rủi ro tài chính đến từng nhân viên tín dụng
Trong thời đại ngày nay, muốn thành công trong kinh doanh cần có những thông tin hữu ích. Khi mà tính kém minh bạch trong các hoạt động kinh doanh tại Việt Nam còn khá phổ biến thì yêu cầu thiết lập kho dữ liệu thông tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh là hết sức cần thiết. Mặc dù trong những năm gần đây Trung tâm CIC của NHNN và Trung tâm thông tin tín dụng ACB đã có nhiều nổ lực trong tạo lập kho dữ liệu về các DN vay vốn cũng như xây dựng đánh giá về các ngành sản xuất kinh doanh, làm cơ sở trong phân tích tín dụng nhưng khả năng đáp ứng các yêu cầu này còn nhiều hạn chế.
Đặc biệt thông tin tín dụng tập trung vào nội dung phản ánh, ít có tính dự báo, đưa ra các giải pháp phòng ngừa và không phản ánh được đặc thù tình hình kinh tế xã hội tại địa phương. Do đó khả năng sử dụng các thông tin này cho công tác thẩm định tín dụng chưa cao và chưa đáp ứng được yêu cầu phòng ngừa rủi ro. Do đó cần tạo lập hệ thống thông tin tín dụng có tính hữu ích cao hơn theo hướng:
- Dựa trên cơ sở hợp tác, NHNN thực hiện kết nối kho thông tin dữ liệu giữa các ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ và sự chính xác của kho dữ liệu, không chỉ là các dữ liệu về khách hàng mà còn các đánh giá và dự báo về ngành, làm nền tảng trong phân tích và thẩm định tín dụng.
- Dựa trên thông tin về các DN, ngành nghề kinh doanh, dự án đã cấp tín dụng, các trung tâm thông tin tín dụng ACB cần tổng hợp và đưa ra các đánh giá, phân tích và cung cấp các thông tin hữu ích cho toàn bộ hệ thống để sử dụng trong thẩm định tín dụng. Kho dữ liệu này cần có tính mở để có khả năng tích
hợp với kho dữ liệu của các ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác trong cạnh tranh được đặt ra trong môi trường hội nhập.
- ACB cần thiết lập các mối liên hệ với các tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin trên thế giới để có thể khai thác, mua thông tin khi cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ các Chi nhánh, đặc biệt là các thông tin về tình hình tài chính, hoạt động của các công ty mẹ - đối tác ở nước ngoài của các DN, đặc biệt là các DN thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài.
- Trên cơ sở mô hình tổ chức hướng đến khách hàng đã được triển khai, hệ thống thông tin khách hàng cần được tổ chức một cách hợp lý, tránh trùng lặp trong thu thập dữ liệu, đảm bảo có những thông tin toàn diện và đầy đủ theo đúng tính chất và đặc thù khách hàng. Đồng thời với việc thu thập thông tin, cần sử dụng các công cụ phân tích thông tin hiện đại để tăng độ chính xác của các kết quả đánh giá nhằm đưa ra các quyết định đúng đắn. ACB cần thiết lập các phần mềm hỗ trợ cung cấp thông tin về khách hàng (doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, tình trạng nợ), phân loại nợ tự động để đáp ứng nhu cầu thu thập, xử lý thông tin được nhanh nhạy, chính xác.
- Cập nhật và bổ sung thường xuyên cẩm nang tín dụng. Cẩm nang tín dụng hướng dẫn cho cán bộ những vấn đề cơ bản trong tác nghiệp. Bởi đặc thù của hoạt động tín dụng là dựa vào các quy định của pháp luật, sự phát triển của các sản phẩm tín dụng, do đó nó luôn luôn biến động và cần cập nhật một cách kịp thời, thực hiện việc rà soát, tái bản có điều chỉnh cẩm nang tín dụng, có thể 2 năm một lần để cập nhật các văn bản pháp lý, các quy định, quy trình, mẫu biểu mới đáp ứng các yêu cầu về đào tạo và nghiên cứu chuyên môn.
- Cần chú trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích môi trường vĩ mô, vi mô, môi trường nội bộ của DN, lịch sử quan hệ tín
dụng với ngân hàng…) để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và khả năng kiểm soát, hạn chế những rủi ro đó của ngân hàng. Trong phân tích định lượng, ứng dụng và hoàn thiện hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng (trong giai đoạn đầu chỉ nên tập trung vào các DN). Hệ thống này cần được thường xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế và điều kiện kinh tế Việt Nam, không nên cứng nhắc theo những tính toán của các nước có điều kiện không tương đồng. Thông qua việc sử dụng các mô hình định lượng, mức độ rủi ro sẽ được lượng hóa hợp lý, phản ánh một cách rõ ràng hơn mức độ rủi ro của các khoản vay dự kiến và xây dựng những biên pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trước khi cấp tín dụng với khách hàng. Nỗ lực xác định hạn mức tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng luôn ở thế chủ động và có giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
Bên cạnh việc tạo lập được hệ thống thông tin tín dụng chính xác và cung cấp kịp thời đến từng nhân viên tín dụng, ACB cần phải đào tạo các nhân viên tín dụng về kiến thức rủi ro tài chính, nâng cao năng lực và trình độ chuyên môn của đội ngũ cán bộ tín dụng trong việc đánh giá rủi ro tài chính của KH và tư vấn sản phẩm tài chính một cách phù hợp.
4.2. Nhóm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cảnh báo rủi ro tài chính tại AC .
4.2.1. Hoàn thiện quy trình, quy định nghiệp vụ về việc cảnh báo rủi ro tín dụng.
Hiện tại bộ phận đảm nhận công việc cảnh báo rủi ro tín dụng tại ACB đang được trung tâm quản lý nợ trực thuộc đảm trách. Trung tâm quản lý nợ là một đơn vị trực thuộc Tổng Giám đốc mới được thành lập vào 05/08/2013. Trước đây bộ phận cảnh báo đã được thành lập nhưng chưa được chú trọng và phát triển. Việc hoàn thiện quy trình, quy định nghiệp vụ là một biện pháp quan trọng trong việc nâng cao chất lượng cảnh báo rủi ro tín dụng nói chung và cảnh báo rủi ro tài chính nói riêng tại ACB, và các biện pháp được kiến nghị đưa ra như:
- Cần xây dựng quy trình phối hợp giữa trung tâm quản lý nợ và các nhân viên quản lý khách hàng trong việc đánh giá các khách hàng được xác định là có rủi ro, thuộc trường hợp cảnh báo sớm.
- Hoàn thiện bộ tiêu chí cảnh báo nợ sớm. Bộ tiêu chí cảnh báo nợ sớm của KHDN tại ACB bao gồm các tiêu chí của khách hàng như: Thông tin tình hình giao dịch tín dụng, tình trạng pháp lý, cơ cấu tổ chức nhân sự, môi trường ngành nghề kinh doanh, vị trí địa lý, tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình nguồn trả nợ, và tài sản đảm bảo. Đối với nền kinh tế thị trường luôn biến động với nhiều yếu tố bất lợi có thể xảy ra bất cứ lúc nào, thì bộ tiêu chí ngày không được cứng nhắc có thể thay đổi theo từng thời kỳ. Đề xuất xem xét đưa thêm chỉ số Zscore làm một tiêu chí cảnh báo rủi ro tài chính. Định kỳ hàng quý, tổ cảnh báo sớm có thể họp lại và đề xuất đưa thêm hay loại bỏ một số tiêu chí vào bộ tiêu chí này. - Bên cạnh ban hành bộ tiêu chí cần ban hành các hành động và hướng ứng xử
phù hợp đối với từng KHDN vi phạm một số tiêu chí trong bộ tiêu chí.
- Cần chuyên môn hóa hành động ứng xử của từng bộ phận trong hệ thống ACB trong việc tham gia xử lý những KHDN thuộc trường hợp cảnh báo rủi ro tín dụng. Việc này giúp giảm tải được áp lực đối với nhân viên tín dụng và phân định rõ quyền lợi trách nhiệm của từng bộ phần và có các bộ phận hỗ trợ trong việc đánh giá rà soát lại KH.
4.2.2. Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm các nguy cơ rủi ro tín dụng
Từ những quy trình trên tiến hành hoàn thiện hệ thống thông tin cảnh báo sớm các nguy cơ rủi ro tín dụng cần xây dựng mô hình cảnh báo tại ngân hàng ACB theo các bước sau:
- Giám sát liên tục do cán bộ tín dụng thực hiện - Rà soát các khoản vay theo lịch trình.
- Kiểm tra, kiểm soát từ bên ngoài.
- Các dấu hiệu cảnh báo khoản nợ xấu phát sinh, hay các KHDN có rủi ro tài chính - Xếp hạng tín dụng, báo cáo các khoản vay giảm cấp (xuống hạng) và phương án
giảm thiểu rủi ro.
Bên cạnh đó việc nâng cao vai trò kiểm tra giám sát tín dụng một cách độc lập cũng có ý nghĩa quan trọng. Việc này cần được thực hiện một cách khách quan theo phương pháp chọn mẫu và đảm bảo các yêu cầu:
- Kiểm tra, giám sát và đánh giá độc lập tính hiệu quả của quản lý rủi ro tín dụng. - Phát hiện các vấn đề và báo cáo kịp thời cho Ban Lãnh đạo.
- Báo cáo Ban Lãnh đạo những rủi ro đã xuất hiện cũng như rủi ro tiềm ẩn của các khoản cho vay mà chưa được quản lý một cách đầy đủ.
Để thực hiện tốt các nội dung trên, bên cạnh hoàn thiện quy trình nghiệp vụ và đào tạo đội ngũ nhân viên, cần đòi hỏi ACB cần giải quyết tốt những vấn đề sau:
- Thứ nhất, ACB cần xây dựng một hệ thống kiểm soát nội bộ đủ mạnh, theo đó cần tạo môi trường kiểm soát tốt trong nội bộ ngân hàng.
- Thứ hai, ACB cần chú trọng đào tạo chính quy, đào tạo thường xuyên cán bộ làm công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Thứ ba, bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại ACB cần được trao quyền độc lập, tự chủ hơn nữa để họ thực thi tốt nhiệm vụ của mình. Đồng thời, bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ cần phải được trang bị đầy đủ các phương tiện làm việc.
4.2.3. Các giải pháp khác
4.2.3.1. Nghiên cứu khách hàng:
Khi giao tiền cho người vay ngân hàng chỉ có quyền sở hữu, quyền sử dụng đã trao cho người vay. Do đó, khi người vay sử dụng tiền không dúng mục đích, thì nguy
cơ dẫn đến khoản vay không được hoản trả xuất hiện. Vì vậy, việc xem xét đánh giá khách hàng trước khi quyết định cho vay là một việc quan trọng. Các nguyên tắc cho vay và điều kiện đảm bảo tín dụng cơ bản mà hầu hết các ngân hàng đề ra là:
- Tư cách pháp nhân và uy tín của người vay .
- Mục đích sử dụng tiền vay, kế hoạch hoàn trả tín dụng.
- Các đảm bảo tín dụng các giá trị tài sản thế chấp, năng lực bảo lãnh, bảo hiểm của người vay.
- Mặt khác, việc đánh giá khách hàng chúng ta có thể đánh giá qua người lãnh đạo của DN, các sản phẩm của DN, thị trường của DN.
4.2.3.2. San sẻ rủi ro.
San sẻ rủi ro là một biện pháp được nhiều ngân hàng sử dụng từ trước tới nay, san sẻ rủi ro có ba hình thức chủ yếu:
- Tránh dồn vốn: Cách phân phối tín dụng tốt nhất đối với một ngân hàng muốn tránh rủi ro là trãi tiền của mình vào nhiều khoản đầu tư, nhiều khách hàng khác nhau. Không cho vay quá nhiều để sản xuất kinh doanh một hàng hoá đặc biệt là loại hàng hoá không thiết yếu, Nhà nước không khuýen khích sản xuất, năng lực cạnh tranh không ổn định quá trìng sản xuất kinh doanh dễ gặp rủi ro.
- Liên kết đầu tư: Nhằm cung cấp những khoản tín dụng lớn mà ngân hàng không đủ khả năng cho vay, khó xác định trước mức độ rủi ro. Các ngân hàng sẽ kết hợp với nhau thành từng nhóm cùng xem xét đánh giá khách hàng, phân tích khả năng sinh lời của dự án để đầu tư. Các ngân hàng cùng tham gia đầu tư phải ký kết với nhau một hợp đồng liên kết thoả thuận rõ trách nhiệm và quyền hạn của từng thành viên. - Bảo hiểm tín dụng: Là biện pháp rất an toàn, hiệu quả cao. Có 3 hình thức bảo hiểm
Khách hàng vay vốn mua bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh. Đây là biện pháp mà khách hàng chủ động trang bị cho mình một sự bảo đảm khi sản xuất kinh doanh gặp rủi ro. Nguồn tiền từ việc mua bảo hiểm sẽ giúp cho họ trang trải được phần nào vốn vay ngân hàng.
Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm của các tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp. Đây là hình thức bảo hiểm hay thực chất là ngân hàng san sẻ với các công ty bảo hiểm về những rủi ro mà họ phải gánh.
4.2.3.3. Thực hiện bảo đảm tín dụng:
Trong những trường hợp cần thiết như gặp những khách hàng chưa quen biết, mức độ tín nhiệm của ngân hàng với khách hàng chưa cao, đòi hỏi ngân hàng phải sử dụng các biện pháp tín dụng để giảm bớt mức độ rủi ro, tạo điều kiện thu hồi nợ chắc chắn.
- Bảo lãnh: Người bảo lãnh phải có đủ tư cách pháp nhân (nếu là một tổ chức), có đủ năng lực pháp lý và năng lực hành vi (nếu là cá nhân), phải có đủ khả năng kinh tế để trả nợ thay trong trường hợp người vay không trả được nợ.
- Cầm cố: là việc ngân hàng cho khách hàng vay vốn bằng việc người vay đưa tài sản của mình đến ngân hàng đảm bảo cho khoản vay mà họ có thể nhận được món vay tối đa bằng 70% giá trị tài sản cầm cố. Đến hết thời hạn trả nợ mà người vay không chịu trả hoặc không có khả năng trả nợ thì ngân hàng sẽ bán đau giá vật cầm cố để thu hồi nợ.
- Thế chấp tài sản: khi sử dụng hình thức thế chấp phải sử lý chặt chẽ các vấn đề sau: Tài sản đó thuộc quyền sở hữu hợp pháp của người vay và phải có giá trị trao
đổi trên thị trường.
Tài sản đó thuộc quyền sở hữu hợp pháp của người vay và phải có goá trị trao đổi trên thị trường.
Nếu là động sản mà ngân hàng khó quản lý được trong thời gian người vay sử dụng vốn vay thì ngân hàng có thể yêu cầu người vay mua bảo hiểm động sản đó và trao giấy tờ gốc cho ngân hàng. Những động sản thuộc quyền sở hữu của người vay nhưng pháp luật không có quy định phải có giấy tờ chứng minh quyến sở hữu thì nên áp dụng cho vay cầm cố và được quản lý tại kho của ngân hàng. Cho vay tín chấp: Chỉ áp dụng đối với khách hàng đã trở nên tin cậy với ngân
hàng.
4.2.3.4. Hạn chế tín dụng.
Hạn chế tín dụng là biện pháp giúp ngân hàng tránh được sự lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức. Ngân hàng có the từ chối cho vay mặc dù người vay sẵn lòng thanh toán lãi suất được công bố, thậm chí một mức lãi suất cao hơn. Việc hạn chế tín dụng có hai tác dụng:
- Thứ nhất: Diễn ra khi ngân hàng từ chối một món vay với số lượng bất kì nào đó đối với nếu qua điều tra thu thập thông tin ngân hàng thấy người vay là một người mạo hiểm cò nhiều khả năng rủi ro trong kinh doanh.
- Thứ hai : Ngân hàng đồng ý cho vay nhưng hạn chế dưới mức cho vay mà người vay yêu cầu, bởi vì món tiền vay càng lớn, người vay càng có điều kiện thực hiện những mạo hiểm trong kinh doanh và do đó khả năg rủi ro sẽ xảy ra. Và như vậy, ngân hàng cũng dễ rủi ro không thu được nợ, cho nên ngân hàng cho vay số tiền lớn đối với một