Thông thường một mô hình MDA được thực hiện với các bước như sau
STT Bước thực hiện Nội dung thực hiện Phương pháp sử dụng 1 Bước 1 Xác định biến quan trọng. Sử dụng thống kê F-
test hoặc Wilks Lambra để xác định. 2 Bước 2 Giảm tải biến độc lập Phương pháp Leshno
và Spector (1996). 3 Bước 3 Kiểm tra tác động của vi phạm giả
định các biến có phân phối chuẩn.
Điều kiện phân phối chuẩn Skewness và Kurtosis.
STT Bước thực hiện Nội dung thực hiện Phương pháp sử dụng 4 Bước 4 Chạy mô hình và lựa chọn các hàm
biệt thức phù hợp nhất.
Sử dụng SPSS, với phương pháp chạy từng bước.
5 Bước 5 Kiểm định mô hình MDA. Sử dụng bảng kiểm định Wilks Lambra. Bước 1: Xác định biến quan trọng. Đây là quy trình chọn từng bước để xác định các biến độc lập có ảnh hưởng nhất đối với công ty có nguy cơ tài chính và công ty không có nguy cơ tài chính. Sử dụng thống kê F-test hoặc Wilks Lambra để xác định.
Bước 2: Giảm tải biến độc lập theo phương pháp Leshno và Spector (1996).
Bước 3: Kiểm tra tác động của vi phạm giả định các biến có phân phối chuẩn. Thực hiện bằng cách sử dụng điều kiện phân phối chuẩn Skewness và Kurtosis tìm ra các biến có phân phối chuẩn và quy biến không có phân phối chuẩn về phân phối chuẩn nếu có thể được.
Bước 4: Chạy mô hình và lựa chọn các hàm biệt thức phù hợp nhất. Các hàm biệt thức phù hợp nhất đánh giá sự phân loại chính xác và phù hợp với tổng thể. Ma trận phân loại được tính toán để tăng cường sự chính xác của việc đo lường.
Bước 5: Kiểm định mô hình MDA.
Phương pháp chọn từng bước đã được sử dụng để phát triển đo lường. Ý nghĩa thống kê của mô hình MDA được đánh giá bằng cách kiểm tra thống kê F test hoặc Wilks Lambra. Phân tích này là cần thiết cho việc xác định biến quan trọng trong việc phân loại công ty có rủi ro tài chính và công ty không có rủi tro tài chính.