Kết quả nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động TD tài trợ XK tạ

5. Kết cấu của luận vă n

2.3.5.Kết quả nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động TD tài trợ XK tạ

XK tại NHPT Việt Nam

Qua phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động TDXK tại NHPT Việt Nam qua các câu hỏi khảo sát cho thấy: dựa trên lý thuyết đã được xây dựng, nghiên cứu đã thiết kế và kiểm định thang đo các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động

TDXK tại NHPT Việt Nam. Kết quả phân tích nhân tố khám phá (EFA) trích thành 7 nhân tố, sau khi loại các biến có trọng số nhỏ hơn 0,5 còn lại 15 biến quan sát. Các giá trị Eigenvalues đều lớn hơn 1 và độ biến thiên được giải thích tích luỹ là 68,198% biến thiên của các biến quan sát. Kết quả phân tích Cronbach Alpha cho thấy 7 nhân tố đều có ý nghĩa thống kê do có hệ số Cronbach alpha lớn hơn 0,6. Theo lý thuyết về độ tin cậy, những hệ số Cronbach alpha đủ lớn, thang đo có thể

chấp nhận để kiểm định cho các mô hình lý thuyết ở các nghiên cứu tiếp theo. Hạn chế của nghiên cứu này thuộc về mẫu nghiên cứu, do các mẫu được chọn theo phương pháp thuận tiện, dữ liệu thu thập được có thể bị ảnh hưởng một phần bởi mẫu chưa mang ý nghĩa tổng quát cao. Bên cạnh đó, nghiên cứu này chỉ mới

đánh giá được các yếu tố định tính ảnh hưởng mức độ như thế nào đến hoạt động TDXK tại NHPT mà chưa xây dựng được mô hình hồi quy nghiên cứu cụ thể là những yếu tốđó ảnh hưởng đến chỉ tiêu hay yếu tố cụ thể nào của hoạt động TDXK tại NHPT.

Do tác giả chưa phát hiện được nghiên cứu có mô hình tương tự cũng như

kinh nghiệm và thời gian nghiên cứu còn hạn chế nên khó khăn cho việc thu thập số

liệu định lượng cho các yếu tốảnh hưởng đến hoạt động TDXK tại NHPT để phân tích mô hình hồi quy.

Tuy nhiên, nhưđã phân tích ở trên, kết quả nghiên cứu khảo sát này cũng cho ta thấy được các yếu tố khảo sát đều có ảnh hưởng nhất định đến hoạt động TDXK tại NHPT Việt Nam.

2.4. Đánh giá thực trạng hoạt động TD tài trợ XK tại NHPT Việt Nam 2.4.1. Những thành tựu đạt được:

Thứ nhất, NHPT thực hiện cho vay hỗ trợ xuất khẩu phù hợp với chủ trương của Chính phủ về khuyến khích xuất khẩu trong từng thời kỳ. VDB tích cực cho vay TDXK theo nguyên tắc không vi phạm các quy định WTO. Trong 7 năm qua VDB

đã giải ngân gần 130 nghìn tỷđồng vốn TDXK giúp các DN Việt Nam giảm chi phí

đầu vào, tăng khả năng cạnh tranh, nắm bắt thời cơ mở rộng và đẩy mạnh xuất khẩu hàng hóa Việt nam trên thị trường thế giới, giữ vững thị trường truyền thống, khai thác các thị trường mới. NHPT góp phần quan trọng trong việc tăng thêm nguồn

vốn cho các DN xuất khẩu có mặt hàng xuất khẩu cần khuyến khích từđó góp phần tăng nhanh kim ngạch xuất khẩu của cả nước, duy trì tốc độ tăng trưởng kinh tế cao và từng bước đưa nền kinh tế hội nhập với kinh tế khu vực và thế giới

Thứ hai, TDXK đóng góp trong việc thực hiện chủ trương, chính sách, quan

điểm, ý tưởng, tư duy kinh tế của lãnh đạo Đảng, Nhà nước. Tuy quy mô hoạt động và quy mô đầu tư vốn của VDB chưa tương xứng với nhu cầu vốn của nền kinh tế

nhưng VDB duy trì chính sách TDXK trong thời gian qua đã góp phần tháo gỡ khó khăn cho các DN sản xuất các mặt hàng xuất khẩu theo mục tiêu, định hướng của Chính phủ với chủ trương bình đẳng giữa các thành phần kinh tế, không phân biệt DN nhà nước và DN tư nhân.

Thứ ba, NHPT Việt Nam ban hành hệ thống văn bản pháp lý đối với TDXK tương đối đầy đủ, phù hợp với cơ chế chính sách. Các Quy chế, quy trình văn bản hướng dẫn để triển khai thực hiện nhiệm vụ TDXK của Nhà nước được áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống NHPT như: Quy chế quản lý vốn TDXK của Nhà nước, hướng dẫn nghiệp vụ cho vay đối với nhà xuất khẩu Việt Nam, quy chế bảo

đảm tiền vay, quy chế xử lý rủi ro, sổ tay nghiệp vụ TDXK...Mặc dù chưa hoàn thiện hoàn toàn nhưng các văn bản này hướng dẫn tương đối đầy đủ, cụ thể về quy trình, thủ

tục xét duyệt cho vay, kiểm tra, giám sát toàn bộ quá trình vay vốn và trả nợ của đơn vị

xuất khẩu.

2.4.2. Những hạn chế

2.4.2.1 Cơ chế chính sách TDXK chưa phù hợp

Một là, đối tượng được hưởng ưu đãi về TDXK hạn chế .Như chúng ta đã biết, thị trường xuất khẩu có rất nhiều loại hàng hóa khác nhau và rất đa dạng trong khi

đó chỉ có những nhóm mặt hàng nào thuộc đối tượng hưởng TDXK thì mới tiếp cận vay vốn TDXK tại NHPT Việt Nam, do đó không thểđáp ứng hết tất cả các nhu cầu

đa dạng của khách hàng.

Hai là, hình thức TDXK còn đơn điệu. Theo Nghị định 151/2006/NĐ-CP thì các hình thức TDXK gồm: cho vay nhà xuất khẩu, cho vay nhà nhập khẩu, bảo lãnh TDXK, bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hiệp hợp đồng không có các hình

thức như: chiết khấu, bao thanh toán, bảo hiểm tín dụng xuất khẩu. Nhưng NHPT Việt nam cũng chỉ thực hiện nghiệp vụ cho nhà xuất khẩu Việt Nam vay. Nghiệp vụ

về cho vay nhà nhập khẩu, bảo lãnh TDXK, bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng vẫn chưa thực hiện được.

Nghịđịnh 75/2011/NĐ-CP ngày 30/08/2011 không những không bổ sung thêm các hình thức khác mà còn bỏ bớt các hình thức TDXK chưa được triển khai như bảo lãnh TDXK, Bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hiệp hợp đồng.

Thứ ba, NHPT Việt Nam chậm trễ trong hướng dẫn thực hiện chính sách. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

Nghị định 75/2011/NĐ-CP ngày 30/08/2011 có hiệu lực ngày 20/10/2011 nhưng Thông tư hướng dẫn thực hiện của Bộ Tài chính ban hành chậm (tháng 03/2012) và hiện nay NHPT vẫn chưa ban hành Quy chế quản lý vốn tín dụng xuất khẩu của Nhà nước mới theo Nghịđịnh này. Việc chậm trể này đã gây khó khăn cho hệ thống NHPT trong triển khai thực hiện nhiệm vụ TDXK theo Nghịđịnh mới.

2.4.2.2. Hoạt động TDXK còn hạn chế

- Thủ tục vay vốn tại NHPT còn gây khó khăn cho DN

Thời gian xem xét cho vay dài và chủ yếu cho vay từng lần theo từng HĐXK nên có những thủ tục trùng lặp đôi khi làm lỡ cơ hội kinh doanh của khách hàng. Trong khi đó, việc xem xét cho vay theo hạn mức rất hạn chế.

- Chất lượng thẩm định còn thấp: Thẩm định hồ sơ vay vốn, cán bộ tín dụng phần lớn dựa vào các thông tin và các báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp dẫn

đến đánh giá sai lệch và quyết định cho vay không chính xác.

Công tác tổ chức thu thập thông tin về thị trường, DN trong hệ thống NHPT

chưa thực sự hiệu quả, do các kênh thông tin chưa được xây dựng hoàn chỉnh. Do

đó, ảnh hưởng rất lớn đến công tác thẩm định và xét duyệt cho vay của NHPT và tiềm ẩn nhiều rủi ro.

- Công tác kiểm tra giám sát tình hình sử sụng vốn vay chưa chặt chẽ

Việc theo dõi giám sát tiền vay, đối chiếu số liệu, hồ sơ, căn cứ chứng từ giải ngân chưa chặt chẽ, giám sát tình hình sử dụng vốn vay chưa được tiến hành thường xuyên và đầy đủ. NHPT chưa kiểm soát được quá trình lập và xuất trình chứng từ

nên không nắm được luồng chu chuyển vốn vay dẫn đến việc không thu nợ kịp thời và một số nhà xuất khẩu sử dụng vốn sai mục đích.

- Công tác kiểm soát nội bộ chưa hiệu quả

Cơ chế kiểm soát của NHPT hiện nay chưa làm tốt chức năng ngăn chặn và giám sát mới chỉ chú trọng đến công tác kiểm tra kiểm soát xử lý, bảo vệ vốn. Chất lượng tự kiểm tra, kiểm soát chưa cao dẫn đến còn nhiều tồn tại chưa được phát hiện chấn chỉnh kịp thời. Tổ chức bộ máy làm công tác kiểm tra trong hệ thống vẫn còn mỏng, chưa có tính chuyên nghiệp, chưa được đào tạo chuyên sâu về lĩnh vực kiểm tra, kiểm soát nội bộ.

Công tác tự kiểm tra ở Chi nhánh không đạt hiệu quả vì không đảm bảo được tính trung thực của cán bộ chuyên quản, công tác phúc tra cũng không còn khách quan khi báo cáo phúc tra phải thông qua Giám đốc trước khi gửi về Hội sở chính.

- Chất lượng phục vụ và sự chuyên nghiệp của CBVC chưa cao

Số lượng, năng lực và trình độ cán bộ, đặc biệt là các bộ phận nghiệp vụ hỗ trợ

cho hoạt động TDXK đang thiếu và còn hạn chế. Hoạt động TDXK rất cần những người có trình độ chuyên môn về nghiệp vụ ngoại thương, nghiệp vụ tín dụng nhưng trong hệ thống NHPT rất ít cán bộ được đào tạo từ các ngành ngân hàng, ngoại thương.

Bên cạnh đó, Cán bộ NHPT có quen theo cách quản lý hành chính, kinh nghiệm, lối mòn tư duy nên khi chuyển sang Ngân hàng Phát triển có phần hạn chế

trong việc tiếp cận cung cách hoạt động chuyên nghiệp của hệ thống ngân hàng.

Điều này hoàn toàn không phù hợp với yêu cầu trong tình hình hội nhập như hiện nay khi mà sự ưu đãi về lãi suất mất dần, lãi suất cho vay tiệm cận với lãi suất thị

trường thì vấn đề quan tâm của khách hàng là chất lượng phục vụ và sự chuyên ngiệp của ngân hàng.

2.4.3. Nguyên nhân:

Mặc dù toàn hệ thống NHPT Việt Nam có quyết tâm cao, nổ lực lớn nhưng kết quả đạt được còn hạn chế chưa được như mong muốn do những nguyên nhân chủ yếu sau đây:

- Nguồn vốn hoạt động tại NHPT chưa được Ngân sách Nhà nước bổ sung đầy

đủ nên nguồn vốn để sử dụng cho hoạt động TDXK không được đảm bảo.

- NHPT chậm được phép thực hiện thanh toán trực tiếp và thanh toán quốc tế. Hiện nay, các Chi nhánh NHPT Việt Nam vẫn chưa được phép thực hiện thanh toán trực tiếp cho khách hàng, việc phát tiền vay và thu hồi nợđều được hiện thông qua các NHTM cũng gây một số khó khăn cho khách hàng như mất nhiều thời gian và thủ tục giấy tờ hơn. Các Chi nhánh NHPT thực hiện trực tiếp nghiệp vụ cho vay TDXK nhưng vẫn chưa được triển khai nghiệp vụ thanh toán quốc tế nên khó khăn trong việc phục vụ khách hàng, kiểm soát luồng tiền thanh toán và thu hồi nợ vay, mặc dù trước đó NHPT đã triển khai phối hợp với các NHTM về vấn đề cung cấp dịch vụ thanh toán và theo dõi tiền về từ hợp đồng xuất khẩu cho NHPT để thu nợ

kịp thời đầy đủ.

- Cơ chế cho vay, sản phẩm và dịch vụ còn đơn điệu, tính tiện ích chưa cao nên chưa thực sự hấp dẫn khách hàng ví như lãi suất có giai đoạn cao hơn một số

NHTM. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

- Môi trường pháp lý với hệ thống luật pháp lỏng lẻo, chồng chéo tạo cơ hội cho DN lách luật, gây tổn hại đến vốn của Nhà nước.

2.4.3.2. Nguyên nhân về phía NHPT Việt Nam:

- Công tác xây dựng, hoàn thiện cơ chế chính sách, qui trình nghiệp vụ còn chậm

- Không như NHTM là huấn luyện chuyên nghiệp đội ngũ cán bộ trong việc thu hút khách hàng ngay từ khi mới được tiếp nhận thông qua việc giao chỉ tiêu cụ

thểđến từng cá nhân và thu nhập sẽđiều tiết từ kết quả đạt được, NHPT Việt Nam ngay từ khi mới thành lập đã có tư tưởng ỷ lại vào cơ chế bao cấp của Nhà nước như tiền thân trước đây là với lãi suất thấp và tài sản bảo đảm ít thì khách hàng sẽ

“tự tìm đến”. Vì thế, hoạt động TDXK tại NHPT ngày càng thu hẹp. Bên cạnh đó, cán bộ thực hiện nhiệm vụ TDXK ở một số Chi nhánh còn thiếu, cơ chế đãi ngộ

chưa thỏa đáng, thưởng phạt chưa thật nghiêm minh nên bản thân các CBVC chưa thật sự chủđộng trong việc tìm kiếm cũng như giữ chân khách hàng .

- Còn nhiều yếu kém trong việc tiếp nhận, định giá, quản lý tài sản bảo đảm tiền vay nên rủi ro cao. Thêm vào đó, sự thận trọng quá mức sau thanh tra, kiểm tra với tư tưởng "ít làm, ít sai sót" nên không mạnh dạn quyết định cho vay.

- Hệ thống kiểm tra nội bộ hoạt động chưa có hiệu quả. Cán bộ kiểm tra chưa

được tăng cường và đào tạo bài bản độc lập mà chủ yếu được rút ra từ các cán bộ

nghiệp vụ. Do đó, vẫn còn xuất hiện sự bao che giữa các cán bộ.

- Chưa phối hợp tốt với các NHTM để giám sát được luồng tiền của khách hàng và thu nợ kịp thời.

- Thời gian qua, công tác quảng bá hình ảnh, vị thế và vai trò của NHPT trong việc thúc đẩy, hỗ trợ các DN xuất khẩu Việt Nam chưa được quan tâm đúng mức. Do đó, khách hàng ít biết đến cũng như còn nhầm lẫn với các NHTM khác khi được giới thiệu. Hầu hết các DN xuất khẩu tự tìm đến NHPT do tính hấp dẫn của lãi suất

ưu đãi. Trong điều kiện hiện nay, khi mà các ưu đãi về mặt lãi suất dần mất đi và thay vào đó là ưu đãi về chất lượng phục vụ thì công tác quảng bá trở nên đặc biệt quan trọng, nếu không được quan tâm đúng mức các DN sẽ không tìm đến NHPT, theo đó chính sách TDXK của nhà nước cũng chưa đến với nhiều DN.

2.4.3.3. Nguyên nhân về phía DN xuất khẩu

- Thông tin về DN không đầy đủ và chính xác:

Hệ thống sổ sách kế toán của DN Việt Nam còn thiếu minh bạch, rõ ràng. Nguồn số liệu thông tin từ các báo cáo tài chính (bảng tổng kết tài sản, báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ ...) không đủ độ chính xác, tin cậy để

phân tích và đánh giá. Các thông tin từ cơ quan quản lý Nhà nước như thuế, thống kê, vật giá ... khó tiếp cận. Mặc dù, hiện nay NHPT quy định bắt buộc các báo cáo tài chính đều phải được kiểm toán nhưng vẫn có tình trạng DN có mối quan hệ với nhân viên kiểm toán nên số liệu không chính xác và sơ sài.

- Năng lực cạnh tranh còn thấp:

Năng lực sản xuất, trình độ công nghệ của các DN Việt Nam còn hạn chế, mẫu mã hàng hóa xuất khẩu không đa dạng, chất lượng không ổn định, khi có những đơn hàng lớn thì tiến độ sản xuất và giao hàng không đáp ứng kịp. Khả năng cạnh tranh của các DN Việt Nam còn thấp, khả năng tiếp thị, tìm kiếm đối tác còn nhiều hạn

chế. Khi ký HĐXK thì thường thiếu thông tin, bị ép giá hoặc xuất khẩu qua đối tác trung gian nên giá bán thường không cao. Một số DN xuất khẩu Việt Nam thiếu am hiểu về thị trường, luật pháp và tập quán thương mại quốc tế, hoặc do yếu thế trong kinh doanh quốc tế nên đôi khi phải ký những hợp đồng với những điều khoản và

điều kiện bất lợi về phía mình, đặc biệt là về thương thức thanh toán.

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2

Chương 2 tác giả giới thiệu đôi nét về NHPT Việt Nam và thực trạng hoạt

động TDXK tại NHPT Việt Nam trong những năm qua từ đó nêu ra những thành tựu đạt được đồng thời đưa ra những nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong hoạt động TDXK. Thông qua 2 bảng khảo sát 43 khách hàng và 151 cán bộ phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động TDXK của NHPT Việt Nam và nêu ra những kết quảđạt được cũng như hạn chế của việc phân tích này.

CHƯƠNG 3

GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT VÀ KIẾN NGHỊĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

3.1.Định hướng hoạt động TDXK tại NHPT Việt Nam

3.1.1. Chiến lược phát triển xuất khẩu của Việt Nam từ năm 2011 đến năm 2020, định hướng đến năm 2030: