Về mục đích, Pháp lệnh thực hiện dân chủ ở cơ sở được xây dựng ban hành nhằm đáp ứng nhu cầu thực tế đang đặt ra là phát huy quyền làm chủ, sức sáng tạo của nhân dân ở cấp xã, động viên sức mạnh vật chất và tinh thần to lớn của nhân dân trong phát triển kinh tế - xã hội, cải thiện dân sinh, nâng cao dân trí, ổn định chính trị, tăng cường đoàn kết, xây dựng chính quyền và các đoàn thể ở cấp xã trong sạch, vững mạnh; ngăn chặn và khắc phục tình trạng suy thoái, quan liêu, tham nhũng của một bộ phận cán bộ, đảng viên và các tệ nạn xã hội, góp phần thực hiện mục tiêu dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh theo định hướng XHCN. Phát huy quyền làm chủ của nhân dân gắn liền với cơ chế "Đảng lãnh đạo, Nhà nước quản lý, nhân dân làm chủ".
Về yêu cầu, Pháp lệnh thực hiện dân chủ ở cơ sở được xây dựng ban hành phải bảo đảm: Dân chủ trong khuôn khổ của Hiến pháp và pháp luật; dân chủ đi đôi với trật tự, kỷ cương; quyền đi với nghĩa vụ; kiên quyết xử lý những hành vi lợi dụng dân chủ để vi phạm pháp luật, xâm phạm lợi ích nhà nước, lợi ích tập thể, quyền và lợi ích hợp pháp của công dân.
Pháp lệnh thực hiện dân chủ ở cơ sở được xây dựng trên cơ sở hoàn thiện những quy định của pháp luật về quyền dân chủ của công dân, về cơ chế tổ chức và hoạt động của chính quyền cấp xã… để xây dựng một cơ chế thực hiện dân chủ ở cơ sở phù hợp và có tính khả thi.