%
6 Nợ xấu trung và dài hạn 606 6.783 6.018 6.177 1.019,31 (765) (11,28) 7 Tổng vốn huy động 167.200 543.500 714.600 376.300 225,06 171.100 31,48 8 Tổng tài sản 102.105 599.346 784.274 497.241 486,99% 184.928 30,85%
9 Dư nợ TDH/ Tổng vốn huy động (%) 31,25 78,19 51,24 - - - -
10 Dư nợ TDH/ Tổng dư nợ (%) 93,66 77,95 50,67 - - - -
11 Dư nợ TDH/ Tổng tài sản (%) 51,17 70,91 46,69 - - - -
12 Thu nợ TDH/doanh số cho vay TDH (%) 31,48 20,63 169,48 - - - -
13 Nợ xấu TDH/ Tổng dư nợ TDH (%) 1,16 1,60 1,64 - - - -
Bảng 4.3.1: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN 6 THÁNG ĐẦU NĂM ĐVT: Triệu đồng
STT Chỉ tiêu 6 tháng 2013/2012
2012 2013 Số tiền %
1 Doanh số cho vay trung và dài hạn 46.179 100.530 54.351 117,7 2 Doanh số thu nợ trung và dài hạn 50.211 103.351 53.140 105,83
3 Dư nợ trung và dài hạn 420.942 363.338 (57.604) (13,68)
4 Dư nợ bình quân trung và dài hạn 422.958 364.749 (58.209) (13,76)
5 Tổng dư nợ 632.392 794.943 162.551 25,70
6 Nợ xấu trung và dài hạn 6.280 7.406 1.126 17,93
7 Tổng vốn huy động 440.456 550.734 110.278 25,04
8 Tổng tài sản 682.047 855.575 173.528 25,44
9 Dư nợ TDH/ Tổng vốn huy động (%) 95,57 65,97 - -
10 Dư nợ TDH/ Tổng dư nợ (%) 66,56 45,71 - -
11 Dư nợ TDH/ Tổng tài sản (%) 61,72 42,47 - -
12 Thu nợ TDH/doanh số cho vay TDH (%) 108,73 102,81 - -
13 Nợ xấu TDH/ Tổng dư nợ TDH (%) 1,49 2,04 - -
4.3.3. Tỷ lệ nợ xấu (%)
Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Những ngân hàng có chỉ tiêu này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng này cao.
Nhìn chung, tỷ lệ nợ xấu TDH của ngân hàng có sự tăng trưởng qua các năm cho thấy chất lượng tín dụng TDH của ngân hàng giảm, rủi ro tín dụng của ngân hàng tăng. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng vẫn còn ở mức an toàn so với tỷ lệ cho phép của NHNN là 3%. Năm 2010, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng là 1,16%, tập trung chủ yếu ở các khoản vay cá nhân, phục vụ cho mục đích tiêu dùng và nông nghiệp. Sang năm 2011 và 2012, tỷ lệ nợ xấu lần lượt là 1,60% và 1,64% do hoạt động cho vay TDH của ngân hàng chủ yếu tập trung cho vay cá nhân phục vụ mục đích tiêu dùng và sản xuất nông nghiệp. Trong đó, hoạt động nông nghiệp phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố khách quan như: thời tiết, kỹ thuật nuôi trồng, giá cả vật tư nông nghiệp, dịch bệnh.... nên người dân gặp nhiều khó khăn trong việc trả nợ. Còn đối với cho vay cán bộ công nhân viên chức thì chủ yếu là cho vay tín chấp, nên khi đến hạn người vay không thể trả nợ thì ngân hàng không thể dùng các biện pháp siết nợ hay phát mãi tài sản bảo đảm mà chỉ có thể đôn đốc khách hàng trả nợ, điều này làm cho nhiều khách hàng chủ quan chỉ thanh toán đúng hạn trong thời gian đầu, về sau càng có nhiều cán bộ trốn nợ hoặc chuyển công tác khiến việc thu nợ của ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn, làm tăng nợ xấu của Ngân hàng.
4.3.4. Vòng quay vốn tín dụng (vòng)
Chỉ tiêu này giúp đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Nếu số vòng quay vốn tín dụng càng cao có nghĩa là đồng vốn của ngân hàng quay càng nhanh và càng đạt hiệu quả cao.
Vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng có sự sụt giảm qua các năm: năm 2010 là 0,92 vòng, năm 2011 là 0,41 vòng và đến năm 2012 là 0,36 vòng cho thấy tốc độ luân chuyển vốn của ngân hàng càng chậm, tốc độ tăng của thu nợ nhỏ hơn tốc độ tăng của dư nợ bình quân. Tuy nhiên, điều này không hẳn do hiệu quả đầu tư của ngân hàng giảm sút mà do tính chất tín dụng TDH là thời hạn trên 1 năm nên thời gian thu hồi vốn gốc của ngân hàng kéo dài qua các năm. Bên cạnh đó, từ năm 2011 ngân hàng triển khai cho vay tín chấp công nhân viên với lãi giảm dần và khách hàng thường chọn kỳ hạn từ 36 đến 60 tháng nên trong thời gian đầu số vốn thu về sẽ khá thấp.
CHƯƠNG 5
BIỆN PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT
TRIỂN MÊ KÔNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ 5.1. THÀNH TỰU
Sau hơn 3 năm hoạt động, MDB – Cần Thơ đã đạt được những thành tựu nhất định như sau:
- Thu nhập của ngân hàng tăng dần qua các năm trong khi các chi phí lại giảm dần nên lợi nhuận của ngân hàng có sự tăng trưởng vượt bậc qua các năm.
- Lãi suất huy động giảm dần qua các năm và thương hiệu ngân hàng còn khá mới mẻ tại thị trường TP. Cần Thơ nhưng vốn huy động của ngân tăng dần qua các năm, giúp đảm bảo cung cấp đủ vốn phục vụ cho hoạt động tín dụng của ngân hàng.
- Ngân hàng áp dụng chính sách lãi giảm dần với các kỳ góp linh hoạt phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng.
- Ngân hàng có đội ngũ cán bộ trẻ, tràn đầy nhiệt huyết, trình độ chuyên môn cao, thái độ phục vụ lịch sự, vui vẻ, tận tình với công việc.
- Nghiệp vụ cho vay trung và dài hạn của ngân hàng rất đa dạng với các