5. Kết cấu của luận vă n
3.2.3.3. Xây dựng cơ chế điều hành lãi suất
Nghịđịnh 75 đã quy định NHPT được tham gia quá trình xây dựng mức lãi suất TDXK. Tuy nhiên, để tăng tính chủđộng, tính tự chủ và tự chịu trách nhiệm cũng như
nâng cao chất lượng hoạt động của NHPT Việt Nam, Chính phủ cần cho phép NHPT Việt Nam được quyền quyết định lãi suất cho vay trong khung lãi suất do Bộ Tài chính quy định và linh hoạt theo từng nhóm khách hàng như áp dụng lãi suất thỏa thuận trong những điều kiện nhất định nhằm nâng cao chất lượng hoạt động và từng bước giảm cấp bù của ngân sách nhà nước tiến tới tự chủ về tài chính. Mặc dù vậy, việc quyết
định cho vay và các điều kiện tín dụng (trong đó có lãi suất) sẽđược thực hiện theo thông lệ, dựa trên sựđánh giá về mức rủi ro của khoản vay, độ tín nhiệm của khách hàng vay vốn.
3.2.4. Kiến nghịđối với Ngân hàng Nhà nước và các Bộ, ngành liên quan
Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nước cần kiện toàn tổ chức và cơ cấu hoạt động của trung tâm CIC, tăng cường trao đổi thông tin trong nước với các tổ chức có liên quan như Tổng cục Thống kê, Bộ Công thương, Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Tài chính, Văn phòng Chính phủđể tạo nguồn thông tin đa dạng, không chỉ là các thông tin về tín dụng mà còn là các thông tin về thị trường, về quy hoạch phát triển, về định hướng và chính sách phát triển kinh tế - xã hội trong từng thời kỳ. Từ đó, nguồn thông tin được thống nhất trong phạm vi cả nước. Đồng thời Ngân hàng Nhà nước cần tạo điều kiện thuận lợi cho các Chi nhánh NHPT Việt Nam trong việc cung cấp và tiếp nhận thông tin.
Thứ hai, Bộ Tài chính có vai trò quan trọng là người tư vấn cho Chính phủ về
quy định về lãi suất tín dụng xuất khẩu của Nhà nước nhằm đảm bảo NHPT Việt Nam chủ động hơn trong việc điều tiết hoạt động TDXK.
Thứ ba, Tổng Cục Thuế cần thực hiện công tác thanh tra thuế tại các DN thường xuyên, liên tục. Cần quyết liệt áp dụng chế tài xử lý đối với những trường hợp vi phạm nguyên tắc hạch toán kế toán, cố ý làm sai lệch số liệu tài chính nhằm trốn thực hiện nghĩa vụ nộp thuế cho ngân sách Nhà nước.
Thứ tư, nâng cao hiệu quả kiểm tra giám sát của cơ quan quản lý Nhà nước và kiểm soát nội bộ như Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch và Đầu tư và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; hoàn thiện mô hình tổ chức, nâng cao năng lực và hiệu quả hoạt động của hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
Thứ năm, đối với các doanh nghiệp xuất khẩu, các cơ quan Bộ, ngành liên quan nên có cơ chếưu đãi về mặt bằng, cơ sở hạ tầng nhưđường xá, cầu cống, điện nước và chỉ đạo các sở ban ngành phối hợp trong việc tạo điều kiện cho đơn vị để
có thể mở rộng sản xuất nhanh chóng.Bên cạnh đó, các cơ quan chức năng cần đẩy mạnh công tác hỗ trợ xúc tiến thương mại, phát triển thị trường... cho các doanh nghiệp xuất khẩu đặc biệt các doanh nghiệp xuất khẩu các mặt hàng chủ chốt.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Nội dung của Chương 3 tác giả chủ yếu đề xuất những giải pháp và kiến nghị
nhằm hoàn thiện hoạt động TDXK tại NHPT Việt Nam trên cơ sở nghiên cứu các nguyên nhân hạn chế và những định hướng phát triển nghiệp vụ TDXK của VDB
đến năm 2030. Đầu tiên là các giải pháp đề xuất với NHPT Việt Nam và các khách hàng vay vốn TDXK. Cuối cùng kiến nghịđối với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các Bộ, ngành liên quan.
KẾT LUẬN
Với những kết quả đạt được trong thực hiện nhiệm vụ TDXK của Nhà nước, NHPT Việt Nam đã góp phần phát triển ổn định kinh tế. NHPT Việt Nam cũng đã có những đóng góp trong thực hiện chủ trương, chính sách lãnh đạo của Đảng, của Nhà nước trong tiến trình đổi mới thể chế kinh tế, công cuộc tái cơ cấu nền kinh tế
hiện nay. Tuy nhiên, trước tình hình khó khăn của nền kinh tế hiện nay, NHPT Việt nam cần có lộ trình cụ thể và hướng đi đúng đắn để có thể thúc đẩy hoạt động TDXK phát triển.
Qua quá trình nghiên cứu về lý luận cũng như thực tế tại NHPT Việt Nam tác giảđã trình bày trong bản luận văn những nội dung cơ bản sau:
1. Hệ thống hóa những vấn đề cơ bản về TDXK của Nhà nước đồng thời phân tích sự cần thiết của TDXK đối với sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hoạt
động xuất khẩu nói riêng. Từ đó đưa ra được các yếu tố ảnh hưởng tới hoạt động TDXK của Nhà nước.
2. Trên cơ sở tìm hiểu hoạt động của Ngân hàng phát triển, ngân hàng xuất nhập khẩu ở Trung Quốc và Hàn Quốc luận văn đã rút ra được những bài học kinh nghiệm cho hoạt động TDXK của NHPT Việt Nam.
3. Phân tích thực trạng hoạt động TDXK của toàn hệ thống NHPT Việt Nam và một số Chi nhánh NHPT từ đó đánh giá những thành công, hạn chế và nguyên nhân của hoạt động TDXK tại NHPT Việt Nam.
4. Bằng phương pháp thống kê mô tả, phân tích nhân tố tác giảđã mô tảđược phần nào mức độ ảnh hưởng của các yêu tố đến hoạt động TDXK tại NHPT Việt Nam.
5. Luận văn đã đưa ra những kiến nghị và các giải pháp đề xuất đối với Chính phủ, các Sở, ban, ngành và chủđầu tư nhằm mở rộng hoạt động TDXK tại hệ thống NHPT Việt Nam.
TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài Liệu Tiếng Việt 1. Chính phủ, 1999, Nghị định 43/1999/NĐ-CP ngày 29/6/1999"Về tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước". 2. Chính phủ, 1999, Nghị định 50/1999/NĐ-CP ngày 8/7/1999 "Về tổ chức và hoạt động của Quỹ Hỗ trợ Phát triển". 3. Chính phủ, 2004, Nghị định số 106/2004/NĐ-CP ngày 01/04/2004 "Về tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước". 4. Chính phủ, 2006, Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 “Về tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước”. 5. Chính phủ , 2008, Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 19/9/2008 "Về việc sửa đổi một sốđiều tại Nghịđịnh số 151". 6. Chính phủ , 2011, Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30 tháng 8 năm 2011 “Về tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước”. 7. Chính phủ , 2013,Nghị định số 54/2013/NĐ-CP ngày 22 tháng 05 năm 2013 "Về việc sửa đổi một sốđiều tại Nghịđịnh số75"
8. Đinh Thị Hương , 2008, Mở rộng TDXK tại Chi nhánh NHPT Ninh Bình, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học kinh tế Quốc dân.
9. Hoàng Trọng và Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008, Phân tích dữ liệu nghiên cứu với SPSS tập 1-2, NXB Hồng Đức
10. Lê Ngọc Châu, 2013, “Làm gì để đẩy mạnh cho vay vốn Tín dụng xuất khẩu”, Tạp chí Hỗ trợ phát triển số 86, tr15.
11. Ngân hàng Phát triển Việt Nam , Báo cáo tổng kết tình hình thực hiện nhiệm vụ
năm 2007,2008,2009,2010,2011,2012, 6 tháng đầu năm 2013.
Nhà nước, Nhà xuất bản Thống kê.
13. Ngân hàng Phát triển Việt Nam , 2008, Tài liệu đào tạo về TDXK phối hợp giữa KEXIM,VDB và KDB
14. Phan Thị Thu Hà , 2005, Giáo trình Ngân hàng Phát triển, Nhà xuất bản lao động xã hội.
15. Sử Đình Thành- Vũ Thị Minh Hằng , 2008, Nhập môn Tài chính – Tiền tệ, Nhà xuất bản lao động xã hội.
16. Tạp chí Hỗ trợ phát triển (2007, 2008, 2009,2010,2011,2012,2013).
17. Thủ tướng Chính phủ, 1999, Quyết định điều lệ tổ chức và hoạt động của Quỹ Hỗ
trợ Phát triển, số 231/1999/QĐ-TTg ngày 17/12/1999.
18. Thủ tướng Chính phủ, 2001, Quyết định ban hành Quy chế tín dụng hỗ trợ xuất khẩu số 133/2001/QĐ-TTg ngày 10/9/2001.
19. Thủ tướng Chính phủ, 2006, Quyết định thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam, số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006.
20. Thủ tướng Chính phủ , 2006, Quyết định phê duyệt điều lệ Ngân hàng Phát triển Việt Nam, số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006.
21. Thủ tướng Chính phủ , 2011, Quyết định phê duyệt Chiến lược xuất nhập khẩu hàng hóa thời kỳ 2011 - 2020, định hướng đến năm 2030, số 2471/QĐ-TTg, ngày 28/12/2011.
22. Thủ tướng Chính phủ , 2013, Quyết định Chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 và tầm nhìn đến năm 2030, số 369/2013/QĐ-TTg ngày 28/2/2013.
23. Võ Công Dũ , 2008, Hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất khẩu tại ngân hàng phát triển Việt Nam,Trường Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh.
Trang Web
25. http://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=413&thangtk=12/2010 26. http://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=413&thangtk=12/2011 27. http://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=413&thangtk=12/2012 28. http://old.voer.edu.vn/module/kinh-te/cac-yeu-to-anh-huong-den-tin-dung-tai-tro-xuat- nhap-khau.html 29. http://phamvuluaha.wordpress.com/2013/04/20/china_superbank 30. http://www.vdb.gov.vn/Trangchu.aspx?ID=GTHIEU&MACON=59
PHỤ LỤC
Phụ lục 1: Danh mục các mặt hàng vay vốn tín dụng xuất khẩu
Phụ lục 2:Quy định và quy trình cho vay nhà xuất khẩu Việt Nam tại NHPT Việt Nam Phụ lục 3: Cấu trúc bảng câu hỏi khảo sát
Phụ lục 01 : DANH MỤC MẶT HÀNG VAY VỐN TÍN DỤNG XUẤT KHẨU
(Ban hành kèm theo NĐ số 75/2011/NĐ-CP ngày 30 tháng 8 năm 2011 của Chính phủ)
STT DANH MỤC MẶT HÀNG
I NHÓM HÀNG NÔNG, LÂM, THỦY SẢN
1 Chè 2 Hạt tiêu
3 Hạt điều đã qua chế biến
4 Rau quả (hộp, tươi, khô, sơ chế, nước quả)
5 Đường
6 Thịt gia súc, gia cầm 7 Cà phê
8 Thủy sản
II NHÓM HÀNG THỦ CÔNG MỸ NGHỆ
1 Hàng mây, tre đan và sản phẩm đan lát, tết bện thủ công bằng các loại nguyên liệu khác
2 Hàng gốm, sứ mỹ nghệ 3 Sản phẩm đồ gỗ xuất khẩu
III NHÓM SẢN PHẨM CÔNG NGHIỆP
1 Cấu kiện thiết bị toàn bộ và thiết bị toàn bộ
2 Động cơ điện, động cơ diezen
3 Máy biến thế điện các loại
4 Sản phẩm nhựa phục vụ công nghiệp và xây dựng 5 Sản phẩm dây điện, cáp điện sản xuất trong nước 6 Tàu biển
7 Bóng đèn
Phụ lục 02 : CÁC QUY ĐỊNH VÀ QUY TRÌNH CHO VAY NHÀ XUẤT KHẨU TẠI NHPT VIỆT NAM
1. Phạm vi áp dụng:
NHPT cho vay đối với những Khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức kinh tế
trong nước đảm bảo các điều kiện được quy định tại các Điều 8 và 9 Quy chế quản lý vốn TDXK của nhà nước ban hành kèm theo Quyết định số 39/QĐ-HĐQL ngày 31/08/2007 của Hội đồng quản lý NHPT, thuộc các loại hình doanh nghiệp dưới đây:
- Công ty Nhà nước;
- Công ty trách nhiệm hữu hạn; - Công ty cổ phần;
- Công ty hợp danh;
- Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài; - Doanh nghiệp tư nhân;
- Hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã.
Hộ gia đình, tổ hợp tác không thuộc đối tượng hưởng chính sách TDXK của Nhà nước
2. Thẩm định cho vay
Các Chi nhánh NHPT chủ động tổ chức hướng dẫn và tiếp nhận hồ sơ vay vốn TDXK từ Khách hàng vay vốn. Việc tiếp xúc và hướng dẫn Khách hàng về các điều kiện tín dụng và tiếp nhận hồ sơ vay vốn do CBTD thực hiện.
CBTD kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp của bộ hồ sơ. Trong trường hợp nhu cầu vay vốn của Khách hàng phù hợp với đối tượng và điều kiện vay vốn của NHPT, CBTD/Lãnh đạo phòng tín dụng thông báo cho Khách hàng biết về các chính sách TDXK mà NHPT hiện đang áp dụng; thương thảo sơ bộ các điều kiện vay mà NHPT có thểđáp ứng (lãi suất, thời hạn, hình thức bảo đảm, điều kiện ràng buộc khác).
2.1. Đối với những khoản vay thuộc phân cấp của Chi nhánh:
CBTD của Chi nhánh có trách nhiệm lập tờ trình duyệt vay và có ý kiến riêng, rõ ràng về các nội dung sau:
+ Hồ sơ vay vốn có đầy đủ theo quy định? + Tư cách pháp lý của Khách hàng vay?
+ Phân tích, đánh giá tình hình tài chính của Khách hàng hiện nay và dự báo trong tương lai.
+ Xếp hạng, chấm điểm doanh nghiệp theo quy định của NHPT.
+ Phân tích, đánh giá tính khả thi, hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh. + Phân tích đánh giá tài sản bảo đảm của khoản vay (nếu có).
+ Dự báo các rủi ro có thể xảy ra và các khả năng có thể hạn chế. + Khả năng thu hồi nợ vay theo kế hoạch (nợ gốc và nợ lãi)?
+ Kết luận: nêu rõ có đồng ý cho vay hay không? Trường hợp đồng ý thì trị giá cho vay bao nhiêu? Thời hạn cho vay? Đảm bảo tiền vay và các điều kiện vay? Các đề
xuất khác nhằm đảm bảo an toàn tín dụng?
Thời hạn thẩm định quy định với các khoản vay từng lần là tối đa 05 ngày làm việc và với các khoản vay theo hạn mức là tối đa 10 ngày làm việc kể từ ngày Chi nhánh NHPT nhận đầy đủ hồ sơ.
2.2.Đối với những khoản vay vượt phân cấp của Chi nhánh:
Các Chi nhánh NHPT có trách nhiệm tổ chức thẩm định, đề xuất việc cho vay và gửi bản sao bộ hồ sơ vay vốn về Hội sở chính để Tổng Giám đốc xem xét, quyết
định.
Với các khoản vay từng lần : Trong vòng 04 ngày làm việc kể từ khi nhận đủ hồ sơ
từ Khách hàng, Chi nhánh NHPT có văn bản báo cáo và đề xuất cho vay kèm theo 01 bản sao bộ hồ sơ vay vốn gửi Hội sở chính. Trong vòng 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ
hồ sơ từ Chi nhánh, Hội sở chính có văn bản trả lời Chi nhánh về việc chấp thuận hoặc từ
Với các khoản vay theo hạn mức : Trong vòng 07 ngày làm việc kể từ khi nhận đủ
hồ sơ từ Khách hàng, Chi nhánh có văn bản báo cáo và đề xuất cho vay kèm theo 01 bản sao bộ hồ sơ vay vốn gửi Hội sở chính. Trong vòng 07 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ
hồ sơ từ Chi nhánh, Hội sở chính có văn bản trả lời Chi nhánh về việc chấp thuận hoặc từ
chối cho vay.
3. Quyết định cho vay:
3.1.Đối với những khoản vay thuộc phân cấp của Chi nhánh:
- Trường hợp đồng ý cho vay : thông báo gửi Khách hàng, trong đó nêu rõ các nội dung được chấp thuận, các điều kiện cần thực hiện trước khi giải ngân .v.v. (nếu có).
- Trường hợp từ chối cho vay: thông báo trả lời từ chối Khách hàng, nêu rõ lý do từ
chối cho vay.
3.2. Đối với những khoản vay vượt phân cấp của Chi nhánh:
- Có văn bản gửi Chi nhánh trong đó thông báo rõ ý kiến của Lãnh đạo NHPT về
việc từ chối hay chấp thuận cho vay. Sau khi nhận được văn bản của Hội sở chính thông báo ý kiến của Lãnh đạo NHPT, Chi nhánh NHPT chịu trách nhiệm thực hiện tiếp các bước tiếp theo nhưđã nêu ở 2.2.3.3.1.
4. Ký kết Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng bảo đảm tiền vay
Trong vòng 01 ngày làm việc kể từ khi nhận được ý kiến chấp thuận cho vay của Giám đốc Chi nhánh hoặc vản bản chấp thuận cho vay của Hội sở chính, Chi nhánh NHPT phối hợp với Khách hàng dự thảo hợp đồng bảo đảm tiền vay, HĐTD.
HĐTD, Hợp đồng bảo đảm tiền vay được ký theo mẫu do Tổng Giám đốc ban hành để thực hiện thống nhất. Các nội dung của HĐTD, Hợp đồng bảo đảm tiền vay phải phù hợp với quy định của pháp luật, thông báo cho vay và các văn bản hướng dẫn có liên quan của NHPT Việt Nam.
Trước khi ký HĐTD nếu phát hiện những yếu tốảnh hưởng đến an toàn tín dụng như Khách hàng cung cấp thông tin không đúng, có vấn đề liên quan đến việc vi phạm
pháp luật trong hoạt động sản xuất kinh doanh của Khách hàng, Chi nhánh đình chỉ việc