Thƣơng CN An Giang giai đoạn 2010 - 2012
Trong nền kinh tế hội nhập luôn có sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng TMCP. Đó là, cuộc chạy đua lãi suất diễn ra ở các Ngân hàng, nhiều chƣơng trình khuyến mãi hấp dẫn nhằm thu hút khách hàng. Tuy nhiên, riêng về phía Ngân hàng TMCP Công Thƣơng chi nhánh An Giang đã không ngừng nỗ lực phát triển và đứng vững trên thị trƣờng tài tài chính, điều đó thể hiện rõ thông qua kết quả hoạt động kinh doanh thể hiện khả năng sinh lời trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Đó chính là kết quả cụ thể nhất của quá trình kinh doanh, nó là thƣớc đo quan trọng giúp đánh giá thành quả hoạt động của Chi nhánh trong 3 năm qua.
Thông qua kết quả ở Bảng 3.3 ta thấy tình hình hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng có sự tăng giảm qua các năm. Lợi nhuận trong năm 2012 giảm hơn so với các năm trƣớc đó bởi tốc độ tăng của doanh thu thấp hơn so với tốc độ tăng của chi phí. Cụ thể nhƣ sau:
Về doanh thu
Năm 2010 thu nhập đạt 438.912 triệu đồng; sang năm 2011 là 483.813 triệu đồng, tăng 44.901 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ 10,2%. Do trong năm 2011, đƣợc xem là giai đoạn đầu Ngân hàng thực hiện chuyển đổi mô hình tín dụng mới nên hoạt động thanh toán trở nên đơn giản, nhanh chóng, thuận tiện hơn trƣớc, chính vì vậy đã thu hút khách hàng đến với Ngân hàng nhiều hơn.
Năm 2012 là 434.514 triệu đồng, giảm 49.299 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 10,2%. Tuy nhiên, đây là sự tăng trƣởng tƣơng đối ổn định trong giai đoạn suy thoái kinh tế và trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt từ những đối thủ là Ngân hàng trong và ngoài nƣớc có mặt trên địa bàn. Sở dĩ với mức tăng trƣởng nhƣ vậy là do nên kinh tế thế giới cũng nhƣ Việt Nam đang phục hồi và ổn định trở lại sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu. Đồng thời, Ban Giám Đốc Chi nhánh đã có những chiến lƣợc phù hợp nhƣ: mở rộng thị phần,
23
tìm kiếm khách hàng mới, đƣa ra chính sách huy động vốn và cho vay với lãi suất ƣu đãi…
Do đó, cho thấy việc thực hiện chuyển đổi mô hình tín dụng mới là hƣớng đi đúng đắn của Ngân hàng, góp phần thực hiện mục tiêu gia tăng thị phần đi đôi với nâng cao chất lƣợng tín dụng, chất lƣợng phục vụ khách hàng trong thời gian tới.
Về chi phí
Qua Bảng 3.3 cho thấy tổng chi phí năm 2011 là 438.521 triệu đồng tăng so với năm 2010 (400.146 triệu đồng), tăng 38.375 triệu đồng, tƣơng ứng với 9,6%. Một trong những nguyên nhân làm chi phí tăng là do nền kinh tế Việt Nam tăng trƣởng với tốc độ thấp; lạm phát cao, đạt mức 18,13 %/năm (theo tổng cục thống kê Việt Nam 2011), dẫn đến lãi suất huy động của Ngân hàng tăng cao. Bênh cạnh đó, chính sách tiền tệ nới lỏng, cùng với sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng là những nguyên nhân dẫn đến sự biến động chi phí.
Bƣớc sang năm 2012, chi phí có chiều hƣớng giảm (giảm 38.673 triệu đồng, tƣơng ứng với 8,8%) so với năm trƣớc đó, do Chính phủ kiềm chế lạm phát từ mức 18,13 % trong năm 2011, giảm còn 8,39% trong năm 2012. Đây là yếu tố ảnh hƣởng tƣơng đối mạnh đến hoạt động Ngân hàng, vì nó khá nhạy cảm so với biến động của nền kinh tế.
Lợi nhuận
Mặc dù, doanh thu có phần giảm nhẹ, và sự gia tăng chi phí qua 3 năm, nhƣng nhìn chung LNTT của CN qua 3 năm chỉ biến động nhẹ. Tuy nhiên, có thể nói Ngân hàng hoạt động hiệu quả trƣớc sự biến động của nền kinh tế. Cụ thể: Năm 2011, LNTT là 45.929 triệu đồng, tăng 6.526 triệu đồng (tƣơng ứng 16,8 %). Năm 2012, LNTT chỉ đạt 34.666 triệu đồng, giảm 10.626 triệu đồng so với năm 2011, tƣơng ứng với tỷ lệ 23,5%. Điều này cho thấy, Ngân hàng đã tăng cƣờng chi phí, tập trung đầu tƣ máy móc, trang thiết bị để hoạt động của Ngân hàng nhanh chóng và thuận tiện hơn. Qua đó có thể thấy, LN có giảm nhƣng trong tƣơng lai sẽ có đƣợc phần LN tiềm năng, do có sự đầu tƣ phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế. Bên cạnh đó, đứng trƣớc tình hình cạnh tranh về lãi suất giữa các Ngân hàng, do đó việc giảm lãi suất đã phần nào làm tăng chi phí lãi trong những năm qua.
24
Bảng 3.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của NH TMCP Công Thƣơng Chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 - 2012
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % Doanh thu 438.912 483.813 434.514 44.901 10,2 - 49.299 -10,2 Chi phí 400.146 438.521 399.848 38.375 9,6 - 38.673 - 8,8 LNTT 38.766 45.292 34.666 6.526 16,8 -10.626 -23,5 Thuế TNDN 9.692 11.323 8.667 1.631 16,8 -2.656 -23,5 LNST 29.074 33.969 25.999 4.895 16,8 -7.970 -23,5
Nguồn: Trích báo cáo kết quả HĐKD_NH TMCP Công Thương AG giai đoạn 2010 – 2012 Chú thích: LNTT - Lợi nhuận trước thuế; TNDN - Thu nhập Doanh nghiệp; LNST - Lợi
nhuận sau thuế
Qua Bảng 3.4 cho thấy, có sự chuyển tích cực trong kết quả hoạt động kinh doanh của 6 tháng đầu năm 2013. Mặt dù, trong tình trạng lãi suất trên thị trƣờng liên tục thay đổi theo chiều hƣớng giảm, nhƣng với những chính sách kinh doanh phù hợp, đã đem lại thành quả đáng khích lệ. Nhìn chung các chỉ tiêu điều tăng trong 6 tháng năm 2013, cụ thể nhƣ sau:
Bảng 3.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN chi nhánh An Giang trong 6 tháng đầu năm 2013
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền Chênh lệch % Doanh thu 216.860 238.806 21.946 10,1 Chi phí 198.235 209.292 11.057 5,6 LNTT 18.625 29.514 10.889 58,5 Thuế TNDN 4.656 7.379 2.723 58,5 LNST 13.969 22.135 8.166 58,5
Nguồn: Trích báo cáo kết quả HĐKD_NH TMCP Công Thương AG 6 tháng đầu năm 2013 Chú thích: LNTT - Lợi nhuận trước thuế; TNDN - Thu nhập Doanh nghiệp; LNST - Lợi
nhuận sau thuế
Doanh thu
Doanh thu 6 tháng đầu năm 2013 tăng 21.946 triệu đồng so với 2 tháng đầu năm 2012, tƣơng đƣơng với tỷ lệ 10,1%. Kết quả này là do Ngân hàng không những gia tăng nguồn doanh số cho vay mà còn tập trung phát triển các dịch vụ hiện có. Hiện nay Ngân hàng đã và đang mở rộng mạng lƣới dịch vụ
25
nhằm đa dạng hoá các hình thức hoạt động dịch vụ góp phần tạo thêm nguồn thu cho mình. Đồng thời Ngân hàng đã có nhiều cố gắng trong việc xử lí và thu hồi nợ tồn đọng phát sinh, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động và tạo thêm thu nhập cho ngân hàng.
Chi phí
Từ kết quả phân tích ở Bảng 3.4 ta thấy đƣợc cùng với sự gia tăng về doanh thu cả chi phí cũng tăng trong 6 tháng đầu năm 2013, cụ thể là tăng 11.057 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012, tƣơng đƣơng với tỷ lệ 5,6%. Trƣớc những điều chỉnh giảm về lãi suất cho vay trong những tháng đầu năm, nhằm tăng cƣờng tính cạnh tranh với đối thủ trên địa bàn, vì thế dẫn đến chi phí cho hoạt động này tăng. Ngoài ra với quyết định 493/NHNN quy định cụ thể về việc trích lập dự phòng rủi ro cho các khoản nợ quá hạn cũng là nguyên nhân kéo theo sự tăng lên của chi phí.
Lợi nhuận
Nhìn chung lợi nhuận của Ngân hàng khá cao. Trong 6 tháng đầu năm 2013 LNTT đạt 29.514 triệu đồng tăng 10.889 triệu đồng (tăng 58,5%) so với 6 tháng đầu năm 2012. Lợi nhuận của ngân hàng cao nhƣ vậy là do sự đóng góp phần lớn của nguồn thu từ hoạt động tín dụng. Một phần do sự phục hồi từ nền kinh tế theo chiều hƣớng tích cực trong những tháng đầu năm, các đơn vị sản xuất kinh doanh phần lớn hoạt động có hiệu quả, từ đó cũng giúp cho Ngân hàng thu đƣợc nợ đúng hạn và những món nợ tồn đọng đƣợc thu hồi nên đã làm cho lợi nhuận của Ngân hàng ngày một tăng cao.
Tóm lại, với những biến động của nền kinh tế hiện nay là kinh doanh với sự cạnh tranh gay gắt, chịu áp lực từ phía đối thủ trong và ngoài nƣớc. Chính vì vậy, để Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN chi nhánh An Giang hoạt động hiệu quả trong thới gian tới cần phải sử dụng các giải pháp phù hợp, hữu hiệu trong việc hạn chế rủi ro. Và Ngân hàng đã gặt hái đƣợc những thành công mà trong những năm qua thể hiện rõ qua tổng mức huy động vốn ngày càng tăng, đáp ứng nhu cầu vốn của nhiều thành phần kinh tế, phục vụ ngày càng tốt cho đầu tƣ phát triển kinh tế xã hội. Bênh cạnh đó, NHCT AG không ngừng đa dạng hóa, làm phong phú hơn các hình thức đầu tƣ đã giúp Ngân hàng phân tán đƣợc rủi ro và làm lợi nhuận ròng tăng lên đáng kể qua các năm.
26
CHƢƠNG 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN
CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH AN GIANG