7. Kết luận (Ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và
3.1.3 Cơ cấu tổ chức và phòng ban trực thuộc
Tổ xử lý nợ Giám Đốc Phòng tổ chức hành chính Phòng khách hàng cá nhân Phó Giám Đốc Phó Giám Đốc Phòng giao dịch Ngã Bảy Phòng tài chính kế toán Phòng khách hàng doanh nghiệp Tổ điện toán Phòng quản trị tín dụng Phòng quản lý và dịch vụ kho quỹ Phòng dịch vụ khách hàng Phó Giám Đốc Phòng kế hoạch tổng hợp Phòng quản lý rủi ro Nguồn: Phòng Kế Hoạch – Tổng Hợp
19
3.1.4.Chứcnăngvànhiệmvụcủa cácphòng ban
Giámđốc
Điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo chức năng, nhiệm vụ thuộc phạm vi hoạt động của đơn vị.
Phân công nhiệm vụ cụ thể và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban.
Có quyền quyết định chính thức cho một khoản vay, quyết định tổ chức bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hay nâng bậc lương các cán bộ nhân viên trong đơn vị, ngoại trừ kế toán trưởng và kiểm soát trưởng.
PhóGiámđốc
Phó Giám đốc thực hiện các nhiệm vụ do Giám đốc giao và trực tiếp chỉ đạo một số Phòng, bộ phận tại Hội sở Chi nhánh hoặc đơn vị trực thuộc của Chi nhánh theo sự phân công của Giám đốc:
Phó Giám đốc tác nghiệp: trực tiếp quản lý phòng Dịch vụ khách hàng, phòng Quản lý và Dịch vụ kho quỹ, phòng Quản trị tín dụng.
Phó Giám đốc quan hệ khách hàng: trực tiếp quản lý phòng Quan hệ khách hàng doanh nghiệp và phòng Tài chính - Kế toán.
Phó Giám đốc quan hệ khách hàng: trực tiếp quản lý phòng Quan hệ khách hàng cá nhân và Phòng giao dịch Ngã Bảy.
Phòng tổchứchànhchính:
Quản lý cán bộ, tiền lương, giải quyết các chế độ chính sách liên quan đến quyền và nghĩa vụ của người lao động, xây dựng và thực hiện kế hoạch phát triển của nguồn nhân lực và quản lý lao động, tổ chức triển khai thực hiện và quản lý công tác thi đua khen thưởng của chi nhánh theo quy định, phối hợp với công đoàn và các phòng, đơn vị trực thuộc chi nhánh theo dõi việc thực hiện nội quy lao động, thỏa ước lao động tập thể, phổ biến quán triệt các văn bản quy định, hướng dẫn đến toàn thể cán bộ nhân viên trong chi nhánh.
Phòng Tài chính - Kế toán:
Quản lý và thực hiện công tác hạch toán kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp, thực hiện công tác hậu kiểm đối với hoạt động tài chính kế toán của chi nhánh, đầu mối phối hợp với các phòng liên quan để xây dựng và trình kế hoạch tài chính, tài sản, kế hoạch quỹ thu nhập hàng năm theo quy định, theo dõi, quản lý tài sản (giá trị), vốn và các quỹ, lập quyết toán tài chính của chi
20
nhánh, thực hiện việc kiểm soát, lưu trữ, bảo quản, bảo mật các loại chứng từ, sổ sách kế toán theo quy định của Nhà nước.
Phòng Kế hoạchtổnghợp
Đầu mối tổng hợp báo cáo sơ kết, tổng kết hoạt động, đánh giá kết quả hoàn thành kế hoạch kinh doanh và kết quả quản trị điều hành của chi nhánh (tháng, quý, năm), lập báo cáo phục vụ giao ban cụm, khu vực; tham mưu xây dựng kế hoạch phát triển và kế hoạch kinh doanh, đề xuất các biện pháp chỉ đạo hoặc điều chỉnh chỉ tiêu kế hoạch. Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh, phát triển mạng lưới và quản trị điều hành của chi nhánh theo các chỉ tiêu, tiêu chí của BIDV. Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ với khách hàng và trình Giám đốc chi nhánh giao hạn mức mua bán ngoại tệ cho các phòng có liên quan. Chịu trách nhiệm pháp lý các hệ số an toàn trong hoạt động kinh doanh, đảm bảo khả năng thanh toán, trạng thái ngoại hối của chi nhánh. Chịu trách nhiệm về thực hiện đúng các quy định về công tác nguồn vốn tại chi nhánh.
PhòngQuảnlýrủiro
Tham mưu đề xuất chính sách, biện pháp phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng. Quản lý, giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn đối với danh mục tín dụng của chi nhánh, duy trì và áp dụng hệ thống đánh giá, xếp hạng tín dụng vào việc quản lý danh mục. Đề xuất Giám đốc kế hoạch giảm nợ xấu của chi nhánh, giám sát việc phân loại nợ và trích lập quỹ dự phòng rủi ro, tổng hợp kết quả phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro gửi phòng Tài chính – Kế toán để lập cân đối kế toán theo quy định. Phối hợp với các bộ phận liên quan thực hiện đánh giá tài sản đảm bảo theo đúng quy định của BIDV.
PhòngQuản trịtíndụng
Trực tiếp thực hiện tác nghiệp và quản trị cho vay, bảo lãnh đối với khách hàng theo quy định. Thực hiện tính toán trích lập dự phòng rủi ro theo kết quả phân loại nợ của Phòng quan hệ khách hàng theo đúng quy định của BIDV, gửi kết quả cho phòng quản lý rủi ro để thực hiện rà soát, trình cấp có thẩm quyền quyết định. Chịu trách nhiệm hoàn toàn về an toàn trong tác nghiệp, tuân thủ đúng quy trình kiểm soát nội bộ trước khi giao dịch được thực hiện và giám sát khách hàng trong việc tuân thủ các điều kiện của hợp đồng tín dụng. Lưu trữ chứng từ giao dịch, hồ sơ nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh và tài sản đảm bảo nợ, quản lý thông tin và lập báo cáo, thống kê và quản trị tín dụng.
21
Trực tiếp quản lý tài khoản và giao dịch khách hàng. Mở tài khoản tiết kiệm, chịu trách nhiệm xử lý các yêu cầu của khách hàng hiện tại và khách hàng mới. Thực hiện đúng các quy định, quy trình nghiệp vụ, thẩm quyền và các quy định về bảo mật trong mọi hoạt động giao dịch của khách hàng. Đề xuất với Giám đốc chi nhánh về chính sách phát triển, cải tiến các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng, quy trình giao dịch, phương thức phục vụ khách hàng.
PhòngQuảnlývà Dịchvụkho quỹ
Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ về quản lý kho và xuất, nhập quỹ. Chịu trách nhiệm: đảm bảo an toàn kho, quỹ và an ninh tiền tệ, phát triển các dịch vụ về kho quỹ, thực hiện đúng quy chế, quy trình quản lý kho quỹ. Theo dõi, tổng hợp, lập báo cáo tiền tệ, an toàn kho quỹ theo quy định.
PhòngQuan hệkháchhàng cánhân
Chịu trách nhiệm thiết lập, duy trì và phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng và bán sản phẩm của chi nhánh, công tác tiếp thị và phát triển quan hệ khách hàng. Trực tiếp xem xét và thẩm định các khoản vay của khách hàng cá nhân. Trực tiếp theo dõi các khoản nợ trong suốt quá trình cho vay từ khi khách hàng nhận tiền vay đến khi kết thúc hợp đồng vay. Kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay, tình hình hoạt động của khách hàng. Đôn đốc khách hàng trả nợ gốc, lãi (kể cả các khoản nợ đã chuyển ngoại bảng), phí đến khi tất toán hợp đồng.
PhòngQuan hệkháchhàng doanhnghiệp
Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh hướng dẫn khách hàng doanh nghiệp đến xin vay vốn. Trực tiếp xem xét và thẩm định các khoản vay của khách hàng doanh nghiệp. Theo dõi các khoản nợ trong suốt quá trình cho vay, tuân thủ các giới hạn hạn mức tín dụng của chi nhánh đối với khách hàng. Phân loại, rà soát phát hiện rủi ro.
TổĐiệntoán
Hướng dẫn, đào tạo, hổ trợ, kiểm tra các phòng, các đơn vị trực thuộc chi nhánh, các cán bộ chấp hành quy định và quy trình của BIDV trong lĩnh vực CNTT, hổ trợ khách hàng lớn sử dụng các dịch vụ tiện ích và ứng dụng công nghệ cao. Triển khai các chương trình phần mềm ứng dụng, các dự án hoàn thiện, nâng cấp về nghiệp vụ và quản lý tại chi nhánh. Cùng với trung tâm công nghệ thông tin hoặc phòng công nghệ thông tin khu vực chịu trách nhiệm về việc bảo mật thông tin, đảm bảo an ninh mạng, an toàn thông tin của chi nhánh góp phần bảo vệ an ninh chung của toàn hệ thống.
22
3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM -CHI NHÁNH HẬU GIANG
Là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, Ngân hàng thương mại cũng như hầu hết các chủ thể kinh doanh khác trong nền kinh tế hoạt động hướng đến mục đích cuối cùng là lợi nhuận. Do đó việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh là một việc làm thiết yếu, giúp phản ánh được hiệu quả kinh doanh của đơn vị, từ đó có những bước điều chỉnh để đạt được lợi nhuận tối ưu. Hiện nay, trước tình hình nền kinh tế còn nhiều khó khăn, bản thân nghành Ngân hàng cũng đối mặt với nhiều thách thức, là một phần trong hệ thống huyết mạch của nền kinh tế, BIDV Hậu Giang luôn nỗ lực để vượt qua khó khăn và đạt được kết quả kinh doanh thông qua bảng 3.2
3.2.1 Thu nhập
Trong tổng thu nhập của ngân hàng thì thu nhập từ lãi là nguồn thu cơ bản, ngoài ra còn có thu nhập ngoài lãi như thu phí từ các hoạt động dịch vụ (dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thẻ,...), các thu nhập khác như thanh lý tài sản. Tổng thu nhập của ngân hàng tăng, giảm qua các năm từ năm 2011 đến 2013. Thu nhập của Ngân hàng tăng mạnh nhất vào năm 2012 tăng 11.605 triệu đồng so với năm 2011. Sở dĩ thu nhập của Ngân hàng tăng mạnh vào năm 2012 là do nhu cầu vay vốn của các tổ chức kinh tế trên địa bàng ngày càng tăng, nhiều cơ sở sản xuất được thành lập. Theo số liệu thống kê của tỉnh Hậu Giang có 312 doanh nghiệp mới được thành lập, tổng số vốn đăng ký 1.134 tỷ đồng, tăng 64 doanh nghiệp so với năm 2011. Vào năm 2013 thu nhập của Ngân hàng có xu hướng giảm, do chịu ảnh hưởng từ những khó khăn chung của nền kinh tế, nhiều doanh nghiệp hoạt động kinh doanh kém hiệu quả không đảm bảo khả năng thanh toán của Ngân hàng.
Trong cơ cấu thu nhập của Ngân hàng ta thấy nguồn thu nhập từ lãi vay chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng thu nhập. Thu nhập từ lãi vay có xu hướng giảm trong những năm gần đây do doanh số cho vay giảm nên làm cho thu nhập từ lãi vay giảm mạnh. Thu nhập từ lãi tiền gửi giảm từ năm 2011 đến năm 2013, giảm mạnh nhất vào năm 2013, giảm 27.346 triệu đồng so với năm 2012 do nguồn vốn huy động giảm.
23
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng BIDV- Hậu Giang giai đoạn 2011 – 06/2014
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 6-2012 6-2013 6-2014 Chênh lệch
2011/2012 2012/2013 6-2012/6-2013 6-2013/6-2014 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Tổng thu nhập 408.596 420.201 313.295 211.684 149.097 130.141 11.650 2,84 -106.906 -25,44 -62.587 -29,57 -18.956 -12,71
-Từ lãi vay 311.673 325.480 248.352 168.672 118.116 112.762 13.807 4,43 -77.128 -23,70 -50.556 -29,97 -5.354 -4,53 -Từ lãi tiền gửi 88.876 81.961 54.615 38.411 26.766 11.314 -6.915 -7,78 -27.346 -33,36 -11.645 -30,32 -15.452 -57,73 -Thu phí dịch vụ 7.773 7.369 10.189 4.506 4.135 6.020 -404 -5,20 2.820 38,27 -371 -8,23 1.885 45,59 -Thu nhập khác 274 5.391 139 95 80 45 5.117 18,68 -5.252 -97,42 -15 -15,79 -35 -43,75 Tổng chi phí 403.950 417.180 303.216 204.709 164.018 150.697 13.230 3,28 -113.964 -27,32 -40.691 -19,88 -13.321 -8.12 -Chi phí trả lãi 347.938 389.824 229.078 194.339 118.742 141.050 41.886 12,04 -160.746 -41,26 -75.597 -38,90 22.308 18,79 -Chi dịch vụ 192 93 456 55 116 752 -99 -51,56 363 390,32 61 110,91 636 548,28 -Chi phí khác 55.820 27.263 73.682 10.315 45.160 8.895 -28.557 -51,16 46.419 170,26 34.845 337,81 -36.265 -80,30 Lợi nhuận 4.646 3.021 10.079 6.975 -14.921 -20.556 -1.625 -34,98 7.058 233,63 -21.896 -313,92 -5.635 37,77
24
Thu nhập từ lãi vay tuy chiếm tỷ trọng lớn nhất nhưng rủi ro mang lại cũng là rất lớn, nhất là trong thời điểm nền kinh tế còn tiềm ần nhiều bất ổn như hiện nay. Trước sức ép cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng như hiện nay, bên cạnh tăng thu nhập từ lãi thì ngân hàng cần chú trọng nhiều về cung cấp các loại hình dịch vụ tiện lợi, chất lượng, hiệu quả để thu hút khách hàng góp phần tăng thu nhập. Các khoản thu từ dịch vụ và các khoản thu nhập khác tuy chiếm tỷ trọng không cao trong tổng thu nhập nhưng cũng góp phần làm gia tăng thu nhập cho Ngân hàng.
Nhìn chung cơ cấu thu nhập của chi nhánh cũng mang đặc trưng của hầu hết các ngân hàng thương mại khác, với một cơ cấu thu nhập như trên cũng cho thấy rằng những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng là khá cao, vì ngân hàng đã đầu tư rất lớn vào lĩnh vực nay, thu nhập chủ yếu từ lãi vay ngân hàng cần tập trung nhiều hơn về mặt dịch vụ.
3.2.2 Chi phí
Trong bất kỳ họat động kinh doanh nào, thu nhập luôn gắn liền với chi phí, để tạo ra nguồn thu thì tất yếu cần phải tốn một khoản chi phí. Qua bảng số liệu ta thấy tổng chi phí của ngân hàng tăng giảm qua các năm từ năm. Năm 2012 chi phí tăng 13.230 triệu đồng, so với năm 2011. Chi phí tăng lên chủ yếu do Ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động của mình, chi nhiều cho công tác huy động vốn và cả việc quảng bá thương hiệu để cạnh tranh với các chi nhánh khác trên địa bàn nên chi phí có phần gia tăng. Năm 2013 chi phí giảm 113.964 triệu đồng do việc chi trả lãi giảm xuống.
Trong cơ cấu tổng chi phí của Ngân hàng thì chi phí trả lãi (bao gồm trả lãi tiền vay và tiền gửi) chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng chi phí. Cụ thể chi phí trả lãi năm 2012 là 389.824 triệu đồng, chiếm 93,44% tổng chi phí. Sở dĩ chi phí trả lãi tăng do sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng trong khu vực nên Ngân hàng phải gia tăng lãi suất huy động làm cho chi phí trả lãi tăng. Sang năm 2013 chi phí trả lãi giảm 160.746 triệu đồng do vốn huy động trong năm giảm 14,27%. Tổng chi phí 6 tháng đầu năm 2013 giảm so với cùng kỳ năm 2012 là do chi phí trả lãi giai đoạn này giảm 38,90%, chi phí trả lãi giảm do tình hình kinh tế vẫn chưa ổn định số vốn huy động giảm rất nhiều so với cùng kỳ 2012. Chi phí trả lãi 6 tháng đầu năm 2014 tăng 22.308 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2013 do nguồn vốn huy động không đủ để đáp ứng nhu cầu cho vay nên chi nhánh đã phải sử dụng nguồn vốn điều chuyển với chi phí cao.
25
Bên cạnh việc chi trả lãi suất, Ngân hàng còn có các khoản chi khác như chi dịch vụ, năm 2012 chi dịch vụ giảm 99 triệu đồng so với năm 2011 do tình hình kinh tế có nhều biến động làm cho nhu cầu sử dụng dịch vụ (dịch vụ kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ bảo lãnh…) giảm nên cũng làm cho chi phí giảm theo. Năm 2013 chi dịch vụ tăng 363 triệu đồng so với năm 2012 do Ngân hàng đã trích ra một khoản để đầu tư, trang bị hiện đại mở rộng nhiều loại hinh dịch vụ nên chi phí dịch vụ tăng cao.
Ngoài ra, Ngân hàng còn phải chi trả những khoản chi khác như (chi quản lý thuế, khấu hao, chi lương, chi phụ cấp, chi quảng cáo, hội nghị…) các khoản chi này tăng giảm qua các năm. Năm 2012 giảm 28.557 triệu đồng so với năm 2011 nguyên nhân là do ngân hàng không tốn nhiều chi phí cho các