5. Cấu trúc của luận văn:
2.3.2.2 Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn:
Khả năng quản lý kinh doanh kém
Trong nền kinh tế thị trƣờng hiện nay, doanh nghiệp có nhiều cơ hội kinh doanh nhƣng cũng có rất nhiều thách thức đòi hỏi khả năng quản lý của lãnh đạo doanh nghiệp phải nhạy bén với sự biến động của thị trƣờng.
Khả năng quản lý kinh doanh kém có tác động trực tiếp tới chất lƣợng khoản vay nhƣng với tốc độ chậm hơn tuy nhiên nếu cán bộ tín dụng không sâu sát, không nhận diện đƣợc sẽ gây rủi ro cho ngân hàng.
Doanh nghiệp không quản lý tốt chi phí hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có thể ảnh hƣởng đến lợi nhuận và khả năng trả nợ của doanh nghiệp.
Hoặc doanh nghiệp kinh doanh theo hƣớng “hợp đồng lớn”, không đa dạng hóa sản phẩm, bỏ qua các hợp đồng nhỏ có tỷ suất lợi nhuận cao, cắt giảm lợi nhuận để tìm kiếm các hợp đồng lớn. Nếu khả năng quản lý, tìm hiểu thị trƣờng của doanh nghiệp
46
không tốt, không sâu sát sẽ dẫn đến tình trạng bị chiếm dụng vốn, thậm chí mất vốn kinh doanh trong đó có vốn vay ngân hàng.
Vì vậy nếu khả năng quản lý tốt doanh nghiệp sẽ nắm bắt đƣợc nhiều cơ hội kinh doanh, vay trả ngân hàng sòng phẳng. Ngƣợc lại là nguy cơ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.
Khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích
Nguồn thu từ dự án, từ phƣơng án kinh doanh là nguồn trả nợ đầu tiên cho ngân hàng. Vì vậy nếu khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, ngân hàng sẽ không kiểm tra giám sát đƣợc nguồn trả nợ dẫn đến nợ không đƣợc hoàn trả đúng hạn hoặc quá hạn… Ví dụ nhƣ khách hàng sử dụng vốn vay ngắn hạn để đầu tƣ vào tài sản dài hạn khi đến hạn trả nợ ngân hàng, khách hàng sẽ đảo nợ hoặc xin cơ cấu lại thời gian trả nợ… hoặc nhƣ khách hàng vay vốn kinh doanh với các rủi ro kinh doanh đã đƣợc ngân hàng xác nhận nhƣng khách hàng lại sử dụng vốn vay này để kinh doanh cổ phiếu với rủi ro cao hơn điều này sẽ gây ra tổn thất lớn cho ngân hàng trong trƣờng hợp thị trƣờng chứng khoán suy giảm.
Việc khách hàng không sử dụng vốn vay đúng mục đích là nguy cơ xảy ra rủi ro khách hàng không trả đƣợc nợ đúng hạn rất lớn, đây là yếu tố quyết định đến nguồn trả nợ của khách hàng.
Khách hàng cung cấp thông tin lừa đảo
Trong trƣờng hợp khách hàng cố tình lừa đảo ngân hàng thì mức độ rủi ro ngân hàng gặp phải là rất cao. Khách hàng lừa đảo về tài sản đảm bảo nhƣ sử dụng nhiều giấy sở hữu tài sản khác nhau của cùng 1 tài sản để vay vốn tại nhiều ngân hàng. Tại BIDV trong các nguyên nhân gây tổn thất cho ngân hàng có nguyên nhân khách hàng lừa đảo ngân hàng bằng việc khai khống lƣợng hàng hóa tồn kho để chiếm dụng vốn vay ngân hàng. Các thông tin trên báo cáo tài chính cũng đƣợc doanh nghiệp làm đẹp số liệu, không phản ánh trung thực tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp để đƣợc ngân hàng đánh giá vào nhóm khách hàng tốt để đƣợc hƣởng chính sách ƣu đãi
47
khác hàng nhƣ giảm lãi suất, tín chấp.
