và đạt được chỉ tiêu kế hoạch giao.
Vì Chi nhánh đã áp dụng đầy đủ các biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản và mỗi biện pháp đều có những quy định ngoặt nghèo riêng nên từ khi thành lập Chi nhánh đến nay, BIDV Chi nhánh Cầu Giấy chưa phải tiến hành xử lý các TSBĐ để thu hồi tiền vay. Đây là sự nỗ lực rất lớn của ban lãnh đạo cũng như toàn thể khối tín dụng trong việc đảm bảo an toàn trong hoạt động của Chi nhánh.
2.3.4. Tình hình thực hiện chính sách về TSBĐ của BIDV Chi nhánh Cầu Giấy Cầu Giấy
Thực hiện các quy định của BIDV về TSBĐ, Chi nhánh Cầu Giấy đã nghiêm túc quán triệt và triển khai thực hiện theo đúng lộ trình được đưa ra tại quyết định số 1138/QĐ-HĐQT ngày 11 tháng 11 năm 2011 của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam. Tùy theo thực trạng của khách hàng, Giám đốc Chi nhánh quyết định tỷ lệ TSBĐ của từng khách hàng tối thiểu bằng mức theo quy định tại chinh sách cấp tín dụng. Tuy nhiên, không phải khách hàng nào cũng đáp ứng kịp thời yêu cầu về TSBĐ theo thời gian quy định. Tình hình thực hiện chính sách khách hàng về TSBĐ tại Chi nhánh như sau:
Bảng 2.12: Tình hình thực hiện chính sách khách hàng
Đơn vị: Tỷ đồng , %, khách hàng
Chỉ tiêu Dư nợ Số lượng KH Dư nợ Số lượng KH Dư nợ Số lượng KH Số tiền Tỷ trọng (%) Số lượ ng Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số lượ ng Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số lượ ng Tỷ trọng (%) Khách hàng đáp ứng quy định 1.299 68,4 56 57,1 1.651 70,1 80 85,1 2.604 83,0 83 86,5 Khách hàng chưa đáp ứng quy định 600 31,6 42 42,9 705 29,9 14 14,9 534 17,0 13 13,5 Tổng cộng 1.899 100,0 98 100,0 2.356 100,0 94 100,0 3.138 100,0 96 100,0
(Nguồn: phòng Quản lý rủi ro của BIDV Chi nhánh Cầu Giấy )
Bước đầu thực hiện chính sách, Chi nhánh gặp nhiều khó khăn. Do chính sách khách hàng mới có nhiều thay đổi so với chính sách khách hàng cũ 9488/QĐ-TD3 ngày 1/12/2006 trong đó các công ty được xếp hạng tín dụng AAA, AA (đây là các khách hàng được đánh giá khả năng hoàn trả khoản vay của khách hàng được xếp hạng này là đặc biệt tốt) được BIDV xem xét cho vay, bảo lãnh tối đa đến 100% dư nợ vay, số dư bảo lãnh không có tài sản bảo đảm. Chính sách khách hàng mới yêu cầu các khách hàng này phải có tối thiểu 20% đến 30% nếu hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu ≥ 2,5. Trong khi đó các khách hàng hoạt động trong lĩnh vực xây lắp thường có hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu cao. Do đó năm 2010, tỷ trọng khách hàng chưa đáp ứng quy định khá cao (≈ 43% tổng dư nợ tại Chi nhánh).
Các giải pháp Chi nhánh Cầu Giấy đã đưa ra để thực hiện theo lộ trình của quy định là:
- Chi nhánh đã tiến hành các biện pháp, đánh giá toàn bộ lại thực trạng tài sản bảo đảm, dư nợ có tài sản bảo đảm. Đối với những tài sản đủ điều kiện đăng ký nhưng chưa tiến hành đăng ký thì tiến hành rà soát hoàn thiện việc đăng ký giao dịch bảo đảo; đối với những tài sản chưa đủ điều kiện đăng ký thì phối hợp với khách hàng, tiếp tục hoàn thiện về mặt pháp lý để đăng ký giao dịch bảo đảm;
- Đối với những khách hàng yêu cầu bắt buộc phải có tài sản bảo đảm, nhưng chưa đủ tài sản theo quy định, hoặc tài sản không đủ điều kiện thì phải bổ sung tài sản khác, hoặc tài sản bảo lãnh của bên thứ ba như: quyền đòi nợ, lô hàng nhập khẩu, tài sản cá nhân của Lãnh đạo doanh nghiệp, thành viên hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng…
- Trường hợp các doanh nghiệp không bổ sung đủ TSBĐ theo đúng quy định thì yêu cầu giảm dần dư nợ
Sáu tháng đầu năm 2012, bên cạnh các giải pháp của Chi nhánh cũng như sự nỗ lực của các doanh nghiệp, hầu hết các doanh nghiệp đã đáp ứng đúng theo quy định của BIDV. Tỷ trọng các khách hàng đáp ứng quy định khá cao (≈ 86,5% dư nợ - tại thời điểm 30/6/2012). Các khách hàng chưa đáp ứng quy định chủ yếu là các doanh nghiệp nhà nước, công ty nhà nước cổ phần hóa trong thời gian vừa qua. Các khách hàng này, do vướng mắc các yếu tố về pháp lý và đặc điểm sử dụng quản lý tài sản mà giá trị tài sản bảo đảm và dư nợ có tài sản thường thấp. Mặt khác, đây là những khách hàng hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực xây lắp có Hệ số nợ phải trả/Vốn chủ sở hữu rất cao. Do trên bảng cân đối kế toán, khoản tiền tạm ứng từ người mua được hạch toán vào khoản mục nợ phải trả (thực chất doanh nghiệp được ứng trước bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản, và hoàn trả khách hàng bằng khối lượng công trình hoàn thành). Do đó khoản mục nợ phải trả chưa phản ánh đúng bản chất các khoản nợ của các doanh nghiệp nên hệ số nợ phải trả/Vốn chủ sở hữu cao. Theo chính sách về TSBĐ, hệ số nợ phải trả/Vốn chủ sở hữu càng cao thì áp dụng tỷ lệ TSBĐ càng cao. Nên các doanh nghiệp này khó đáp ứng được quy định trong thời gian ngắn. Đây là đối tượng khách hàng chiếm tỷ trọng dư nợ lớn tại chi nhánh, nên nó ảnh hưởng không nhỏ đến tỷ trọng khách hàng đáp ứng quy định của toàn chi nhánh.
2.4. Đánh giá chung công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại BIDV Chi nhánh Cầu Giấy