Quan điểm về phát triển tín dụng và sự cần thiết của phát triển tín dụng

1.3.1.1. Quan điểm về phát triển tín dụng DNVVN.

Ngân hàng là tổ chức tín dụng thực hiện các hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng. Chức năng cơ bản của nó là đi vay để cho vay. Hay nói cụ thể hơn là ngân hàng là tạo nguồn vốn bên ngoài để tài trợ cho các đối tƣợng khách hàng khác nhau mà trong đó các doanh nghiệp chiếm phần lớn. Ngay từ khi mới thành lập, Ngân hàng thƣơng mại luôn tìm kiếm cơ hội để cho vay. Đồng thời, hoạt động tín dụng là hoạt động gắn liền với sự phát triển kinh tế - xã hội. Do đó, phát triển tín dụng luôn là mục tiêu hƣớng tới của các ngân hàng. Trong khi đó, DNNVV thì rất đông đảo trong nền kinh tế và luôn trong tình trạng “ khát vốn”. Chính vì vậy, phát triển tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa là một chiến lƣợc kinh doanh phù hơp.

Phát triển tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa đƣợc hiểu là sự phát triển về quy mô, số lƣợng, cơ cấu tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa đồng thời đảm bảo đƣợc hiệu quả của hoạt động tín dụng cho đối tƣợng khách hàng này.

Nhƣ vậy, phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa đƣợc biểu hiện ở mặt định tính và định lƣợng.

- Định lƣợng: sự gia tăng số lƣợng các DNNVV có quan hệ tín dụng cùng với tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng, số dƣ nợ…

- Định tính: Chất lƣợng và hiệu quả của các khoản tín dụng nhƣ: giảm tỷ lệ nợ xấu không có khả năng thu hồi, tăng thu nhập từ việc phát triển hoạt động tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa, nâng cao công tác thẩm định dự án và quản trị rủi ro tín dụng...

1.3.1.2. Sự cần thiết của phát triển tín dụng cho các DNNVV tại NHTM

a. Tác dụng của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

* Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ƣu cho doanh nghiệp.

Hiện nay để thực hiện các quyết định đầu tƣ, doanh nghiệp có thể sử dụng hai nhóm nguồn vốn là: vốn tự có và vốn đi vay. Tuy nhiên, nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp không đƣợc đáp ứng và quy mô của khoản vay còn tùy thuộc vào các điều kiện của doanh nghiệp, các quy định vay vốn của ngân hàng, pháp

luật của Nhà nƣớc… Mặt khác, nếu quy mô vốn vay quá lớn sẽ làm tăng chi phí trả lãi dẫn đến tăng giá sản phẩm, ảnh hƣởng đến lợi nhuận của doanh nghiệp. Do vậy buộc doanh nghiệp phải xây dựng cơ cấu vốn tối ƣu. Đây là sự kết hợp tốt nhất các nguồn tài trợ cho hoạt động kinh doanh của một doanh nghiệp nhằm mục đích tối đa hóa giá trị thị trƣờng của doanh nghiệp tại mức giá vốn bình quân rẻ nhất.

* Tín dụng ngân hàng hỗ trợ cho sự ra đời và phát triển của các DNVVN.

Ngân hàng hỗ trợ cho DNNVV từ lúc bắt đầu khởi sự và trong suốt quá trình hoạt động, phát triển của doanh nghiệp. Nếu không có sự hỗ trợ này, các DNNVV sẽ gặp rất nhiều khó khăn trong việc trang bị cơ sở vật chất, kỹ thuật cho hoạt động sản xuất kinh doanh, thậm chí không thành lập đƣợc. Nhiều doanh nghiệp ra đời, song do hạn chế về vốn nên không có khả năng sử dụng công nghệ, thiết bị hiện đại dẫn đến hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh không cao, thiếu sức cạnh tranh và khó đứng vững trên thƣơng trƣờng. Để có thể hoạt động thƣờng xuyên, liên tục, các DNNVV phải có đủ vốn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, trong khi nguồn vốn tự có và vốn vay không chính thức của doanh nghiệp rất hạn chế. Vì vậy vốn tín dụng ngân hàng là một giải pháp hữu hiệu. Tín dụng ngân hàng còn giúp các DNNVV tái sản xuất mở rộng, phát triển các ngành nghề mũi nhọn.

* Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh của DNNVV trên thị trƣờng.

Đặc trƣng của tín dụng ngân hàng không chỉ là tài trợ vốn mà còn phải đảm bảo hoàn trả gốc và lãi đúng hạn. Do vậy, khi sử dụng vốn vay, các doanh nghiệp không phải chỉ thu hồi đủ vốn mà còn phải tìm mọi biện pháp sử dụng vốn sao cho có hiệu quả nhất.

Mặt khác, các ngân hàng chỉ cho vay khi đã thẩm định đầy đủ, kỹ càng mọi yếu tố liên quan đến doanh nghiệp, trong đó đặc biệt là tính hiệu quả và khả thi của phƣơng án, dự án kinh doanh cần tài trợ vốn.

Vì vậy, ngay từ khi thiết lập phƣơng án sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp đã phải nghiên cứu và phân tích kỹ nhằm tăng tính khả thi của phƣơng án,

tăng cƣờng sự tin tƣởng của ngân hàng khi quyết định tài trợ. Ngoài ra trong quá trình cấp tín dụng, ngân hàng còn tƣ vấn giúp cho các doanh nghiệp đƣa ra các quyết định đầu tƣ tốt nhất, đem lại lợi nhuận cao nhất cho doanh nghiệp. Đồng thời công tác kiểm tra định kỳ của các ngân hàng đã buộc các doanh nghiệp phải làm ăn đứng đắn, minh bạch, tuân thủ pháp luật. Trên cơ sở đó năng lực cạnh tranh lành mạnh của DNNVV sẽ ngày càng đƣợc nâng cao trên thị trƣờng.

* Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình cổ phần hoá các DNNVV thuộc loại hình doanh nghiệp nhà nƣớc.

Trong thời gian qua Nhà nƣớc ta đã và đang tập trung tiến hành cổ phần hóa các DNNN. Cụ thể, các doanh nghiệp sau khi có quyết định cổ phần hóa sẽ tự phát hành cổ phiếu, trái phiếu hay các hình thức huy động vốn khác để có vốn hoạt động. Trƣớc tình hình đó, các ngân hàng cũng tập trung phát triển các dịch vụ trên thị trƣờng chứng khoán nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp huy động vốn nhƣ dịch vụ lƣu ký chứng khoán, mua bán cổ phiếu, trái phiếu, bảo lãnh phát hành, tƣ vấn tài chính… Hơn nữa các doanh nghiệp cũng có thể sử dụng các cổ phiếu, trái phiếu làm tài sản đảm bảo vay vốn tại ngân hàng. Với hình thức cấp tín dụng này các doanh nghiệp có thể yên tâm hơn khi tham gia vào quá trình cổ phần hóa và đó chính là động lực thúc đẩy quá trình cổ phần hóa hiện nay.

* Tín dụng ngân hàng, đặc biệt là NHTM quốc doanh, là công cụ để Nhà nƣớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế, góp phần chống lạm phát, ổn định tiền tệ và giá cả, từ đó tạo ra môi trƣờng kinh doanh thuận lợi cho DNNVV.

Thông qua tín dụng ngân hàng, đặc biệt là tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại quốc doanh, có thể góp phần vào việc kiểm soát khối lƣợng tiền cung ứng trong lƣu thông, thực hiện yêu cầu của quy luật lƣu thông tiền tệ. Với việc cung ứng tín dụng cho các chủ thể trong nền kinh tế, ngân hàng đã góp phần làm tăng khối lƣợng tiền trong lƣu thông, thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền; tập hợp và phân chia vốn của thị trƣờng, điều khiển chúng một cách hiệu quả; thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô, góp phần tạo ra một môi trƣờng kinh doanh ổn định, thuận lợi cho hoạt động của các doanh nghiệp nói chung và DNNVV nói riêng.

Nhƣ vậy, để DNNVV có thể ra đời, tồn tại và phát triển cần sự hỗ trợ từ phía ngân hàng thông qua nhiều loại hình dịch vụ, trong đó dịch vụ tín dụng là chủ yếu. Vì vậy, việc mở rộng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV là thực sự quan trọng, cần thiết và đúng đắn, phù hợp với chủ trƣơng, định hƣớng chính sách tăng cƣờng hỗ trợ phát triển DNNVV của Đảng và Nhà nƣớc ta trong thời kỳ đổi mới.

b. Phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng

Các ngân hàng thƣơng mại hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, thu lợi nhuận chủ yếu từ việc cho vay. Doanh nghiệp nhỏ và vừa là loại hình doanh nghiệp chiếm số lƣợng đông đảo nhất trong tổng số các doanh nghiệp ở nƣớc ta, vì vậy nếu ngân hàng khai thác hiệu quả nguồn thu từ việc tạo vốn cho các DNNVV sẽ có điều kiện tăng lợi nhuận.

* DNNVV góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng.

Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế trƣớc áp lực cạnh tranh ngày càng gay gắt đặc biệt là với các đối thủ ngân hàng nƣớc ngoài. Yêu cầu cấp bách đặt ra cho các NHTM Việt Nam là phải tiến hành ngay công cuộc đổi mới một cách toàn diện, một trong những nội dung quan trọng là hoạt động tín dụng - một hoạt động cơ bản, chiếm tỷ trọng lớn, 70% - 80%) trên tổng tài sản có sinh lời và là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chính cho các ngân hàng Việt Nam.

Hiện nay, chất lƣợng tín dụng của các NHTM Việt Nam còn kém, tỷ trọng nợ quá hạn, nợ xấu khá cao. Đặc biệt là các NHTM nhà nƣớc trong cơ cấu các khoản mục cho vay, tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp nhà nƣớc là chủ yếu - một thành phần kinh tế hoạt động kinh doanh kém hiệu quả, bƣớc vào hội nhập kinh tế quốc tế, nguy cơ nợ quá hạn, nợ xấu tiếp tục gia tăng từ khu vực này là điều khó tránh khỏi. Tình trạng này đòi hỏi các NHTM cần phải chuyển đổi cơ cấu danh mục đầu tƣ cho vay, mở rộng cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, mà chủ yếu là các DNNVV và kinh tế tƣ nhân) nhằm phân tán rủi ro giúp các ngân hàng vừa mở rộng vừa nâng cao chất lƣợng tín dụng.

Tuy hoạt động với quy mô vừa và nhỏ, giao dịch vay vốn ngân hàng của mỗi DNNVV không quá lớn nhƣng với số lƣợng đông đảo, các DNNVV sẽ trở thành những khách hàng mang lại lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng.

Mặt khác, thị trƣờng tài chính Việt Nam đang phát triển tƣơng đối thuận lợi, riêng thị trƣờng chứng khoán tuy đang trong quá trình xây dựng phát triển với nhiều biến động nhƣng vẫn đƣợc đánh giá là có tiềm năng phát triển tốt, điều đó dự báo trong tƣơng lai gần các doanh nghiệp lớn, có tiềm lực tốt khi cần huy động vốn sẽ không lựa chọn kênh tín dụng ngân hàng mà sẽ thông qua thị trƣờng chứng khoán với chi phí thấp hơn, nguồn vốn ổn định hơn, thủ tục đơn giản hơn…

Thực tế cũng cho thấy, các doanh nghiệp lớn đang có xu hƣớng thành lập công ty tài chính, ngân hàng riêng để phục vụ cho nhu cầu vốn của mình. Do đó ngân hàng không chỉ phải đối mặt với việc nguồn vốn huy động bị “chảy” sang thị trƣờng chứng khoán mà nguy cơ hoạt động tín dụng bị thu hẹp cũng đang đến gần. Điều đó thúc đẩy các NHTM phải tìm kiếm thị trƣờng ngách, trong đó thị trƣờng đầy tiềm năng là DNNVV và khu vực kinh tế tƣ nhân.

* Phát triển tín dụng đối với DNNVV là cần thiết đối với sự ổn định trong hoạt động của ngân hàng.

Trong điều kiện nền kinh tế có nhiều biến động, khả năng thay đổi linh hoạt trong tổ chức và lĩnh vực kinh doanh cho phép DNNVV giữ đƣợc ổn định cả về số lƣợng và hiệu quả kinh tế, từ đó bảo đảm an toàn cho các giao dịch với ngân hàng. Trong khi đó, các doanh nghiệp lớn khi gặp khủng hoảng thƣờng phải thu hẹp sản xuất, sáp nhập, thậm chí phá sản gây ảnh hƣởng bất lợi cho ngân hàng.

Hơn nữa, theo xu hƣớng phát triển, các DNNVV đang ngày càng có vai trò quan trọng và trở thành động lực tăng trƣởng kinh tế của nền kinh tế. Đặc biệt là Việt Nam bƣớc vào hội nhập từ một nền kinh tế chƣa phát triển, DNNVV đóng vai trò quan trọng trong việc huy động tối đa các nguồn lực cho đầu tƣ phát triển, giải quyết công ăn việc làm tạo thu nhập cho dân cƣ, tăng GDP. Ƣớc tính đến năm 2010, các doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ tạo việc làm cho khoảng 20 triệu ngƣời.

Nhƣ vậy, việc ngân hàng mở rộng cho vay đối với các DNNVV là giải pháp phù hợp với xu thế phát triển của nền kinh tế và chủ trƣơng đƣờng lối của Đảng và Nhà nƣớc giúp cho các ngân hàng xây dựng đƣợc cơ cấu khách hàng hợp lý, tăng trƣởng tín dụng, đa dạng hóa các danh mục đầu tƣ cho vay, phân tán rủi ro, tăng thu nhập nâng cao vị thế cạnh tranh cho các ngân hàng.

c. Phát triển tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa mang lại lợi ích thiết thực cho nền kinh tế

Một mặt, tín dụng ngân hàng đối với DNNVV thúc đẩy sự phát triển của chính các doanh nghiệp, mặt khác là cách thức để tăng thu cho Ngân sách Nhà nƣớc thông qua việc nộp thuế và các nghĩa vụ khác của DNNVV đối với Nhà nƣớc. Ngoài ra, việc mở rộng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV buộc các ngân hàng phải phát huy tối đa năng lực của mình và tìm các biện pháp để có thể huy động vốn, tăng cƣờng tập trung, tích tụ những nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, từ đó mọi nguồn lực về vốn đã đƣợc khai thác một cách tối ƣu để phục vụ cho sự nghiệp phát triển kinh tế - xã hội.

Tín dụng ngân hàng là một trong những công cụ quan trọng để nhà nƣớc chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Thông qua việc áp dụng những ƣu đãi tín dụng, nhà nƣớc khuyến khích DNNVV thuộc mọi thành phần kinh tế phát triển, đặc biệt là các DNNVV trong lĩnh vực công nghiệp, thƣơng mại và dịch vụ, góp phần tham gia chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hƣớng tăng tỷ trọng công nghiệp và dịch vụ, giảm tỷ trọng nông nghiệp trong thu nhập quốc dân.

Tín dụng ngân hàng cũng góp phần làm tăng nhanh vòng quay của vốn, giảm lƣợng tiền mặt trong lƣu thông vì các ngân hàng thƣơng mại thƣờng xuyên huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, đƣa vào sản xuất kinh doanh thông qua việc cho các doanh nghiệp vay, trong đó DNNVV chiếm số lƣợng lớn. Các DNNVV cũng phân bố trên địa bàn rộng, sản xuất kinh doanh ở nhiều lĩnh vực, vì vậy phát triển tín dụng đối với DNNVV góp phần thực hiện điều hoà vốn trong nền kinh tế.

Trong điều kiện DNNVV nƣớc ta tồn tại tự phát, tính liên kết kém, quy mô nhỏ, tín dụng ngân hàng là một trong những công cụ quan trọng góp phần

vào quá trình phát triển DNNVV theo kinh tế thị trƣờng định hƣớng xã hội chủ nghĩa, mở rộng quy mô sản xuất, tiến lên sản xuất lớn hiện đại.