Lợi nhuận là một trong những tiêu chí hữu hiệu nhất để đánh giá hiệu quả kinh doanh của một doanh nghiệp trong nền kinh tế nói chung và một ngân hàng nói riêng. Các ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề thực hiện tốt các mục tiêu kế hoạch đã đề ra, mục tiêu chung của ngành với mục đích cuối cùng là tối ưu hóa lợi nhuận tương ứng với mức rủi ro thấp nhất. Đây cũng là một trong những mục tiêu hàng đầu của NHNo&PTNT huyện Hồng Dân. Kể từ khi thành lập Ngân hàng năm 2000 đến nay, dù gặp không ít khó khăn nhưng với sự nỗ lực không ngừng của Ban lãnh đạo Ngân hàng và toàn thể cán bộ nhân viên, Ngân hàng đã gặt hái được những thành tựu đáng kể và góp phần phát triển kinh tế tại địa phương. Lợi nhuận của Ngân hàng giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014 có những bước tiến quan trọng, điều đó phần nào khẳng định sự hoạt động hiệu quả của Ngân hàng bất chấp tình hình chung của ngành Ngân hàng trong giai đoạn này không mấy khả quan. Để tìm hiểu rõ tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Hồng Dân trong giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014, ta sẽ xem xét cụ thể Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Hồng Dân giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014.
17
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Hồng Dân giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014
Đơn vị tính: triệu đồng
6T: 6 tháng đầu năm.
Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh NHNo&PTNT huyện Hồng Dân.
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2011 2012 2013 6T 2013 6T 2014 2012/2011 2013/2012 6T 2014/ 6T 2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Thu nhập 33.972 39.068 45.928 22.284 25.461 5.096 15,00 6.860 17,56 3.177 14,26
Thu nhập lãi 32.022 35.997 41.289 19.833 22.589 3.975 12,41 5.292 14,70 2.756 13,90 Thu nhập ngoài lãi 1.950 3.071 4.639 2.451 2.872 1.121 57,49 1.568 51,06 421 17,18
Chi phí 22.682 25.970 30.333 13.896 15.644 3.288 14,50 4.363 16,80 1.748 12,58
Chi phí lãi 21.093 23.259 27.156 12.144 13.576 2.166 10,27 3.897 16,75 1.432 11,79 Chi phí ngoài lãi 1.589 2.711 3.177 1.752 2.068 1.122 70,61 466 17,19 316 18,04
18 Tổng thu nhập
6T: 6 tháng đầu năm.
Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh NHNo&PTNT huyện Hồng Dân.
Hình 3.2 Biểu đồ cơ cấu thu nhập của NHNo&PTNT huyện Hồng Dân giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014
Qua bảng kết quả kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Hồng Dân giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014, ta thấy thu nhập của Ngân hàng luôn tăng mạnh qua các năm. Cụ thể thu nhập năm 2012 tăng thêm 5.096 triệu đồng (15%) so với năm 2011, đặt biệt thu nhập tăng mạnh vào năm 2013 khi đạt mức 45.928 triệu đồng , tăng 6.860 triệu đồng (17,56%) so với năm 2012. Qua 6 tháng đầu năm 2014, thu nhập của Ngân hàng đã đạt mức 25.461 triệu đồng, tương đương tăng 3.177 triệu đồng (14,26%) so với 6 tháng đầu năm 2013. Tốc độ tăng trưởng thu nhập của Ngân hàng khá cao nhưng tương đối ổn định.
Hằng năm, Ngân hàng có hai nguồn thu chính: thu nhập lãi (thu từ các hoạt động tín dụng) và thu nhập ngoài lãi (thu từ dịch vụ thanh toán, ngân quỹ, kinh doanh ngoại tệ, thu khác…) nhưng trong đó thu nhập lãi chiếm tỷ trọng khoảng 90% tổng thu. Cụ thể qua biểu đồ trên, thu nhập lãi của Ngân hàng chiếm tỷ trọng 94,25% vào năm 2011. Con số này giảm dần qua các năm: năm 2012 – 92,14%, năm 2013 – 89,90%, 6 tháng đầu năm 2014 – 88,72%. Tỷ trọng thu nhập lãi trong tổng thu giảm dần qua các năm không phải do hoạt động tín dụng giảm sút mà do tốc độ tăng của thu nhập ngoại lãi tăng nhanh hơn gấp nhiều lần so với thu nhập lãi. Điều này là do Ngân hàng đã mở rộng và phát triển các loại hình dịch vụ, đa dạng hóa các sản phẩm ngân hàng. 94,25% 92,14% 89,90% 89,23% 88,72% 5,74% 7,86% 10,10% 10,77% 11,28% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T 2013 6T 2014
Thu nhập ngoại lãi Thu nhập lãi
19 Tổng chi phí
6T: 6 tháng đầu năm.
Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh NHNo&PTNT huyện Hồng Dân.
Hình 3.3 Biểu đồ cơ cấu chi phí của NHNo&PTNT huyện Hồng Dân giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014
Cũng như thu nhập, khi thu nhập tăng thì chi phí cũng tăng theo do quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ngày càng được mở rộng. Năm 2012, Ngân hàng chi 25.970 triệu đồng, tăng 3.288 triệu đồng (14,5%) so với năm 2011. Năm 2013, mức chi này tăng thêm 4.363 triệu đồng (16,8%) so với năm 2012. Bước qua 6 tháng đầu năm 2014, chi phí của Ngân hàng là 15.644 triệu đồng, tăng hơn 1.748 triệu đồng tương ứng với 12,58% so với 6 tháng đầu năm ngoái. Chi phí của NHNo&PTNT huyện Hồng Dân giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014 tăng tương đối cao, lý do là Ngân hàng buộc phải tăng lãi suất tiền gửi thu hút khách hàng để cạnh tranh với những phòng giao dịch của các chi nhánh ngân hàng thương mại khác mới thành lập. Tuy tốc độ tăng trưởng chi phí khá cao nhưng nó vẫn thấp hơn so với tốc độ tăng trưởng của thu nhập, điều này cho thấy chính sách tăng lãi suất tiền gửi là một chính sách đúng đắn và hiệu quả của Ngân hàng trong giai đoạn hiện nay.
Ngân hàng cũng có hai khoản chi phí chủ yếu trong năm bao gồm: chi phí lãi (chi cho hoạt động tín dụng) và chi phí ngoại lãi (chi hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối, chi cho nhân viên, chi quản lý công cụ dụng cụ, chi dự phòng và bảo hiểm tiền gửi khách hàng, chi khác,…), trong đó chi phí lãi vẫn chiếm tỷ trọng lớn. Cụ thể ta xem xét qua biểu đồ trên, năm 2011, tỷ trọng chi phí lãi trên
93,00% 89,56% 89,52% 87,39% 86,78% 7,00% 10,44% 10,48% 12,61% 13,22% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T 2013 6T 2014
Chi phí ngoại lãi Chi phí lãi
20
tổng chi phí chiếm 93%, con số này giảm nhẹ qua các năm: năm 2012 là 89,56%, năm 2013 là 89,52%, 6 tháng đầu năm 2014 là 86,78%. Tỷ trọng này giảm là do Ngân hàng đã tích cực huy động các nguồn vốn rẻ, cùng với việc mở rộng quy mô kinh doanh dịch vụ và đa dạng hóa các sản phẩm ngân hàng làm tốc độ tăng chi phí ngoại lãi cao hơn tốc độ tăng của chi phí lãi.
Lợi nhuận
Qua bảng số liệu, ta thấy hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Hồng Dân giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014 khá hiệu quả, lợi nhuận của Ngân hàng luôn có lãi và tăng liên tục qua các năm, kỳ sau luôn cao hơn kỳ trước. Cụ thể là lợi nhuận của Ngân hàng năm 2011 chỉ ở mức 11.290 triệu đồng thì sang năm 2012, con số đó là 13.098 triệu đồng, tăng 1.808 triệu đồng tương đương tăng 16,01% so với năm 2011. Qua năm 2012, lợi nhuận của Ngân hàng đạt mức 15.595 triệu đồng, tăng 2.497 triệu đồng tương ứng với tăng 19,06% so với năm 2012. Để đạt được những con số ấn tượng như vậy, Ban lãnh đạo đã cho thấy sự đúng đắn khi đề ra những mục tiêu ngắn hạn phù hợp với từng thời kỳ của nền kinh tế và mục tiêu chung của NHNo&PTNT Việt Nam, Ngân hàng luôn xây dựng kế hoạch hàng quý sát với thực tế và đã bám sát vào mục tiêu kế hoạch, giải pháp đã đề ra, kịp thời nắm lấy cơ hội kinh doanh, có sự đánh giá kết quả thực hiện và rút ra những kinh nghiệm, kịp thời đề ra những giải pháp thực hiện gắn liền với thực tế cho từng thời điểm khác nhau để bằng mọi cách đạt được chỉ tiêu hàng tháng quý và cả năm . Sang 6 tháng đầu năm 2014, lợi nhuận của Ngân hàng đã đạt được con số 9.817 triệu đồng, tăng 1.429 triệu đồng tương đương tăng 17,04% so với 6 tháng đầu năm 2013. Nhìn chung, đây là những con số khả quan đối với một ngân hàng trong thời kỳ kinh tế khó khăn như giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014. Lợi nhuận của Ngân hàng tăng liên tục trong thời gian qua là do Ngân hàng áp dụng chính sách mở rộng tín dụng và đa dạng hóa các loại hình sản phẩm dịch vụ cùng với chính sách tiết kiệm chi phí bằng cách cắt giảm tối đa các khoản chi phí không cần thiết, tích cực huy động các nguồn vốn nhỏ lẻ từ tận cùng các xã, ấp có chi phí rẻ để từ đó làm tốc độ tăng trưởng thu nhập cao hơn tốc độ tăng trưởng chi phí.
Tóm lại, trong giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014, NHNo&PTNT huyện Hồng Dân dù gặp không ít khó khăn từ tình hình kinh tế chung và áp lực cạnh tranh của các đối thủ mới nhưng vẫn gặt hái được kết quả khả quan. Thành công của giai đoạn này là nhờ chính sách kinh doanh hiệu quả của Ban lãnh đạo Ngân hàng, sự nỗ lực đạt mục tiêu đề ra của toàn thể cán bộ nhân viên. Trong thời gian tới, khi mà áp lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại ngày càng tăng cao hơn nữa thì NHNo&PTNT huyện Hồng Dân cần mở rộng và phát triển các sản phẩm, dịch vụ tiện ích ngoại lãi, tăng cường quảng bá hình ảnh của Ngân hàng để thu hút khách hàng mới, thực hiện tốt các chương trình hậu mãi, tri ân khách hàng, có những ưu đãi đặt biệt đối với khách hàng thân thiết để giữ những khách hàng cũ.
21
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH THANH KHOẢN