Nợ xấu là chỉ tiêu thƣờng đƣợc các NH sử dụng để đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng hiện tại của NH. Nợ xấu ảnh hƣởng rất nghiêm trọng hoạt động của NH do nguồn vốn của NH tạm thời bị chiếm dụng và làm cho vòng quay vốn chậm không tái đầu tƣ đƣợc. Từ đó làm giảm khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của NH đối với khách hàng, dẫn đến thu nhập của NH bị giảm. Các NH không thể không có nợ xấu mà chỉ có thể cố gắn khống chế nợ xấu ở một mức nhất định để đảm bảo hoạt động của NH vẫn diễn ra bình thƣờng. Dựa vào nợ xấu có thể đánh giá đƣợc trình độ thẩm định của cán bộ tín dụng về các phƣơng án sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn. Nợ xấu cũng nhƣ doanh số cho vay, doanh số thu nợ cũng là chỉ tiêu quan trọng phản ánh chất lƣợng tín dụng của NH. Hoạt động cho vay ở NHNNo & PTNT huyện Trà Ôn vẫn không tránh khỏi những rủi ro này. Hiện nay, hoạt động cho vay vẫn là hoạt động chính tạo ra lợi nhuận và cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất.
4.2.4.1 Nợ xấu theo thời gian
Trong hoạt động kinh doanh của NH tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì vậy nợ xấu là điều không thể tránh khỏi. Bằng nhiều biện pháp và nổ lực của toàn thể cán bộ tín dụng mà những năm qua tình hình nợ xấu của NH giảm đáng kể hạn chế rủi ro cao. Tình hình nợ xấu tại NHNNo & PTNT huyện Trà Ôn giai đoạn 2011-6/2014 cụ thể nhƣ sau:
Nợ xấu ngắn hạn
Tình hình nợ xấu ngắn hạn ở NH giảm qua các năm. Cụ thể, năm 2011 nợ xấu là 747 triệu đồng, sang năm 2012 nợ xấu giảm xuống còn 615 triệu đồng giảm 132 triệu đồng. Sang năm 2013 nợ xấu giảm còn 508 triệu đồng giảm 107 triệu đồng tƣơng ứng giảm 17,40% và tiếp tục giảm trong 6 tháng đầu năm 2014 còn 305 triệu đồng. Nguyên nhân nợ xấu ngắn hạn giảm là do NH đã thực hiên siết chặc hoạt động tín dụng để hạn chế rủi ro trong tình hình kinh tế khó khăn bằng việc nâng cao việc thẩm định và phân tích kỹ khách hàng trƣớc khi cho vay. Bên cạnh đó NH cũng thƣờng xuyên cử cán bộ tín dụng phụ trách từng địa bàn và theo dõi tình hình sử dụng vốn của khách hàng để hạn chế việc sử dụng vốn sai mục đích và tình trạng khách hàng trốn nợ. NH đã tiến hành xử lý các món nợ xấu bằng cách đánh giá lại các khoản nợ và chuyển lại các nhóm nợ thấp hơn, xóa các món nợ mà NH không thu hồi đƣợc đồng thời xử lý tài sản đảm bảo của khách hàng để thu hồi nợ.
Bảng 4.10: Nợ xấu theo thời gian tại NHNNo & PTNT huyện Trà Ôn giai đoạn 2011- 6/2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2011 2012 2013 6 tháng 2013 6 tháng 2014 2012/2011 2013/ 2012 6 T2014/ 6 T 2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 747 615 508 369 305 (132) (17,67) (107) (17,40) (64) (17,40) Trung và dài hạn 3.512 1.497 1.459 793 757 (2.015) (57,37) (38) (2,54) (35) (4,44)
Tổng 4.259 2.112 1.967 1.162 1.062 (2.147) (50,41) (145) (6,87) (99) (8,56)
Nợ xấu trung và dài hạn
Nợ xấu trung và dài hạn chiếm tỷ trọng cao chiếm trên 70% trong tổng dƣ nợ của NH. Cũng nhƣ nợ xấu ngắn hạn, nợ xấu trung và dài hạn của NH cũng giảm dần qua các năm. Nợ xấu có phần sụt giảm trong năm 2012 chỉ còn 1.497 triệu đồng và tiếp tục giảm trong năm 2013 còn 1.459 triệu đồng và bƣớc sang 6 tháng đầu năm 2014 nợ xấu tiếp tục giảm. Nguyên nhân nợ xấu giảm trong thời gian qua là do NH thực hiện tốt công tác thu hồi nợ đồng thời kết hợp với chính quyền địa phƣơng xử lý tài sản thế chấp đối với khách hàng quá hạn trả nợ mà NH đánh giá là không có khả năng thu hồi. Mặc khác do tình hình kinh tế dần ổn định ngƣời dân sản xuất kinh doanh có hiệu quả nên thu nhập tăng lên giúp cho NH thuận lợi trong việc thu hồi nợ xấu.
Nhìn chung trong giai đoạn 2011-6/2014 tình hình hoạt động tín dụng của NH khá tốt. NH đã giảm nợ xấu qua các năm và tăng cƣờng thu hồi nợ một cách tích cực trong tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung và dài hạn góp phần giảm rủi ro tín dụng trong NH. Ngân hàng cần phấn đấu hơn nữa trong những năm tiếp theo để chỉ tiêu này càng thấp.
4.2.4.2 Nợ xấu theo thành phần kinh tế
Nợ xấu của hộ gia đình, cá nhân
Đây là đối tƣợng chủ yếu gây ra nợ xấu của NHNNo & PTNT huyện Trà Ôn. Cụ thể, năm 2011 nợ xấu ở mức 4.259 triệu đồng, sang năm 2012 giảm xuống còn 2.112 triệu đồng giảm 2.147 triệu đồng tƣơng ứng 50,41%. Sang năm 2013 nợ xấu tiếp tục giảm còn 1.967 triệu đồng và tiếp tục giảm trong 6 tháng 2014. Từ kết quả nhƣ trên cho thấy hoạt động của NH đạt hiệu quả và có chiểu hƣớng tốt. Nợ xấu giảm liên tục qua các năm là do NH chú trọng đến phƣơng án sản xuất kinh doanh của khách hàng, chỉ xem xét phƣơng án kinh doanh khả thi phù hợp với xu hƣớng phát triển kinh tế và đặc biệt là khách hàng phải chứng minh đƣợc nguồn thu nhập để trả nợ hợp lý. Ngoài ra, việc giảm nợ xấu còn nhờ vào sự hỗ trợ của chính quyền địa phƣơng về những chính sách xây dựng mô hình khuyến nông, giúp ngƣời dân trang bị kiến thức và có nhiều kinh nghiệm trong sản xuất. Từ đó mang lại hiệu quả kinh tế cao cho nông dân và có nguồn vốn trả nợ cho NH đúng hạn.
Bảng 4.11: Nợ xấu theo thành phần kinh tế tại NHNNo & PTNT huyện Trà Ôn giai đoạn 2011 – 6/2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2011 2012 2013 6 tháng 2013 6 tháng 2014 2012/2011 2013/2012 6 T 2014/ 6 T 2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
HGĐ, cá nhân 4.259 2.112 1.967 1.162 1.062 (2.147) (50,41) (145) (6,87) (99) (8,56)
Doanh nghiệp 0 0 0 0 0 0 - 0 - 0 -
Tổng 4.259 2.112 1.967 1.162 1.062 (2.147) (50,41) (145) (6,87) (99) (8,56)
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo &PTNT huyện Trà Ôn giai đoạn 2011-6/2014 Ghi chú
Nợ xấu của doanh nghiệp
Trong thời gian qua, doanh nghiệp là đối tƣợng đƣợc NHNNo&PTNT huyện Trà Ôn quan tâm cho vay trong quá trình mở rộng quy mô tín dụng trên địa bàn. Tuy nhiên, vì đây là đối tƣợng mới nên cho vay với đối tƣợng này chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng doanh số cho vay. Ngân hàng rất cẩn thận trong việc xem xét, thẩm định, đánh giá doanh nghiệp trƣớc khi tiến hành cho vay và thƣờng xuyên theo dõi tình hình sử dụng vốn vay của doanh nghiệp nên đã hạn chế đƣợc tình trạng sử dụng vốn sai mục đích. Đồng thời trong thời gian qua các doanh nghiệp trên địa bàn hoạt động có hiệu quả tƣơng đối tốt mang lại lợi nhuận nên trả nợ đầy đủ cho NH và không gây ra tình trạng nợ xấu. Vì thế nên nợ xấu của doanh nghiệp không phát sinh trong khoản mục nợ xấu theo thành phần kinh tế. Đây là một điều tích cực trong công tác quản lý và thu hồi nợ của NH.
Tóm lại, tình hình nợ xấu của NH đƣợc kết quả khả quan nhƣ thế một phần là do sự quan tâm của chính quyền địa phƣơng và do sự phối hợp giữa cán bộ tín dụng và phòng ban quản lý tín dụng đã đƣa ra những biện pháp thu hồi nợ một cách nhanh chóng, kịp thời và phù hợp với từng đối tƣợng khác nhau để hạn chế tối đa phát sinh nợ xấu.