5. Kết cấu của chuyên đề thực tập tốt nghiệp
3.1.1. Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Thăng Long
3.1. Định hướng phát triển và nâng cao chất lượng TSĐB tại NHTM Cổ phần Quân đội Chi nhánh Thăng Long
3.1.1. Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Thăng Long nhánh Thăng Long
Mục tiêu tổng quát
Xác định mục tiêu kinh doanh: tăng trưởng bền vững, an toàn, chất lượng, hiệu quả.
Mục tiêu cụ thể:
Trở thành chi nhánh hàng đầu trong hệ thống Ngân hàng Quân Đội trong tất cả các lĩnh vực: huy động vốn, chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ và lợi nhuận.
Tập trung vào các khách hàng doanh nghiệp truyền thống, các tập đoàn kinh tế và các doanh nghiệp lớn.
Tập trung có chọn lọc các doanh nghiệp vừa và nhỏ Mở rộng các hoạt động kinh doanh trên thị trường vốn.
Phát triển hơn nữa các dịch vụ khách hàng cá nhân, các hoạt động đầu tư của ngân hàng.
Phát triển tín dụng với phương châm an toàn hiệu quả và bền vững.
Đẩy mạnh công tác đào tạo đội ngũ cán bộ, chuẩn bị tốt nguồn nhân lực cho sự phát triển và mở rộng.
Phấn đấu tăng tỷ lệ thu nhập từ các hoạt động tín dụng lên 45% tổng thu nhập của ngân hàng.
Nâng cao công tác vận động, tuyên truyền quảng cáo, tiếp thị đổi mới phong cách làm việc, thái độ giao tiếp và công tác thanh toán kịp thời đối với khách hàng.
Liên kết chặt chẽ hơn nữa với các chi nhánh khác, hỗ trợ nhau cùng phát triển góp phần đưa MB thành tập đoàn tài chính vững mạnh.
Kinh doanh đảm bảo thực hiện theo đúng pháp luật của Nhà nước, của ngành, đảm bảo hiệu quả, an toàn vốn.
3.1.2. Định hướng nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay của NHTM Cổ phần Quân đội chi nhánh Thăng LongCổ phần Quân đội chi nhánh Thăng Long Cổ phần Quân đội chi nhánh Thăng Long
Nhận thức được vai trò quan trọng hàng đầu của chất lượng TSĐB đối với hoạt động tín dụng nói riêng, hoạt động kinh doanh của Chi nhánh nói chung và dựa trên những định hướng chung trong hoạt động kinh doanh của NHTM cổ phần Quân đội Chi nhánh Thăng Long, Ban Giám đốc Ngân hàng đã đề ra các chủ trương về hoạt động bảo đảm tín dụng bằng tài sản như sau:
+ Thực hiện công tác đánh giá, phân loại khách hàng thường xuyên trên cơ sở xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với từng đối tượng khách hàng, đưa ra được các biện pháp bảo đảm phù hợp với khả năng của từng đối tượng khác hàng.
+ Phối hợp với các cơ quan hữu quan và tổ chức định giá chuyên nghiệp để thẩm định đánh giá các TSĐB cũng như khách hàng vay vốn đồng thời cập nhật, nắm bắt các văn bản pháp luật liên quan đến bảo đảm tiền vay theo đúng quy định của Chính phủ, NHNN.
toàn trong hoạt động tín dụng, đồng thời linh hoạt trong việc nắm giữ và bảo quản các TSĐB.
+ Tập trung giải quyết xử lý TSĐB nhằm thu hồi nợ xấu, nợ tồn đọng. áp dụng các hình thức đa dạng và hiệu quả trong xử lý nợ, phấn đáu tỷ lệ nợ tồn đọng có tài sản đảm bảo giảm xuống thấp nhất có thể.
3.2. Giải pháp
3.2.1. Hoàn thiện và đổi mới quy trình tín dụng có TSĐB
Hiện nay, MB đã ban hành khá đầy đủ các văn bản, quy định về quy trình TSĐB, nhận và quản lý, xử lý TSĐB. Tuy nhiên để đạt được mục tiêu mở rộng tín dụng trên cơ sở đảm bảo an toàn vốn, hình thức tín dụng có bảo đảm bằng tài sản trong điều kiện cạnh tranh gay gắt, trước hết Chi nhánh cần phải có quy trình cấp tín dụng phù hợp với đối tượng tín dụng, với các loại hình cho vay. Thường xuyên hòan thiện quy trình cấp tín dụng để vừa bảo đảm mở rộng tín dụng nhưng cũng phải đảm bảo an toàn hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng, nhất là trong điều kiện nền kinh tế nước ta đang có nhiều biến động. Hơn thế nữa, Chi nhánh cũng cần tiếp tục cụ thể hoá các quy định, hướng dẫn về quy tắc tác nghiệp trong cho vay TSĐB, quy trình thẩm định, ký hợp đồng bảo đảm, công chứng và đăng ký giao dịch đảm bảo. Cần phân định rõ trách nhiệm, nhiệm vụ của từng bộ phận, từng cán bộ tín dụng để làm căn cứ cho từng cán bộ thực hiện một cách thống nhất nhanh chóng và hiệu quả. Cần phải quy định rõ các quy trình, mẫu biểu, tiêu chí liên quan đến việc định giá TSĐB. Quy định tách bạch giữa khâu thẩm định, đề xuất cho vay với khâu định giá, hạch toán tài sản là lưu giữ TSĐB.
3.2.2. Đa dạng hoá các hình thức bảo đảm trong hoạt động cho vay
Hiện nay TSĐB của MB Thăng Long chủ yếu là các tài sản có tính phổ biến cao và cực kỳ an toàn như quyền sử dụng đất và tài sản hình thành trên đất, sổ tiết kiệm, máy móc thiết bị. Chính vì Chi nhánh chủ yếu nhận các loại
TSĐB như trên nên đã làm hạn chế không ít các loại TSĐB khác có trong danh mục TSĐB có thể làm TSĐB. Điều này làm cho quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng ít nhiều gặp những khó khăn. Bởi vì không phải khách hàng nào cũng có đủ tài sản đáp ứng đủ điều kiện quy định của ngân hàng, sẽ làm ảnh hưởng đến khả năng vay vốn của khách hàng tại ngân hàng. Để đảm bảo mở rộng cho vay an toàn hiệu quả, một trong những biện pháp
quan trọng để nâng cao giá trị TSĐB , tăng dư nợ có TSĐB là phải đa dạng
các hình thức đảm bảo bằng tài sản. Danh mục TSĐB nên được mở rộng với
các tài sản như: GTCG các loại (tín phiếu kho bạc, trái phiếu chính phủ, hối phiếu, thương phiếu…), các khoản phải thu, hợp đồng bảo hiểm…. Ngân hàng cũng nên mở rộng hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, đặc biệt là ô tô, máy móc thiết bị. Các tài sản hình thành từ vốn vay có rủi ro cao do tính chất pháp lý phức tạp và tính ổn định không cao là một rào cản khiến ngân hàng ít chấp nhận TSĐB là tài sản hình thành từ vốn vay. Do đó, để mở rộng TSĐB sang các tài sản hình thành từ vốn vay trước tiên ngân hàng cần đưa ra các quy định, hướng dẫn cụ thể về quy trình nhận và quản lý TSĐB hình thành từ vốn vay, phối hợp với khách hàng và các cơ quan chức năng để quản lý tài sản về mặt pháp lý, định giá tài sản theo quy định và theo giá thị trường có tính đến các rủi ro trong tương lai, có biện pháp quản lý tài sản phù hợp.
Tuy nhiên để mở rộng danh mục TSĐB đòi hỏi Chi nhánh phải có giải pháp để thẩm định và quản lý được các TSĐB đó. Chi nhánh cần xem xét mở rộng hình thức đảm bảo cầm cố hàng hoá như máy móc, thiết bị, hàng tiêu dùng, đối với các Công ty thương mại và sản xuất công nghiệp. Để triển khai cầm cố hàng hoá chi nhánh cần liên hệ và phối hợp thuê kho bãi đủ tiêu chuẩn, đủ điều kiện để trông giữ TSĐB.
dàng đáp ứng được điều kiện vay vốn, góp phần mở rộng tín dụng mà còn góp phần nâng cao chất lượng TSĐB, chất lượng tín dụng cho Chi nhánh.
3.2.3. Nâng cao chất lượng thẩm định và định giá TSĐB
Hiện nay tại Chi nhánh công tác định giá TSĐB mới chỉ dựa trên những quy định chung về TSĐB tiền vay mà chưa có một văn bản nào chính thức quy định những tiêu thức cụ thể để định giá TSĐB. Vì vậy để nâng cao chất lượng công tác thẩm định và định giá TSĐB, Chi nhánh cần:
Thứ nhất, việc thẩm định TSĐB không chỉ đơn thuần chỉ định giá tài sản
mà còn cần phải quan tâm đến bên bảo đảm. Chi nhánh cần phải tập hợp, nắm bắt các thông tin để đánh giá bên bảo đảm bằng thiện chí, ý thức bảo đảm của bên bảo đảm. Nếu khách hàng vay là bên bảo đảm thì kết hợp thẩm định k 1 vay vốn với bên bảo đảm, xác định cả trên phương diện tài chính, khả năng quản lý, bảo quản, tư cách đạo đức… Đối với trường hợp bên bảo đảm là bên thứ ba thì cần xem xét cụ thể mối quan hệ giữa bên bảo đảm và khách hàng vay vốn. Việc xác định rõ trách nhiệm cụ thể của bên bảo lãnh đối với khoản vay thì sẽ nâng cao hiệu quả của bảo đảm tiền vay.
Thứ hai. công tác định giá TSĐB của Chi nhánh hiện nay đang dựa trên
cơ sở giá thị trường và khung giá Nhà nước rồi ước lượng một mức giá phù hợp để định giá TSĐB. Như vậy, việc định giá TSĐB của chi nhánh chưa được thực hiện một cách chuyên nghiệp, độc lập khách quan, còn thiếu những cơ sở, lập luận chứng minh, xác định chính xác giá trị tài sản. Vì vậy, để nâng cao chất lượng TSĐB. Chi nhánh nên xây dựng một mẫu biểu định giá theo
khung giá rõ ràng, dựa trên cơ sở giá thị trường và đặc thù của từng tài sản
khác nhau. Đối với tài sản lớn, việc định giá phức tạp, chi nhánh cần thuê cơ quan, tổ chức định giá chuyên nghiệp tiến hành định giá.
Thứ ba, hiện nay tại Chi nhánh cán bộ định giá TSĐB chính là cán bộ tín
tài sản. Vì vậy, để nâng cao chất lượng TSĐB, định giá TSĐB, góp phần quan trọng tới hiệu quả đảm bảo tiền vay, Chi nhánh cần phải đào tạo đội ngũ cán bộ về chuyên môn định giá tài sản, bố trí thành tổ thẩm định giá phù hợp, đúng chuyên môn, có khả năng tổng hợp, phân tích, dự báo xu thế phát triển của TSĐB. Hoặc tuỳ vào điều kiện thực tế của Chi nhánh mà có thể tuyển nhân sự có chuyên môn định giá từ bên ngoài, thành lập một bộ phận chuyên định giá TSĐB riêng để chuyên định giá TSĐB . Bên cạnh đó, các cán bộ thẩm định và định giá TSĐB của Chi nhánh cần chú trọng, tích cực trong việc thu thập các thông tin liên quan đến định giá TSĐB như: các văn bản liên quan đến định giá, sự thay đổi giá cả các tài sản trên thị trường, sự thay đổi công nghệ, sự phát triển của khoa học công nghệ để thẩm định và định giá TSĐB chính xác, nâng cao chất lượng TSĐB của Chi nhánh.
3.2.4. Thường xuyên định giá lại giá trị của TSĐB.
Theo thời gian, tài sản có thể bị hao mòn vô hình và hao mòn hữu hình. Hao mòn vô hình là do sự phát triển nhanh chóng của khoa học công nghệ. Hao mòn hữu hình là do tài sản bảo đảm là các máy móc thiết bị đang được sử dụng thường xuyên được để ngoài trời, cường độ sử dụng cao, do đó tốc độ hao mòn nhanh. Do hao mòn vô hình và hữu hình mà giá trị tài sản đảm bảo có thể giảm so với giá trị định giá ban đầu. Khi phải xử lý TSĐB thu hồi nợ thì giá trị thanh lý có thể không đủ thu hồi gốc và lãi, do đó gây tổn thất cho ngân hàng. Trong khi đó, Chi nhánh lại chưa chú trọng đến công tác định giá lại TSĐB, Chi nhánh chưa thực hiện thường xuyên hoặc thực hiện một cách qua loa, không theo đúng quy trình. Tuy trong 3 năm qua các khoản nợ nhóm 5 có TSĐB của chi nhánh đều đã thu hồi được gốc và lãi, nhưng với thực trạng tái định giá tài sản đảm bảo không đúng quy trình như hiện nay thì rủi ro không thu hồi được đầy đủ gốc và lãi của chi nhánh khi phát sinh nợ nhóm 5 là rất cao.
Do đó để nâng cao chất lượng TSĐB, hạn chế những rủi ro yêu cầu cán bộ Chi nhánh cần phải thường xuyên đánh giá lại giá trị TSĐB. Cán bộ định giá cần dựa trên các tiêu chí về thực trạng tài sản, thực trạng sử dụng và bảo quản của khách hàng, tham khảo các thông tin trên thị trường như giá cả, xu hướng phát triển công nghệ, các mặt hàng thay thế… để có thể có cơ sở đánh giá lại TSĐB. Đặc biệt là các tài sản hình thành từ vốn vay tiềm ẩn nhiều rủi ro, ngân hàng cần theo dõi tiến trình hình thành tài sản và cường độ sử dụng, bảo quản của khách hàng để hạn chế những rủi ro đó. Trong trường hợp, TSĐB bị giảm giá mạnh, cán bộ Chi nhánh cần yêu cầu khách hàng bổ sung thêm TSĐB hoặc giảm số tiền vay tương ứng với sự sụt giảm của giá trị TSĐB. Có như vậy Chi nhánh mới đảm bảo thu hồi được nợ vay và hạn chế đã những rủi ro.
3.2.5. Nâng cao chất lượng quản lý TSĐB
TSĐB có thể do Ngân hàng hoặc khách hàng hay bên thứ ba nắm giữ. Do điều kiện mà Chi nhánh chỉ giữ các loại giấy tờ như: Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà, sổ tiết kiệm, một số giấy tờ có giá, còn những TSĐB là máy móc thiết bị, ô tô, dây chuyền sản xuất, tài sản hình thành từ vốn vay đều do khách hàng nắm giữ, bảo quản và sử dụng. Việc quản lý TSĐB tiền vay có ảnh hưởng rất lớn đến việc xử lý TSĐB, TSĐB được quản lý tốt thì việc xử lý TSĐB được dễ dàng, nhanh chóng và ngược lại. Do đó quản lý TSĐB luôn phải được chú trọng và quan tâm.
Đối với TSĐB do Chi nhánh trực tiếp nắm giữ thì cần: Đối với GTCG phải bảo quản như đối với tiền, phải được cất giữ trong kho, nơi khô ráo tránh chuột bọ, mối mọt, thuận tiện cho việc thường xuyên lấy ra kiểm tra. Khi cần phải lấy hồ sơ ra hoặc xuất tài sản thì phải thực hiện theo quy trình như xuất kho tiền. Đối với các loại TSĐB khác mà Chi nhánh cần phải nắm giữ như hàng hoá… Chi nhánh nên thuê một bên thứ ba đứng ra bảo quản hộ, quy
định rõ ràng trách nhiệm và nghĩa vụ của các bên. Trong cả hai trường hợp, Chi nhánh trực tiếp nắm giữ hay thuê bên thứ ba bảo quản thì Chi nhánh cần kiểm tra định kỳ TSĐB để nắm rõ tình trạng của TSĐB, tránh những rủi ro cho ngân hàng.
Đối với các loại TSĐB mà do bên thứ ba nắm giữ hoặc do khách hàng nắ giữ thì tuỳ theo tính chất và đặc điểm của từng loại tài sản mà cán bộ tín dụng cần thường xuyên kiểm tra TSĐB về các mặt như: đánh giá về tình trạng tài sản hiện tại như những thay đổi về số lượng và chất lượng so với nhận TSĐB; tình trạng sử dụng và bảo quản TSĐB; kiểm tra xem có các trường hợp vi phạm cam kết vay của khách hàng vay vốn, bên thứ ba theo quy định tại hợp đồng bảo đảm tiền vay. Trong trường hợp phát hiện các sai phạm do khách hàng hoặc bên thứ ba mắc phải gây tác động xấu đến TSĐB, cán bộ tín dụng cần: lập biên bản nêu rõ tính chất nghiêm trọng của sự việc, nghĩa vụ và trách nhiệm cụ thể của các bên, kịp thời đề xuất để có biện pháp xử lý, thông báo cho khách hàng hoặc bên thứ ba về cách xử lý mà Chi nhánh đưa ra và tiến hành xử lý khắc phục hậu quả sao cho bảo đảm tốt nhất quyền lợi của các bên tham gia.
Khi xác nhận hợp đồng giao dịch bảo đảm Chi nhánh cần đưa ra các quy định yêu cầu khách hàng phải cam kết bảo dưỡng, nhằm duy trì công suất cũng như giá trị tài sản, tránh trường hợp khách hàng bán mất TSĐB hoặc thay thế thiết bị, phụ tùng làm giảm giá trị thị trường TSĐB. Trong quá trình khách hàng sử dụng vốn vay của cán bộ tín dụng cần thường xuyên kiểm tra định giá lại TSĐB (đặc biệt là những tài sản có tính hao mòn vô hình nhanh) và giám sát chặt chẽ công tác bảo quản, lưu trữ, sử dụng TSĐB tiền vay của khách hàng. Có như vậy mới hạn chế được những rủi ro cho ngân hàng và