5. Kết cấu của chuyên đề thực tập tốt nghiệp
1.3.4.3 Phân loại theo hình thức vật chất của tài sản đảm bảo
a. Đảm bảo tín dụng bằng hàng hóa trong kho
Các hàng hóa trong kho thường được dùng để đảm bảo gồm có: nguyên nhiên vật liệu, sản phẩm,… Hình thức đảm bảo này rất thuận lợi cho khách hàng và ngân hàng nếu có kho bãi riêng, có phương thức đảm bảo thích hợp. Tuy nhiên để thực hiện được hình thức đảm bảo này ngân hàng cần chú ý về khả năng kiểm soát hàng hóa đảm bảo, tính ổn định giá trị thị trường của hàng hóa, khả năng bảo quản và định giá hàng hóa.
b. Đảm bảo tín dụng bằng tài sản cố định
Các tài sản cố định được dùng để đảm bảo tín dụng có thể là nhà máy, trang thiết bị sản xuất và phương tiện vận chuyển, cây con, quyền sử dụng đất,…Khi nhận đảm bảo bằng tài sản cố định ngân hàng cần chú ý về quyền sở hữu hoặc quyền thuê lâu dài tài sản của khách hàng. Đặc biệt đảm bảo
bằng đất đai rất phức tạp, Khách hàng cần phải đăng ký với cơ quan có thẩm quyền về việc đã chuyển nhượng hoặc đã thế chấp cho ngân hàng.
c. Đảm bảo tín dụng bằng các hợp đồng chi trả của bên thứ ba
Hợp đồng chi trả của bên thứ ba là cam kết của người thứ ba về việc sẽ thanh toán một số tiền nhất định trong thời hạn nhất định với những điều kiện cụ thể. Khi nhận các cam kết thanh toán của bên thứ ba làm TSĐB ngân hàng cần phải thẩm định khả năng chi trả của bên thứ ba cũng như khả năng thực hiện hợp đồng của khách hàng với người thứ ba. Mặt khác cam kết thanh toán của bên thứ ba có thể chuyển nhượng cho người khác, vì vậy ngân hàng cần phải kiểm soát được khả năng chuyển nhượng cũng như các chuyển nhượng liên quan đến tài sản.
d. Đảm bảo tín dụng bằng giấy tờ có giá
Giấy tờ có giá được dùng làm TSĐB có thể là chứng khoán, sổ tiết kiệm, hợp đồng tiền gửi,… Khi nhận giấy tờ có giá làm TSĐB ngân hàng cần kiểm soát tính an toàn và tính thanh khoản của tài sản.
e. Đảm bảo tín dụng bằng số dư bù ( tiền gửi kí quỹ)
Trong trường hợp này khách hàng sẽ phải gửi một khoản tiền ký quỹ nhất định vào tài khoản tiền gửi bị phong tỏa tại ngân hàng, tỷ lệ ký qũy thường nhỏ hơn giá trị món vay. Biện pháp đảm bảo này đơn giản nhưng làm đọng vốn của khách hàng.