Mô hình xếp hạng tín dụng khách hàng của ACB đã có từ lâu nhằm đánh giá KH vay vốn qua các hoạt động phân tích của cán bộ tín dụng ở NHTM thông qua các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính. Việc dựa vào hệ thống xếp hạng chấm điểm tín dụng của KHDN để đánh giá rủi ro tài chính có ý nghĩa quan trọng trong việc hạn chế phát sinh nợ xấu. Các giải pháp đề nâng cao chất lượng hệ thống xếp hạng tín dụng như sau:
- Phát triển và hoàn thiện hệ thống thông tin về khách hàng đáp ứng yêu cầu: khoa học; đầy đủ; cập nhật và chính xác và được lấy từ nhiều nguồn thông tin khác nhau (bao gồm cả những nguồn chính thống và nguồn không chính thống). - Bên cạnh đó nâng cao chất lượng phân tích và xử lý thông tin trên cơ sở một
phần mềm đủ mạnh với hệ thống các tiêu chí đầy đủ, khách quan và khoa học cả về định tính và định lượng, cả về góc độ tài chính và góc độ phi tài chính. Có như vậy, công tác xếp hạng tín dụng khách hàng mới có thể trở thành công cụ hỗ trợ đắc lực cho các nhà quản trị ngân hàng có những quyết định đúng đắn trước khi cấp tín dụng và khi đó chất lượng các khoản cho vay của ngân hàng mới đạt yêu cầu và chỉ khi đó nợ xấu, nợ quá hạn mới được hạn chế và hệ thống các NHTM mới phát triển bền vững
- Dựa vào mô hình MDA đã được tìm ra, cần đưa chỉ số Zscore làm một chỉ tiêu trong hệ thống xếp hạng tín dụng.
- Hoàn thiện phương pháp phân tích: Phương pháp dùng trong phân tích, XHTD thường dựa vào phương pháp so sánh kết hợp các phương pháp xếp hạng khác như phương pháp chuyên gia hay phương pháp thống kê. Việc sử dụng phương pháp phân tích sẽ làm ảnh hưởng đến các khâu trong quá trình phân tích cũng như tính chính xác của kết quả xếp hạng. Đối với việc xây dựng bảng chỉ số tài chính thuộc các ngành kinh tế, phải thu thập BCTC tích luỹ sau nhiều năm và bao trùm các ngành kinh tế. Bảng điểm chuẩn cho các ngành phải được thay đổi định kì hàng năm cho phù hợp với thực tế luôn diễn biến phức tạp và đa dạng. Để làm được việc này, hàng năm NH phải nghiên cứu tình hình thực tế hoạt động của từng ngành kinh tế, nắm rõ những thay đổi, những thuận lợi, khó khăn, những biến động của từng ngành, trên cơ sở đó kết hợp các yếu tố cần thiết khác, xây dựng bảng điểm chuẩn cho ngành kinh tế.
- Kiểm tra chặt chẽ công việc chấm điểm: Hiện nay, ACB đã có một hệ thống tự động thực hiện công việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng. Tuy nhiên, những yếu tố đầu vào vẫn do các NVTD nhập liệu nên đôi khi không tránh khỏi những sai sót. Ban lãnh đạo NH cần phải có những biện pháp nhằm kiểm soát quá trình thực hiện của NVTD một cách chặt chẽ bằng cách: Kiểm tra tình hình chấm điểm của đơn vị bằng cách kiểm tra đột xuất một hoặc một số hồ sơ khách hàng đang trong thời gian chấm điểm tín dụng để xem việc chấm điểm có diễn ra đúng với quy trình hay không.Các NVTD có thể thực hiện việc kiểm tra kết quả chấm điểm của nhau. Họ có thể giúp đỡ lẫn nhau bằng việc cung cấp những thông tin mà mình biết, những NVTD trực tiếp chấm điểm sẽ tiến hành kiểm tra và xác minh lại đúng với thực tế để đánh giá chính xác các tiêu chí. Trong thực tế thì các chỉ tiêu phi tài chính là rất khó kiểm soát, và người chấm
điểm có thể sửa đổi tùy theo ý muốn chủ quan của mình. Do đó, NH cần phải tiến hành giám sát quy trình chấm điểm mà các NVTD thực hiện để có thể hạn chế những rủi ro mang lại đến mức thấp nhất.