II I Định hướng hoạt động tín dụng của PNB Chi nhánh Thanh xuân
2.3. Ngiên cứu và các mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng
Một trong những nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng đó là quyết định cho vay theo cảm tính của cán bộ tín dụng.Vì vậy,để khắc phục được tình trạng này Ngân hàng cần sử dụng các mô hình đo lường rủi ro tín dụng của khách hàng một cách
Mô hình chất lượng dựa trên yếu tố 6 C
Tư cách người vay (Character):Cán bộ tín dụng phải làm rõ mục đích xin vay của khách hàng, mục đích vay của khách hàng có phù hợp với chính sách tín dụng hiện hành của Ngân hàng hay không, đồng thời xem xét về lịch sử đi vay và trả nợ đối với khách hàng cũ, còn khách hàng mới thì thu thập thêm thông tin từ nhiều nguồn khác như:trung tâm phòng ngừa rủi ro…
Năng lực của người vay (Capacity):tùy thuộc vào quy định luật pháp của quốc gia. Đối với cá nhân, dưới 18 tuổi không đủ tư cách ký hợp đồng tín dụng. Đối với doanh nghiệp, phải căn cứ vào giấy phép kinh doanh, quyết định thành lập, quyết định bổ nhiệm người điều hành.
Thu nhập của người vay (Cash):Trước hết, phải xác định được nguồn trả nợ của người vay như luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập, tiền từ thanh lý tài sản hay tiền từ phát hành chứng khoán…Sau đó, cần phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp vay vốn thông qua các chỉ tiêu tài chính.
Bảo đảm tiền vay (Collateral): Đây là điều kiện để Ngân hàng cấp tín dụng và là nguồn tài sản thứ hai có thể dùng để trả nợ vay cho Ngân hàng.
Các điều kiện (Conditions): Cán bộ tín dụng và nhà phân tích tín dụng cần phải biết được xu hướng hiện hành về công việc kinh doanh và ngành nghề kinh doanh của người vay, cũng như khi điều kiện kinh tế ấy thay đổi sẽ có ảnh hưởng như thế nào đến khoản tín dụng.
Kiểm soát (Control): Tập trung vào các vấn đề như các thay đổi trong pháp luật và quy chế có ảnh hưởng xấu tới người vay. Yêu cầu tín dụng của người vay có đáp ứng được tiêu chuẩn của Ngân hàng không?
Mô hình xếp hạng của Moody’s và Standard & Poor’s
Rủi ro tín dụng hay rủi ro không hoàn được vốn trái phiếu của công ty thường được xếp hạng bằng việc xếp hạng trái phiếu.Những đánh giá này được chuẩn bị
bởi một số dịch vụ xếp hạng tư nhân trong đó Mood’y và Standard & Poor’s là những dịch vụ tốt nhất.
Đối với Moody’s xếp hạng cao nhất từ Aaa nhưng với Standard & Poor’s thì cao nhất lại là AAA.Viêc xếp hạng giảm dần từ Aa (Moody’s) và AA (Standard & Poor’s) sau đó thấp dần để phản ánh rủi ro không được hoàn vốn cao. Trong đó, chứng khoán trong bốn loại đầu được xem như loại chứng khoán nên đầu tư, còn các loại khoán bên dưới được xếp hạng rác rưởi (junk).
Nhưng do có mối quan hệ giữa rủi ro và lợi nuận nên tuy việc xếp hạng thấp (rủi ro không hoàn vốn cao) song có lợ nhuận cao nên đôi lúc khách hàng chấp nhận đầu tư vào các loại chứng khoán này.
Mô hình điểm số Z (Z- Credit scroring model ).
Đây là mô hình do E.L.Altman dùng để cho điểm tín dụng đối với các doanh nghiệp vay vốn. Đại lượng Z dùng làm thước đo tổng hợp để phân loại rủi ro tín dụng đối với người vau và phụ thuộc vào :
Trị số của các chỉ số tài chính của người cho vay ( Xj)
Tầm quan trọng của các chỉ số này trong việc xác định xác suất vỡ nợ của người vay trong quá khứ.
Từ đó Altman đã xây dựng mô hình điểm như sau:
Z = 1,2X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,6X4 + 1,0X5
Trong đó:
X1 = tỷ số “ vốn lưu động ròng/tổng tài sản”. X2 = tỷ số “ lợi nhuận giữ lại/ tổng tàI sản”.
X3 = tỷ số “ lợi nhuận trước thuế và tiền lãi/ tổng tài sản”. X4 = tỷ số “ giá trị cổ phiếu/ giá trị ghi sổ của nợ dài hạn”. X5 = tỷ số “ doanh thu/ tổng tài sản”.
Điểm số Z là thước đo tổng hợp về xác suất vỡ nợ của khách hàng. Trị số Z càng cao, thì người vay có xác suất vỡ nợ càng thấp. Như vậy, khi trị số X thấp hoặc là một số âm sẽ là căn cứ để xếp khách hàng cào nhóm có nguy cơ vỡ nợ cao.
Giả sử, một khách hàng tiềm năng có các chỉ số tài chính là: X1 = 0,20; X2 = 0; X3 = -0,20; X4 = 0,10 và X5 = 2,0. Chỉ số X2 = 0 và chỉ số X3 là một số âm nói lên rằng khách hàng này bị thua lỗ trong kỳ báo cáo; chỉ còn chỉ số X4 = 10% nói lên khách hàng này có tỷ số “nợ/vốn chủ sở hữu” cao. Tuy nhiên, tỷ số “ vốn ròng/tổng tài sản” (X1) và tỷ số “doanh thu/ tổng tài sản” (X5) lại cao, nên phản ánh khả năng thanh khoản và duy trì doanh số bán hàng là tốt. Điểm số Z là thước đo tổng hợp về xác suất vỡ nợ của khách hàng. Từ các số liệu trên đã cho ta tính được điểm số Z của khách hàng là1,64.
Theo mô hình cho điểm Z của Altman, bất cứ công ty nào có điểm số Z thấp hơn 1,81 phải được xếp vào nhóm có nguy cơ RRTD cao. Căn cứ vào kết luận này, ngân hàng không cấp Tín dụngcho khách hàng này cho đến khi cải thiện được điểm số Z lớn hơn 1,81.
Bên cạnh những ưu điểm, thì mô hình điểm số Tín dụng có những hạn chế sau: - Mô hình này chỉ cho phép phân biệt khách hàng thành hai nhóm là “vỡ nợ” và “không vỡ nợ”. Trong thực tế, vỡ nợ được phân thành nhiều loại, từ không trả hay chậm trễ trong việc trả lãi tiền vay, đến không hoàn trả nợ gốc và lãI tiền vay. Điều này hàm ý, cần có một mô hình cho điểm chính xác hơn, toàn diện hơn theo nhiều thang điểm để phân loại khách hàng thành nhiều nhóm tương ứng với nhiều mức độ vỡ nợ khác nhau.
- Không có lý do rõ ràng để giải thích sự bất biến về tầm quan trọng của các biết số thời gian, dù là trong ngắn hạn. Tương tự như vậy, các biến số (Xj) cũng không phảI là bất biến, đặc biệt là khi điều kiện thị trường và kinh doanh thường xuyên thay đổi. Ngoài ra, mô hình cũng giả thiêt rằng các biến số Xj là hoàn toàn độc lập không phụ thuộc lẫn nhau.
- Đã không tính tới một số nhân tố quan trọng nhưng khó lượng hoá, nhưng lại ảnh hưởng đáng kể đến mức độ RRTD của khách hàng. Ví dụ, yếu tố “ danh tiếng” của khách hàng, yếu tố “ mối quan hệ truyền thống” giữa khách hàng và ngân hàng, hay yếu tố vĩ mô như chu kỳ kinh tế, chu kỳ kinh doanh. Nhìn chung, các nhân tố này thường không đề cập trong mô hình ghi điểm Tín dụng “Z”. Mặt khác,mô hình cho điểm thường không sử dụng các thông tin đai chúng có sẵn, như các giá cả thị trường của các tàI sản tài chính…
Mô hình điểm số Tín dụng tiêu dùng
Ngày nay, nhiều ngân hàng sử dụng phương pháp cho điểm để xử lý các đơn xin vay của người tiêu dùng. Thực tế, nhiều tổ chức thẻ Tín dụng đã sử dụng mô hình điểm số để xử lý số lượng đơn yêu cầu ngày một gia tăng, những ngân hàng cũng sử dụng mô hình này để đánh giá những khoản vay Tín dụng mua xe hơi, trang thiết bị gia đình, bất động sản và kinh doanh nhỏ. Nhiều khách hàng yêu thích sự thuận tiện và nhanh chóng khi những yêu cầu Tín dụng của họ được xử lý bằng hệ thống cho điểm tự động. Thông thường, khách hàng có thể gọi điện đến ngân hàngđể xin liên hệ việc xin vay, thông qua hệ thống máy tính nối mạng, trên cơ sở dữ liệu của khách hàng, trong vòng vàI phút ngân hàng có thể thông báo kết quả Tín dụng cho khách hàng.
Các yếu tố quan trọng liên quan đến khách hàng sử dụng trong mô hình cho
điểm Tín dụng tiêu dùng bao gồm : hệ số Tín dụng, tuổi đời, trạng tháI tàI sản, số
người phụ thuộc, sở hữu nhà, thu thập, điện thoạI cố định, số loại tàI khoản cá
nhân, thời gian công tác.
Mô hình cho điểm Tín dụng tiêu dùng thường sử dụng từ 7 đến 12 hạng mục, mỗi hạng mục được cho điểm từ 1 đến 10. Ví dụ, bảng dưới đây cho thấy những hạng mục và điểm của chúng thường được sử dụng ở các ngân hàng Mỹ.
Chuyên gia phụ trách kinh doanh
Công nhân có kinh nghiệm ( tay nghề cao) Nhân viên văn phòng
Sinh viên
Công nhân không có kinh nghiệm Công nhân bán thất nghiệp
10 8 7 5 4 2 2 Trạng thái nhà ở Nhà riêng
Nhà thuê hay căn hộ
Sống cùng bạn hay người thân
6 4 2 3 Xếp hạng tín dụng Tốt Trung bình Không có hồ sơ Tồi 10 5 2 0
4 Kinh nghiệm nghề nghiệp
Nhiều hơn 1 năm Từ 1 năm trở xuống
5 2
5 Thời gian sống tại địa chỉ hiện hành
Nhiều hơn 1 năm Từ 1 năm trở xuống 2 1 6 Điện thoại cố định Có Không 2 0 7 Số người sống cùng ( phụ thuộc) Không Một Hai Ba 3 3 4 4
Nhiều hơn ba 2
8 Các tài khoản tại ngân hàng
Cả tài khoản tiết kiệm và phát hành séc Chỉ tài khoản tiếtkiệm
Chỉ tài khoản phát hành séc Không có 4 3 2 0
Khách hàng có điểm số cao nhất theo mô hình với 8 hạng mục nêu trên là 43 điểm, thấp nhất là 9 điểm. Giả sử ngân hàng biết rằng, mức 28 điểm là ranh giới giữa khách hàng có tín dụng tốt và khách hàng có tín dụng xấu; trên cơ sở đó, ngân hàng hình thành một khung chính sách tín dụng tiêu dùng theo mô hình điểm sô như sau:
Tổng điểm số của khách Quyết định tín dụng
Từ 28 điểm trở xuống Từ chối tín dụng
29 – 30 điểm Cho vay đến $500
31 – 33 điểm Cho vay đến $1000
34 – 36 điểm Cho vay đến $2500
37 – 38 điểm Cho vay đến $3500
39 – 40 điểm Cho vay đến $5000
41 – 43 điểm Cho vay đến $8000
Rõ ràng là mô hình điểm số đã loại bỏ được sự phán xét chủ quan trong quá trình cho vay và giảm đáng kể thời gian quyết định Tín dụng của ngân hàng. Tuy nhiên, mô hình này cũng có một số nhược điểm như đã không thể tự điều chỉnh một cách nhanh chóng để thích ứng với những thay đổi trong nền kinh tế và những thay đổi trong cuộc sống gia đình. Một mô hình điểm số không linh hoạt có thể đe doạ đến chương trình Tín dụng tiêu dùng của ngân hàng, bỏ sót những khách hàng lành mạnh, làm giảm lòng tin của cộng đồng vào dịch vụ ngân hàng.
các biến động về kinh tế, chính trị, xã hội. Thông tin kinh tế, đặc biệt là thông tin phòng ngừa rủi ro cần được cập nhật và khai thác triệt để trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.Giảm thiểu rủi ro do thông tin không cân xứng dẫn tới lựa chọn đối nghịch.
Thông tin về khách hàng (khách hàng vay là doanh nghiệp: hồ sơ pháp lý, tình
hình nợ, tình hình tài chính và phi tài chính, quá trình hoạt động kinh doanh…
Khách hàng vay là cá nhân: tên, chứng minh thư, địa chỉ, tình hình quan hệ tín
dụng, tài sản đảm bảo…)
Thông tin kinh tế tổng hợp trong nước. Môi trường hoạt động của các chủ thể kinh doanh: thông tin về chế độ Chính sách của Nhà Nước, về kinh tế tiền tệ, quản lý ngoại hối, quản lý doanh nghiệp, xuất nhập khẩu…
Thông tin nước ngoài: về doanh nghiệp nước ngoài có ý định đầu tư vào Việt Nam, thông tin về kinh tế thương mại trong khu vực và thế giới…
Tóm lại, Một hệ thống thông tin tín dụng hiệu quả sẽ làm giảm rủi ro tín dụng, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng cho Ngân hàng.
2.5. Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro.
Đây là một trong những biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng. Đa dạng hóa tín dụng về hình thức, đối tượng khách hàng, địa bàn hoạt động, lĩnh vực đầu tư tín dụng… Nếu danh mục tín dụng của Ngân hàng càng phong phú thì mức độ rủi ro càng thấp.Đa dạng hóa tín dụng thể hiện dưới các hình thức như: Cho vay nhiều khách hàng mà không nên tập trung vào những khách hàng lớn, cho vay khách hàng ở nhiều ngành nghề khác nhau…
Để thực hiện phân tán rủi ro Chi nhánh cần quan tâm đến các phương thức sau: Đa dạng hóa phương thức cho vay: Trong hoạt động tín dụng có rất
nhiều phương thức cho vay như: cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ. Ở Chi nhánh Thanh xuân chủ yếu vẫn áp dụng phương thức cho vay truyền thống là cho vay hạn mức và cho vay theo món, còn
cho vay đồng tài trợ là rất ít. Trên thực tế, cho vay đồng tài trợ tỏ ra rất an toàn, không oc snowj quá hạn, nợ xấu. Vì vậy Chi nhánh nên áp dụng hình thức cho vay mới, liên kết với các Ngân hàng khác để cấp tín dụng đối với các dự án cần nhiều vốn, đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có trình độ cao.
Bên cạnh các hình thức cấp tín dụng kể trên, hình thức cấp tín dụng thông qua bảo lãnh tỏ ra rất hiệu quả. Hoạt động bảo lãnh không phải sử dụng đến nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng mà vẫn thu được phí từ việc cung cấp dịch vụ này. Số dư hoạt động bảo lãnh không lớn nhưng trên thực tế hoạt động này tại Chi nhánh rất ít khi gặp rủi ro, Các khoản bảo lãnh bao giờ cũng được hoàn trả đầy đủ, thu nhập từ hoạt động bảo lãnh cũng gia tăng, vì vậy Ngân hàng nên chú trọng tăng cường cung cấp dịch vụ bảo lãnh cả về số lượng và chất lượng.
Đa dạng hóa khách hàng: Việc mở rộng cho vay đối với mọi thành phần
kinh tế, mọi dối tượng khách hàng nhằm hạn chế cho vay quá mức đối với một loại khách hàng, hạn chế rủi ro khi loại khách hàng này gặp rủi ro không trả được nợ.
Đa dạng hóa kỳ hạn cho vay: Không nên tập trung vào một loại kỳ hạn, việc đa dạng hóa kỳ hạn cho vay cũng giúp Chi nhánh hạn chế được rủi ro tín dụng. Trong thời gian vừa qua, Chi nhánh đã tập trung quá lớn tỷ trọng dư nợ vào cho vay ngắn hạn. Trong khi, nguồn vốn huy dộng của Chi nhánh lại chủ yếu là trung và dài hạn. Chi nhánh cần phải cơ cấu lại tỷ trọng cho vay theo lỳ hạn, tăng dư nợ trung và dài hạn, giảm thiểu dư nợ ngắn hạn.
Thực hiện việc mua bán nợ: Theo quy định số 59/2006/QĐ – NHNN về
mua bán nợ của các tổ chức tín dụng thì mua bán nợ là việc chuyển nhượng khoản nợ, do bên bán nợ chuyển giao quyền chủ nợ của khoản nợ cho bên mua nợ và nhận thanh toán từ bên mua nợ. KHoản nợ được mua, bán là khoản nợ được tổ
đang còn dư nợ hoặc đang được theo dõi ngoại bảng. Ngân hàng có thể bán các khoản cho vay nằm trong khu vực tập trung trong danh mục của mình đồng thời mua lại những khoản cho vay mà trước đây chiếm tỷ trọng không lớn trong danh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro. Hoạt động mua bán nợ của Chi nhánh Thanh Xuân cón rất nhiều hạn chế. Trong thời gian tới, Chi nhánh cần quan tâm và đầu tư hơn nữa phát triển nghiệp vụ này.
Thực hiện bảo hiemr tín dụng: Đây là hình thức chuyển một phần hoặc toàn bộ rủi ro tín dụng cho các tổ chức bảo hiểm. Ở nước ta, bảo hiểm tín dụng còn rất hạn chế, bảo hiểm tín dụng là một trong những phương pháp hạn chế rủi roc ho Ngân hàng. Bởi lẽ, Mặc dù Ngân hàng có thể thẩm định được mức đọ rủi ro của các khoản vay nhưng đối với các nguyên nhân vượt ra tầm kiểm soát của Ngân hàng. Chỉ cần khách hàng tổn thất một phần,sản xuất kinh doanh bị đình trệ thì rủi ro cho Ngân hàng là rất lớn. Nếu bảo hiểm trả tiền kịp thời thì doanh nghiệp có thể
