7. Kết cấu của luận văn
2.2.4.Kiểm soát rủi ro tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội
Phân tán rủi ro và đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng
SHB tung ra các sản phẩm tác dụng hấp dẫn, linh hoạt, phù hợp với từng vùng, từng nhóm đối tƣợng cụ thể, nhờ đó đã cải thiện tình hình, nâng cao hiệu
quả kinh doanh với tốc độ nhanh. Hơn nữa việc đa dạng danh mục cấp tín dụng còn giúp SHB giảm tối đa rủi ro do các khoản vay có mức độ rủi ro khác nhau theo năng lực, quy mô khách hàng, tính chất sở hữu, theo ngành hàng, theo sản phẩm...
Nét nổi bật của hoạt động đầu tƣ tín dụng của SHB là có sự tăng trƣởng cao, tiếp tục duy trì các khách hàng truyền thống, đồng thời mở rộng đối tƣợng khách hàng vay mới. Các sản phẩm của SHB đáp ứng nhu cầu đa dạng của các thành phần kinh tế, đặc biệt là kinh tế ngoài quốc doanh.
Cho vay từng lần áp dụng đối với những khách hàng không có nhu cầu vay vốn thƣờng xuyên hoặc những khách hàng không có đủ điều kiện để đƣợc cấp hạn mức tín dụng.
Cho vay theo hạn mức tín dụng áp dụng đối với khách hàng có đủ điều kiện: hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, có kế hoạch sản xuất kinh doanh khả thi, có hiệu quả cho một giai đoạn nhất định, đƣợc SHB đánh giá là khách hàng có đủ uy tín. SHB và khách hàng căn cứ vào kế hoạch kinh doanh của khách hàng để xác định và thỏa thuận mức dƣ nợ tối đa khách hàng đƣợc phép vay và duy trì hạn mức đó trong một thời gian nhất định.
Cho vay theo dự án đầu tƣ áp dụng với các dự án đầu tƣ phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tƣ phục vụ đời sống. Những dự án đầu tƣ bao gồm: Đầu tƣ mới, mở rộng, sửa chữa, thay thế, nâng cấp và đầu tƣ tài chính.
Cho vay hợp vốn: SHB cùng với các tổ chức tín dụng khác cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phƣơng án vay vốn của khách hàng. Cho vay hợp vốn áp dụng trong các trƣờng hợp nhu cầu vốn của khách hàng vƣợt quá khả năng cho vay của SHB, hoặc trong các trƣờng hợp SHB xét thấy cần chia sẻ rủi ro. SHB có thể cho vay hợp vốn với tƣ cách là một ngân hàng đầu mối hoặc một
ngân hàng tham gia.
Cho vay trả góp: khi cho vay, SHB và khách hàng xác định và thỏa thuận số lãi vay phải trả cộng với số nợ gốc đƣợc chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay.
Cho vay theo hạn mức thấu chi: là phƣơng thức cho vay mà SHB thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng đƣợc chi vƣợt trên số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng.
Ngoài việc đa dạng hóa đối tƣợng cho vay, hình thức cho vay, SHB còn cung cấp sản phẩm tín dụng đa dạng và có tính cạnh tranh cao cho dân cƣ và doanh nghiệp nhằm thỏa mãn khách hàng. SHB cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân với các sản phẩm nhƣ: cho vay mua bất động sản, mua ô tô, tiêu dùng, du học, cho vay hộ kinh doanh cá thể, thấu chi... Ngân hàng có các sản phẩm tín dụng phù hợp với mọi thành phần dân cƣ, phục vụ mọi mặt của đời sống dân cƣ với thời hạn cho vay ƣu đãi kèm theo những điều khoản, điều kiện cho vay linh hoạt.
Kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng
SHB rất chú trọng nâng cao năng lực và chất lƣợng quản trị rủi ro đối với hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng, kiện toàn mô hình tổ chức và nâng cao chất lƣợng hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội bộ để đảm bảo an toàn hệ thống. Ngân hàng luôn kiểm tra, giám sát chặt chẽ các khoản cho vay nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu mới, tăng cƣờng công tác thu hồi nợ nhằm đảm bảo tỷ lệ nợ xấu của toàn hệ thống ở dƣới mức 1,5% vào thời điểm 31/12/2012.
Kiểm tra, kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng là một chức năng quan trọng của Phòng kiểm tra, kiểm soát nộ bộ mà SHB sử dụng để phòng ngừa rủi ro tín dụng có thể xảy ra. SHB đặc biệt chú trọng phƣơng pháp kiểm tra tại chỗ
góp phần quản lý rủi ro trực tiếp trong quá trình cho vay. Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ thực hiện kiểm tra hoạt động tín dụng theo định kỳ hoặc đột xuất với tƣ cách là một bộ phận đứng ngoài và độc lập với quy trình tín dụng
Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ kiểm tra việc tuân thủ chính sách, quy trình nghiệp vụ tín dụng, kiểm tra quá trình lập hồ sơ vay vốn và thẩm định. Các kiểm tra viên thực hiện đối chiếu với quy định để kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp của hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính chính xác của các số liệu tính toán trên tờ trình thẩm định. Kiểm tra quá trình giải ngân: đối chiếu, lấy xác nhận của khách hàng với số liệu tại ngân hàng để từ đó phát hiện các trƣờng hợp vay hộ, lập hồ sơ giả để vay vốn, điều tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng có đúng với mục đích xin vay hay không. Kiểm tra tính hợp pháp của tài sản đảm bảo, kiểm tra việc đánh giá lại tài sản đảm bảo có đƣợc thực hiện thƣờng xuyên hay không.
Những sai phạm thƣờng đƣợc phát hiện: Thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh sơ sài, thiếu biên bản kiểm tra sử dụng vốn vay. Chƣa thực hiện đánh giá lại tài sản bảo đảm định kỳ… Về giải ngân và quản lý trong khi cho vay: thiếu bảng kê rút vốn, thiếu căn cứ giải ngân, chƣa thực hiện rà soát khoản vay theo định kỳ, chƣa thực hiện kiểm tra thƣờng xuyên đối với các khoản nợ xấu.
Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro: SHB thực hiện phân loại nợ theo quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nƣớc. Việc phân loại nợ đƣợc thực hiện ít nhất một quý một lần, riêng đối với các khoản nợ xấu, SHB thực hiện phân loại nợ, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng trên cơ sở hàng tháng để phục vụ cho công tác quản lý chất lƣợng tín dụng và xử lý rủi ro tín dụng.
SHB đang hƣớng tới phân loại nợ theo phƣơng pháp định tính, trong đó kết quả xếp hạng khách hàng đƣợc coi là cơ sở chủ yếu cho việc phân loại nợ; đồng thời, tiến tới thực hiện trích lập dự phòng rủi ro theo thông lệ quốc tế tốt
nhất nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng, chủ động đối phó với mọi tình huống rủi ro xảy ra.
Hiện tại, căn cứ vào quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 22/04/2007 của Thống đốc Ngân hàng nhà nƣớc. SHB tiến hành phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng theo phƣơng pháp định lƣợng. Nhằm tiến dần tới thông lệ quốc tế và đáp ứng yêu cầu tại điều 7 của Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng nhà nƣớc và đáp ứng các quy định của Ủy ban Basel 2. SHB đang nghiên cứu nâng cấp, hoàn thiện Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để tiến hành phân loại, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro theo phƣơng pháp định tính. Sau khi đƣợc Ngân hàng nhà nƣớc phê duyệt, SHB sẽ tiến hành phân loại, trích lập và sử dụng dự phòng theo phƣơng pháp định tính để thể hiện đúng bản chất về việc dự phòng các tổn thất, rủi ro của hoạt động ngân hàng.
Ngoài ra, toàn hệ thống SHB còn thực hiện các biện pháp theo dõi, quản lý khoản vay đã đƣợc phân loại:
Đối với những khoản vay thuộc nhóm 1: Phòng Quan hệ khách hàng và Bộ phận hỗ trợ tín dụng có trách nhiệm thƣờng xuyên giám sát, kiểm tra và đôn đốc thu nợ gốc, lãi.
Đối với những khoản vay thuộc nhóm 2: Phòng Quan hệ khách hàng và Bộ phận hỗ trợ tín dụng phải tìm hiểu nguyên nhân chuyển sang nợ nhóm 2. Nếu việc chuyển sang nợ nhóm 2 là do nguyên nhân chậm trả lãi hoặc đến hạn chƣa trả nợ do lƣu chuyển tiền mặt của khách hàng chậm hơn so với dự kiến thì có trách nhiệm đôn đốc thu hồi ngay. Nếu việc chuyển sang nợ nhóm 2 là do nguyên nhân khác thì phải thu thập thông tin, đánh giá và dự báo các ảnh hƣởng đối với khách hàng, thƣờng xuyên theo dõi hoạt động kinh doanh của khách hàng cho đến khi thu hồi hết nợ vay. Nếu có các dấu hiệu ngày càng xấu đi phải
lập tức báo cáo Giám đốc đơn vị kinh doanh, Ban Tổng Giám đốc cho biện pháp xử lý.
Đối với những khoản vay thuộc nhóm 3: Phòng Quan hệ khách hàng và Bộ phận hỗ trợ tín dụng có trách nhiệm: Yêu cầu khách hàng đến SHB làm việc để giải trình về nguyên nhân chậm thanh toán nợ gốc và lãi cho SHB hoặc nguyên nhân của các dấu hiệu gây ảnh hƣởng xấu tới hoạt động của khách hàng, các giải pháp và kế hoạch của khách hàng để khắc phục cũng nhƣ đảm bảo nguồn trả nợ đầy đủ cho SHB. Nhân viên tín dụng đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng và khả năng thu hồi nợ vay của SHB, xác định rõ các dấu hiệu rủi ro của khoản vay để có biện pháp quản lý, theo dõi chặt chẽ, bảo đảm khả năng thu hồi nợ vay cho SHB. Bên cạnh đó, nhân viên tín dụng cũng phải kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và tình hình thực hiện các giải pháp, kế hoạch của khách hàng định kỳ tối thiều 01 tháng/lần, tích cực đôn đốc khách hàng trả nợ, thực hiện các biện pháp để theo dõi, kiểm soát nguồn trả nợ hoặc các nguồn thu khác của khách hàng, tăng cƣờng các biện pháp quản lý và giám sát chặt chẽ tài sản bảo đảm, trong trƣờng hợp cần thiết có thể tiến hành kê biên tài sản bảo đảm để đề phòng khả năng phải xử lý tài sản bảo đảm sau này. Đồng thời hồ sơ đƣợc chuyển sang Phòng xử lý nợ để phối hợp giải quyết.
Đối với những khoản vay thuộc nhóm 4: Phòng Quan hệ khách hàng và Bộ phận hỗ trợ tín dụng cần: Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng (khả năng thu hồi nợ gốc và lãi từ nguồn trả nợ xác định của khách hàng), từ đó có các biện pháp kiên quyết để thu hồi nợ. Trong trƣờng hợp cần thiết thì tiến hành kê biên tài sản bảo đảm hoặc khởi kiện khách hàng sớm để có thể xử lý thu hồi nợ sớm nợ vay, tránh để lâu có thể gây thiệt hại cho SHB hoặc khả năng xử lý tài sản bảo đảm bị suy giảm. Đồng thời chuyển hồ sơ sang Phòng xử lý nợ để phối hợp giải quyết.
Đối với những khoản vay thuộc nhóm 5: Ban xử lý nợ tiến hành kê biên, phát mại tài sản bảo đảm hoặc khởi kiện để thu hồi vốn cho SHB.
Xây dựng cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng mới: SHB đã có một loạt những thay đổi trong cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng:
Chuyển đổi mô hình từ phê duyệt tín dụng chỉ do một cá nhân quyết định sang mô hình phê duyệt tín dụng tập thể nhằm tập hợp và phát huy trí tuệ, kiến thức, kinh nghiệm của tập thể để có những đề xuất, quyết định tối ƣu cho hoạt động tín dụng của SHB với mục tiêu: tăng cƣờng chất lƣợng tín dụng, nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro, đảm bảo cho vay an toàn hiệu quả, phân tích và đánh giá tình hình quản lý tín dụng tại SHB làm cơ sở cho việc xây dựng, thực hiện các chính sách kinh doanh, tạo lợi thế trong kinh doanh dịch vụ tiền tệ- ngân hàng, đồng thời đảm bảo kiểm soát chặt chẽ các rủi ro phát sinh trong hoạt động cấp tín dụng của SHB. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Thực hiện sự tách bạch giữa bộ phận quản lý tín dụng và bộ phận tái thẩm định giúp cho các quyết định cho vay mang tính khách quan hơn, cũng nhƣ nhờ sự chuyên môn hóa sâu hơn theo chức năng mà việc thực hiện phân tích và phản biện tín dụng sâu sắc và chính xác hơn, giúp nhận dạng các rủi ro tiềm năng và có các biện pháp phòng ngừa thích hợp… Thêm vào đó, chính sự giám sát của bộ phận quản lý tín dụng đối với bộ phận quan hệ khách hàng trong quá trình thực hiện các quyết định cấp tín dụng đã tạo nên cơ chế kiểm tra và giám sát liên tục, song song trong quá trình cho vay, phát hiện và giảm thiểu đƣợc những rủi ro sau khi cho vay.