3.3.1 Thuận lợi
Ngân hàng đặt trụ sở ở vị trí thuận lợi, ở trung tâm huyện nhà và gần chợ, các trụ sở doanh nghiệp nên việc thực hiện giao dịch ít tốn thời gian. Đặc biệt có ba chi nhánh tại huyện đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng.
Agribank Trà cú luôn nhận được sự quan tâm, chỉ đạo từ Ngân hàng cấp trên và sự giúp đỡ từ các cơ quan ban ngành trong huyện, điều này tạo được niềm tin với khách hàng.
Đội ngũ cán bộ, nhân viên có trình độ và kinh nghiệm nhiều năm trong lĩnh vực làm tín dụng, khả năng giải quyết các hồ sơ vay vốn nhanh gọn. Có tin thần trách nhiệm cao, chịu được áp lực.
Agribank Trà Cú là sự lựa chọn hàng đầu của khách hàng. Hiện nay trong khu vực huyện có thêm Ngân hàng phát triển nhà (MHB), nhưng ngân hàng này mới xây dựng nên chưa tạo được thế mạnh.
3.3.2 Khó khăn
Tình hình kinh tế tại địa bàn huyện trở nên khó khăn hơn trong những năm gần đây. Các hộ cá thể là ăn thua lỗ dẫn đến nợ xấu gia tăng.
Địa phương thường xảy ra dịch bệnh, đặc biệt là lĩnh vực nuôi trồng thủy sản gây ảnh hưởng trực tiếp tới thu nhập của người dân, gián tiếp gây khó
19
khăn cho ngân hàng trong công tác thu hồi nợ. Thêm váo đó, khách hàng chủ yếu là nông dân nên công tác thẩm định còn nhiều trở ngại. Nhiều hộ còn cố ý không trả nợ, làm nợ xấu gia tăng.
Sự xuất hiện của MHB tuy chưa có ảnh hưởng lớn, nhưng cũng phần nào kéo đi một lượng khách hàng tốt, gây giảm lợi nhuận cho ngân hàng và tương lai có thể cạnh tranh gay gắt.
3.4 PHƢƠNG HƢỚNG HOẠT ĐÔNG NĂM 2014 3.4.1 Định hƣớng chung 3.4.1 Định hƣớng chung
- Không ngừng tăng trưởng ổn định nguồn vốn huy động, nhất là tiền gửi có kỳ hạn trong dân cư nhằm chủ động nguồn vốn mở rộng hoạt động tín dụng tạo điều kiện cho người dân đầu tư sản xuất.
- Thận trọng hơn trong công tác thẩm định dự án đầu tư, cũng cố mô hình cho vay theo tổ, đề ra chiến lược khách hàng và nâng cao việc quản lý nợ một cách chặt chẽ để hạn chế nợ xấu phát sinh.
- Đề ra các biện pháp tích cực nhằm giảm tỷ lệ nợ quá hạn, nợ tồn đọng và đạt ở mức cho phép. Tạo tiền đề đi lên theo lộ trình cổ phần hóa và hội nhập phát triển kinh tế.
- Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, mở các đợt tập huấn về thẩm định các dự án khó. Đồn thời tạo sự đoàn kết nội bộ.
- Tăng cương nguồn thu và giảm thiểu chi phí để cân đối tài chính trong ngân hàng.
3.4.2 Mục tiêu phấn đấu đạt đƣợc
Qua kết quả thưc hiện năm 2013, để từng bước nâng cao hiệu quả hoạt động của đơn vị, chi nhánh đề ra những mục tiêu như sau:
3.4.2.1 Đối với công tác huy động vốn
Số dư nguồn vố huy động là 450.000 triệu đồng (tăng 11% so với năm 2013 là)
20
Trong đó: Có kỳ hạn là 350.000 triệu đồng (tăng 10,9% so với năm 2013)
Không kỳ hạn là 100.000 triệu đồng (tăng 15,3% so với năm 2013)
3.4.2.2 Đối với công tác tín dụng
Cho vay: Ước vay cho cả năm là 700.000 triệu đồng. Trong đó: - Ngắn hạn: 520.000 triệu đồng.
- Trung hạn: 180.000 triệu đồng. Thu nợ:
- Đến hạn trong năm trên 98%.
- Thu nợ tồn đọng, nợ quá hạn trên 15% số dư cuối năm 2013 Dư nợ:
Tổng dư nợ tăng trưởng 15% so với năm trước đạt 471.000 triệu đồng. Trong đó:
Dư nợ ngắn hạn đạt 357.000 triệu đồng. Dư nợ trung hạn đạt 113.000 triệu đồng. Thu lãi trên 98%.
Tỳ lệ nợ quá hạn, nợ đọng là 9,7%/dư nợ Tự cân đố tài chính để trả cho CBCNV
21
CHƢƠNG 4 : PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM
4.1. PHÂN TÍCH NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA NG ÂN HÀNG QUA BA NĂM VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 BA NĂM VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Nguồn vốn là nhân tố quan trọng trong kinh doanh của ngân hàng, nó không chỉ là nguồn vốn trung gian cho nền kinh tế mà còn phản ánh được quy mô hoạt động của ngân hàng. Tuy nhiên huy động vốn lại tương đối khó khăn với nhiều ngân hàng vì nó còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố. Muốn huy động tốt thì ngân hàng phải hội đủ các điều kiện như cơ sở vật chất, vị trí địa lí, giao thông thuận lợi, mức lãi suất huy động, chất lượng phục vụ và danh tiếng,… Nhận thức được điều đó, trong những năm qua, bên cạnh việc mở rông và đẩy mạnh các hoạt động tín dụng, chi nhánh đã tăng cường công tác huy động vốn tại chỗ, đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng. Bước đầu đã thu dược kết quả thể hiện qua bảng sau:
22
Bảng 4.1: Tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn 2011 đến 6/2014 Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng tín dụng NHNN&PTNT huyện Trà Cú)
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 6/2013 6/2014 2012/2011 2013/2012 6-2014/6-2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Không kỳ hạn 44.812 78.459 65.208 47.358 39.139 33.647 75,08 (13.25) (16,89) (8.219) (17,36) Có kỳ hạn 232.298 321.369 319.239 266.911 365.849 89.071 38,34 (2.13) (0,66) 98.938 37,07 Ngắn hạn 229.635 239.039 202.110 258.671 202.309 9.404 4,10 (36.93) (15,44) (56.362) (21,79) Trung hạn 2.663 73.330 117.183 8.240 163.540 70.667 265,54 43.853 59,80 155.300 1884,71 Tổng 277.110 399.828 384.447 314.269 404.988 122.718 44,28% (15.381) (3,84) 90.719 28,87
23
Tình hình huy động vốn tăng qua ba năm, tuy nhiên giai đo ạn 2012 đến 2013 có sự giảm nhẹ từ 399.828 triệu đồng xuống còn 384.447 triệu đồng, tưng đương 17,55%.
Nhìn vào mặt bằng chung thì lượng vốn huy động của các ngân hàng khác trong khu vực cũng có xu hướng như vậy. Huyện Trà Cú chủ yếu sản xuất nông nghiệp nên kinh tế chưa thật sự ổn định, còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố, giá cả hàng nông nghiệp, thời tiết, đặc biệt là đầu ra. Nhìn kỹ hơn về tình hình huy động vốn ở biểu đồ cột để có sự so sánh:
Hình 4. 1: Tình hình huy động vốn của ngân hàng qua 3 năm và sáu tháng năm 2014
Qua hình trên có thể thấy nguồn vốn huy động của ngân hàng chủ yếu là vốn có kỳ hạn, điều này cũng dễ hiễu bởi các ngân hàng thích nguồn vốn này. Vốn huy động có kỳ hạn mang tính ổn định cao, phù hợp với ngân hàng trong việc hoạch định các chiến lược, tìm nguồn vốn này ở các hộ kinh doanh cá thể, các doanh nghiệp nhỏ lẻ trong huyện.
24
Hình 4. 2: Tình hình huy động vốn có kỳ hạn từ năm 2011 đến 6/2014 Nguồn vốn huy động có kỳ hạn tăng qua các năm, và sáu tháng đầu năm 2014 cao hơn 6 tháng đầu năm 2013. Trong đó nguồn vốn huy động ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao (>55%) nhưng tăng giảm không ổn định. Còn vốn huy động trung hạn thì luôn tăng qua các năm.
Huy động vốn năm 2012 đạt 399.828 triệu đồng, tăng 122.718 tiệu đồng so với năm 2011 tương đương 44,28%, tỷ lệ này khá cao vì trong tình hình biền động của nền kinh tế cùng với sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng với nhau, đạt được kết quả trên là một dấu diệu tốt cho ngân hàng. Sang nam 2013, con số vốn huy động có sự chùng lại, giảm 3,48% so với năm 2012, tuy nhiên không ảnh hưởng quá lớn. Ngân hàng chú trọng tới việc quảng bá và giới thiệu tới khách hàng những sản phẩm và dịnh vụ chất lương cao, mời một số tổ chức mở dịch vụ thanh toán tai ngân hàng để tranh thủ vốn nhàn rỗi. Bên cạnh đó ngân hàng còn thường xuyên thực hiện các chương trình khuyến mãi như rút thăm trúng xe máy, trúng vàng,…để thu hút nguồn vốn từ khách hảng.
4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NG ÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011-6/2014
Tình hình cho vay của ngân hàng qua 3 năm và 6 tháng qua có những điểm đáng ghi nhận. Kết quả được thống kê dưới bảng số liệu sau:
25
Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo kỳ hạn giai đoạn 2011 đến 6/2014 Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng tín dụng NHNN&PTNT huyện Trà Cú)
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 6/2013 6/2014 2012/2011 2013/2012 6-2014/6-2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 504.869 676.296 842.291 368.046 380.201 172.093 34,08 165.329 19,62 12.155 3,3
Trung hạn
64.524 72.162 83.026 35.050 39.112 7.638 11,83 10.864 13,08 4.062 11,59
26
Năm 2011 doanh số cho vay đạt 569.393 triệu đồng trong đó cho vay ngắn hạn là 504.869 triệu đồng chiếm 88,67% trong tổng doanh số cho vay. Nguyên nhân là loại hình cho vay của ngân hàng l à cho vay ngăn hạn đối với đặc thù kinh tế của huyện chủ yếu là nông nghiệp, chu kì sản xuất kinh doanh ngắn, các đối tương kinh doanh chủ yếu làm trồng lúa, mia, chăn nuôi,...nên nhu cầu sử dụng vốn của khách hàng là ngắn hạn. Mặt khác, cho vay ngắn hạn ít gặp rủi ro hơn so với trung hạn, đồng thời cán bộ tín dụng dễ dàng hơn trong việc kiểm soát các khoản vay, tránh tình trạng nợ xấu diễn ra. Việc hco vay ngắn hạn cùng với vòng quay vốn tín dụng ngắn giú Ngân ahgn2 thu lợi nhuận nhanh hơn, đảm bảo đầu tư cho các khoản vay trung hạn chưa đến hạn trả và phần nào bù đắp cho việc huy động vốn dài hạn. Vì vậy Ngân hàng chọn cho vay ngăn hạn là chủ yếu.
Sang năm 2012 và 2013, doanh số cho vay vẫn tăng đều đặn, chủ yếu là cho vay ngắn hạn. Cụ thể là 749.124 triệu đồng năm 2012 và 842 291 triệu đồng năm 2023. Do ngân hàng áp dụng các mức lãi suất ưu đãi với các hộ nông 9% đối với ngắn hạn, 11% đối với trung hạn nen doanh số cho vay được xem như là phù hợp với các hộ nông.
Hình 4.3: Doanh số cho vay theo kỳ hạn giai đoạn 2011 đến 6/2014
Sáu tháng đầu năm 2014, doanh số cho vay đat 419.313 triệu đồng, cao hơn 16.217 triệu đồng so với nửa đầu năm trước (6/2013), đa phần là cho vay
27
ngắn hạn. Kết quả này phản ánh được sự cấn thiết vốn trong việc mở rộng sản xuất kinh doanh tại địa phương đang tăng dần. Nếu có thể nắm bắt được cơ hội này, Ngân hàng có thể thu lợi nhuận nhiều hơn bằng các hình thức cho vay ngắn hạn. Vừa có thể hạn chế được rủi ro tín dụng.
Doanh số cho vay trung hạn cũng tăng đều qua các năm, phần lớn là cho vay trong kinh doanh hàng hóa, sản phẩm, dịch vụ nhưng dù sao cũng chiếm tỷ trọng ít trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
4.3. TÌNH HÌNH DƢ NỢ CỦA NG ÂN HÀNG
Dư nợ là khoản vay của khách hàng qua các năm mà chưa đến thời điểm thanh toán hoặc đến thời hạn thanh toán mà khách hàng không có khả năng trả do nhiều nguyên nhân khác nhau. Dư nợ cho vay phản ánh mức đầu tư vốn và lên quan trực tiếp đến việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, cho biết tình hình cho vay, thu nợ đạt hiệu quả như thế nào đến thời điểm báo cáo và đồng thời cho biết số nợ mà ngân hàng còn phải thu từ khách hàng. Sau đây là bảng số liệu cho thấy rõ tình hình dư nợ của ngân hàng:
28
Bảng 4.3: Dư nợ theo kỳ hạn giai đoạn 2011-6/2014 Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng tín dụng NHNN&PTNT huyện Trà Cú)
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 6/2013 6/2014 2012/2011 2013/2012 6-2014/6-2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 212.205 216.465 311.618 216.281 225.136 4.260 2,01 95.153 43,96 8.850 4,09
Trung hạn 88.851 88.261 98.432 93.446 95.331 (509) 0,66 10.171 11,52 1.885 2,02
29
Có thể thấy, dư nợ của ngân hàng có sự tăng trưởng qua các năm. Nế dư nợ năm 2011 là 301.056 triệu đồng thì năm 2012 là 304.726 tăng trưởng 1,22% so với năm 2011, đến năm 2013 tăng trưởng nhanh đạt 410.050 triệu đồng tương ứng 34,56% so với năm 2012. Trong đó dư nợ ngắn hạn có giảm nhẹ từ năm 2011 tới năm 2012 nhưng không đáng kể, và lại tăng lên vượt bậc vào năm 2013 10.171 triệu đồng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ hằng năm. Điều đó cũng tất yếu bởi vì doanh số cho vay ngắn hạn trong 3 năm điều chiếm hơn 80% trong tổng doanh số cho vay. Cụ thể:
Dư nợ ngắn hạn của ngân hàng tăng liên tục đạt 212.205 triệu đồng năm 2011 chiếm 70,49% trong tổng dư nợ cả năm, năm 2012 là 216.465 triệu đồng chiếm 71% trong tổng dư nợ cả năm, đến năm 2013 dư nợ ngắn hạn là 311.618 triệu đồng chiếm tỷ trọng 76% trong tổng dư nợ.Nguyên nhân của sự tăng trưởng cao là do ngân hàng đẩy mạnh cong tác cho vay ngắn hạn, người dân vay ngắn hạn mở rộng quy mô sản xuất t hủy sản và trồng lúa. Thêm vào đó là tình hình kinh tế ở huyện khó khăn trong những năm gần đây, nông sản ít đầu ra nên dễ bị ép giá. Khiến cho việc trả các khoản vay không đúng như kế hoạch gây khó khăn cho ngân hàng.
30
Dư nợ nửa đầu năm 2014 cao hơn dư nợ nửa đầu năm 2013, cụ thể là 320.467 triệu đồng vào 6/2014 và 309.727 triệu đồng vào 6/2013, trong đó dư nợ ngắn hạn vào tháng 6/2014 cao hơn dư nợ ngắn hạn tháng 2/2013. Dư nợ trung hạn thì ngược lại, nửa đầu năm 2014 lại thấp hơn 2013. Rõ ràng Ngân hàng đang hướng tới dư nợ chú trọng vào ngắn hạn, giảm trung hạn. Đây là một chiến lược tương đối hợp lí khi mà tình trạng nợ xấu đang diễn ra phức tạp, có thể giảm được những rủi ro vì khi các khoản dư nợ ngắn hạn thì thời gian thu hồi vốn gốc nhanh hơn.
Nếu như dư nợ ngắn hạn tăng qua 3 năm, thì dư nợ trung hạn cũng có xu hương tương tự. Cụ thể là năm 2011 dư nợ trung hạn là 88.851 triệu đồng, năm 2012 là 88.261 giảm nhưng không đáng kể 0,6%, đế năm 2013 tăng lên 98.432 triệu đồng tương đương 11,52%. Con số này phản anh đúng thực trạng của huyện Trà Cú, dân cư chuyển dịch nhiều từ trồng lúa, mía sang nuôi cá, tôm. Những dự án này đòi hỏi vốn khá lớn, vì phải chi phí cho đào ao, vét sông và thức ăn cho thủy sản nên phần lớn các hộ vay trung hạn, thường là 36 tháng với lãi suất 11%/năm. Ngân hàng cũng nắm bắt được những điểm khả quan từ sự chuyển dịch này nên tăng vốn trong việc cho vay trung hạn nhằm đáp ứng nhu cầu của người dân.
4.4. PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG NHNN&TNT HUYỆN TRÀ CÚ
Phân tích các chỉ số để thấy được hiệu quả hoạt động cũng như các rủi ro mà ngân hàng đang đối mặt:
31
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2011 2012 2013 6/2013 6/2014
1. Tổng tài sản Triệu đồng 335.593 363.461 487.681 456.036 488.539
2. Vốn huy động Triệu đồng 295.361 408.545 407.821 314.269 404.988
3. Doanh số thu nợ Triệu đồng 522.331 745.454 819.993 386.316 427.609
4. Doanh số cho vay Triệu đồng 569.393 749.124 925.317 403.096 419.313
5. Tổng dƣ nợ Triệu đồng 301.056 304.726 410.050 309.727 320.467 6. Nợ xấu Triệu đồng 2.785 2.887 2.793 3.006 3.157 7. DPRRTD Triệu đồng 3.234 3.289 4.257 4.289 4.403 8. Dƣ nợ bình quân Triệu đồng 290.326 324.161 347.867 336.014 365.259 9. Tổng dƣ nợ/Vốn huy động % 101,9 74,58 100,54 98,55 79,13 10. Tổng dƣ nợ/Tổng tài sản % 89,71 83,84 84,08 67,92 65,6 11. Nợ xấu/Tổng dƣ nợ % 0,92 0,94 0,68 0,97 0,98
32 12. Nợ quá hạn/ Tổng dƣ nợ % 1,31 1,66 1,1 1,2 1,36 13. Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng dƣ nợ % 70,49 71,03 76 69,82 70,25 14. Dƣ nợ trung (dài) hạn/Tổng dƣ nợ % 29,51 28,97 24 30,17 29,74 15. Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,80 2,30 2,36 1.15 1.17 16. Hệ số thu nợ % 91,73 99,51 88,62 95,83 101,98