.
3.1.5 Khái quát về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua các năm
qua các năm (2011 – 6/2014).
Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là một báo cáo tài chính biểu hiện của một quá trình kinh doanh, qua việc phân tích kết quả của ngân hàng cho biết tình hình thu, chi và mức độ lãi lỗ trong kinh doanh của ngân hàng. Đồng thời giúp ta có thể thấy được khái quát quá trình hoạt động tín dụng tại ngân hàng rất và hoạt động tín dụng là hoạt động được ngân hàng quan tâm nhất trong tất cả các hoạt động kinh doanh tại ngân hàng. Trong quá trình hoạt động kinh doanh, nhờ sự bám sát việc chỉ đạo của ngân hàng cấp trên, cùng với giải pháp điều hành năng động, sáng tạo và hữu hiệu của Ban lãnh đạo công với sự cố gắn vươn lên của tập thể cán bộ công nhân
29
viên chi nhánh, NHNN&PTNT – Chi nhánh Quận Ninh Kiều đã đạt được một số kết quả nhất định.
Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank - Chi nhánh Ninh Kiều qua 3 năm và 6 tháng đầu năm 2013, 2014 được trình bày ở bảng 3.1 và hình 3.2.
Nhìn chung từ số liệu ở bảng 3.1 và hình 3.2 cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT - Chi nhánh Ninh Kiều qua 3 năm 2011- 2013 và 6/2013, 6/2014 tương đối không hiệu quả. Bởi vì tổng thu nhập của ngân hàng có xu hướng giảm qua các năm nhưng giảm với một tốc độ trung bình, nhưng tổng thu nhập luôn cao hơn tổng chi phí do đó lợi nhuận vẫn có, tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng cụ thể như sau:
Thu nhập
Qua số liệu ở bảng 3.1 và hình 3.2 ta thấy, từ năm 2011 đến năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2013, 2014 NHNN&PTNT - Chi nhánh Ninh Kiều tổng thu nhập biến động tăng giảm không đều qua các năm, trong đó thu nhập từ hoạt tín dụng là chủ yếu. Cụ thể, tổng thu nhập của ngân hàng năm 2011 đạt 152.158 triệu đồng. Sang năm 2012 tổng thu nhập đạt 146.163 triệu đồng giảm xuống 5.995 triệu đồng so với năm 2011 (tương đương 3,94%). Đến năm 2013 tổng thu nhập đạt 126.126 triệu đồng, lại giảm xuống 20.037 triệu đồng so với năm 2012 (tương đương 13,71%). Và 6/2014 là 45.088 triệu đồng giảm xuống 19.234 triệu đồng so với 6/2013 (tương đương 29,90%). Qua phân tích cho thấy được hoạt động của ngân hàng không hiệu quả cao qua các năm, tình hình cụ thể được trình bày như sau:
Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNN&PTNT – Chi nhánh Ninh Kiều, 2014.
Hình 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm (2011 – 2013) và 6/2013, 6/2014
30
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm (2011 – 2013) và 6 tháng đầu năm 2013, 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2011 2012 2013 06/2013 06/2014 2012/2011 2013/2012 (6/2014)/(62013)
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Tổng thu nhập 152.158 146.163 126.126 64.322 45.088 -5.995 -3,94 -20.037 -13,71 -19.234 -29,90 +Từ HĐTD 145.410 141.587 121.332 60.978 43.596 -3.823 -2,63 -20.255 -14,31 -17.382 -28,51 +Thu nhập khác 6.748 4.576 4.794 3.344 1.492 -2.172 -32,19 218 4,76 -1.852 -55,38 Tổng chi phí 123.393 122.345 98.661 41.160 43.888 -1.048 -0,85 -23.684 -19,36 2.728 6,63 +Chi HĐTD 100.465 98.822 77.655 31.971 36.054 -1.643 -1,64 -21.167 -21,42 4.083 12,77 +Chi phí khác 22.928 22.523 21.006 9.189 7.834 -405 -1,77 -1.517 -6,74 -1.355 -14,75 Lợi nhuận 28.765 23.818 27.465 23.162 1.200 -4.947 -17,2 3.647 15,31 -21.962 -94,82
Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNN&PTNT – Chi nhánh Ninh Kiều, 2014 Ghi chú: - HĐTD: Hoạt động tín dụng
31
+ Thu nhập từ hoạt động tín dụng bao gồm các khoản thu từ lãi cho vay, thu từ lãi tiền gửi là chủ yếu. Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng thu nhập như sau: Năm 2011 tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng là 145.410 triệu đồng. Sang năm 2012 tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng là 141.587 triệu đồng, giảm tuyệt đối so với năm 2011 là 3.823 triệu đồng (tương đương tỷ lệ giảm tương đối 2,63%). Đến năm 2013 tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng tiếp tục giảm so với năm 2012 và đạt 121.332 triệu đồng, giảm so với năm 2012 là 20.255 triệu đồng (tương đương tỷ lệ giảm 14,31%). Và 6/2014 là 43.596 triệu đồng giảm xuống 17.382 triệu đồng 6/2013, (tương đương 28,51%).
+ Thu nhập khác bao gồm các khoản thu từ các hoạt động dịch vụ, thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối là chủ yếu. Các khoản thu nhập này chỉ chiếm tỷ trọng thấp trong tổng thu nhập và tăng giảm qua các năm nghiên cứu như: Năm 2011 tổng thu nhập khác là 6.748 triệu đồng. Sang năm 2012 tổng thu nhập khác là 4.576 triệu đồng, giảm so với năm 2011 là 2.172 triệu đồng (tương đương tỷ lệ giảm tương đối 32,19%). Đến năm 2013 tổng thu nhập khác lại tiếp tục giảm so với năm 2012 và đạt 4.794 triệu đồng, giảm tuyệt đối so với năm 2012 là 218 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng tương đối 4,76%). Đến 6/2014 thu nhập khác đạt được 1.492 triệu đồng giảm so với 6/2014 là 1.852 triệu đồng (tương đương 55,38%).
Nguyên nhân làm tổng thu nhập giảm qua các năm là do các đối tượng vay vốn của ngân hàng như các Doanh nghiệp tư nhân, công ty Trách nhiệm hữu hạn bị ảnh hưởng nặng từ khủng hoảng kinh tế và đối diện với thách thức tái cơ cấu kinh tế trong bối cảnh tốc độ tăng trưởng suy giảm và các yếu tố hỗ trợ tăng trưởng ngày càng yếu đi, thì sự do dự về chính sách trong cả năm 2012 đã đặt nền kinh tế vào tình trạng trì trệ chưa từng có. Đến năm 2013 nguy cơ tái lạm phát cao kèm theo sự trì trệ của thị trường sẽ làm cho tình hình khó khăn thêm tình hình nợ xấu chưa được cải thiện, nên dòng tín dụng vẫn bị tắc nghẽn, nền kinh tế không hấp thụ được vốn. Tình trạng thừa tiền, thiếu vốn còn kéo dài, khả năng tiếp cận vốn của doanh nghiệp vẫn còn khó
khăn, nhất là doanh nghiệp vừa và nhỏ., khả năng kéo giảm lãi suất cho vay
không nhiều; khó đáp ứng sự mong đợi của doanh nghiệp, do hoạt động kém hiệu quả của doanh nghiệp lẫn hệ thống ngân hàng thương mại vẫn còn kéo dài cho đến 6/2014. Nhưng ngân hàng vẫn luôn duy trì tình hình tổng thu nhập với một tốc độ giảm trung bình, giảm với số lượng có thể kiểm soát.
32 Chi phí
Cùng với sự giảm nhẹ của tổng thu nhập thì chi phí của ngân hàng nhìn chung cũng giảm qua các năm, trong đó chi phí từ hoạt tín dụng là chủ yếu. Cụ thể, năm 2011 chi phí của ngân hàng là 123.393 triệu đồng. Sang năm 2012 chi phí đạt 122.345 triệu đồng, giảm xuống 1.048 triệu đồng (tương đương 0,85%) so với năm 2011. Đến năm 2013 chi phí lại còn 98.661 triệu đồng, giảm xuống 23.684 triệu đồng so với năm 2012 (tương đương 19,36%). Từ 6 tháng đầu năm 2013 là 41.160 triệu đồng so với 6/2014 tăng lên 43.888 triệu đồng, tăng tuyệt đối 2.728 triệu đồng (tương đương 6,63%). Trong đó:
+ Chi phí từ hoạt động tín dụng bao gồm các khoản chi từ trả lãi tiền vay, chi từ trả lãi tiền gửi, chi từ trả lãi phát hành giấy tờ có giá là chủ yếu. Từ bảng số liệu cho biết chi cho hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng chi phí và có xu hướng tăng giảm không ổn định qua các năm như sau: Năm 2011 tổng chi phí từ hoạt động tín dụng là 100.465 triệu đồng, năm 2012 là 98.822 triệu đồng, năm 2013 là 77.655 triệu đồng. Và 6 tháng đầu năm 2013 là 31.971 triệu đồng tăng lên 36.054 triệu đồng tháng 6/2014.
+ Chi phí khác bao gồm các khoản chi từ các hoạt động dịch vụ, chi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, chi phí cho nhân viên, chi cho hoạt động quản lý và công vụ là chủ yếu. Các khoản chi khác chỉ chiếm tỷ trọng thấp trong tổng chi phí, chi phí khác biến động qua các năm. Năm 2011 là 22.928 triệu đồng đến năm 2012 giảm không đáng kể 22.523 triệu đồng, và đến năm 2013 lại giảm xuống còn 21.006 triệu đồng. Và 6/2014 chi phí khác là 7.834 triệu đồng giảm 1.355 triệu đồng so với 6/2013 là 9.189 triệu đồng. Nhìn chung, tổng chi phí của ngân hàng giảm qua các năm, trong đó chi cho hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất.
Cũng như tổng thu nhập thì tổng chi phí cũng giảm qua các năm, có thể lý giải nguyên nhân là chi phí là vì bắt nguồn từ tình trạng bất ổn kinh tế gây ra tình trạng lạm phát kéo dài để huy động được những khoản tiền nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế và cá nhân thì ngân hàng phải tăng lãi suất cao. Chi phí tăng giảm không ổn định và thực tế khó khăn của nền kinh tế vẫn chưa được cải thiện đáng kể. Bởi vì thu tổng thu nhập giảm qua các năm nên tổng chi phí cũng giảm và kiềm soát ở một tới mức tối đa để tạo ra lợi nhuận.
Lợi nhuận
Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh của Ngân hàng thương mại. Lợi nhuận là kết quả phấn đấu mà bất kỳ một
33
doanh nghiệp nào cũng muốn hướng tới lợi nhuận trong kinh doanh, là phần chênh lệch khi chi phí thấp hơn thu nhập. Có thể nói lợi nhuận là yếu tố quan trọng đảm bảo duy trì ổn định hoạt động kinh doanh của ngân hàng và là nguồn lực quan trọng để phát triển ngân hàng về mọi mặt. Nhìn chung trong giai đoạn 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2013, 2014 lợi nhuận của NHNN&PTNT - Chi nhánh Ninh Kiều không ổn định. Cụ thể, lợi nhuận của ngân hàng năm 2011 đạt 28.765 triệu đồng. Sang năm 2012 lợi nhuận đạt 23.818 triệu đồng giảm 4.947 triệu đồng so với năm 2011 (tương đương 17,2%). Đến năm 2013 lợi nhuận đạt 27.465 triệu đồng, tăng lên 3.647 triệu đồng so với năm 2012 (tương đương tỷ lệ 15,31%). Lợi nhuận tháng 6/2013 là 23.162 triệu đồng tăng hơn so với tháng 6/2014 là 1.200 triệu đồng, tăng tuyệt đối 21.962 triệu đồng (tương đương 94,82%). Tóm lại, ngân hàng cũng đã cố gắn đã thực hiện tốt chính sách tăng cường doanh thu, giảm thiểu chi phí đến mức có thể nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng bằng cách tăng cường đầu tư vào hoạt động tín dụng.