- Nợ quá hạn/dư nợ (%) 4 Doanh số thu nợ/Cho vay (%).
2.3.1.2. Tình hình nợ quá hạn và nguyên nhân
Nợ quá hạn là một chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng.Chính vì vậy khi phân tích hiệu quả hoạt động của ngân hàng không thể bỏ qua chỉ tiêu nợ quá hạn.Nợ quá hạn ít, chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ chứng tỏ ngân hàng hoạt động có hiệu quả, còn nợ quá hạn nhiều, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ lại phản ảnh hoạt động của ngân hàng là kém hiệu quả.Tình hình nợ quá hạn và nguyên nhân của nó tại NHCSXH Huyện Thọ Xuân trong chương trình cho vay tín dụng ưu đãi được phản ánh qua bảng sau:
Bảng 2.11: Phân tích tình hình nợ quá hạn theo nguyên nhân tại NHCSXH huyện Thọ Xuân theo chương trình cho vay hộ nghèo tính đến tháng 31/12/2012.
Nguyên nhân Số tiền (đồng) Tỷ trọng (%)
Người vay trốn, chết, mất tích. Sản xuất kinh doanh thua lỗ. Cán bộ ngân hàng chiếm dụng 18.000.000 338.000.000 4.000.000 5 93,89 1,11 Cộng 360.000.000 100
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh NHCSXH huyện Thọ Xuân năm 2012).
Qua bảng trên ta thấy nợ quá hạn do nguyên nhân bị cán bộ ngân hàng chiếm dụng chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ là 1, 11 % trên tổng nợ quá hạn. Số nợ quá hạn này hoàn toàn có khả năng thu hồi.Tuy nhiên ngân hàng cần xem xét nguyên nhân cơ bản, xem xét những sơ hở ở quy trình, thủ tục cho vay, quản lý vốn vay để có thể khắc phục được tình trạng này. Đây là nguyên nhân từ phía ngân hàng do vậy thường dễ khắc phục hơn các nguyên nhân từ phía khách hàng.
Nguyên nhân khách quan do người vay trốn, chết, mất tích đây là nguyên nhân bất khả kháng, khó có thể khắc phục, đa phần những trường hợp này lại không có tài sản để lại và không có người thừa kế nên không thể hoàn trả nợ cho ngân hàng, với trường hợp nợ quá này ngân hàng phải xem xét xoá nợ cho khách hàng.Tuy nhiên nguyên nhân này cũng chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ trong nợ quá hạn là 5 %.
Nguyên nhân do sản xuất kinh doanh thua lỗ là nguyên nhân khách quan, nguyên nhân từ phía khách hàng, và nguyên nhân này chiếm tỷ lệ lớn nhất trong tổng nợ quá hạn tới 93, 89%. Tuy nhiên việc sản xuất kinh doanh thua lỗ lại do ảnh hưởng của nhiều nguyên nhân cả khách quan lẫn chủ quan từ phía người vay vốn. Nguyên nhân một phần là do ảnh hưởng của thời tiết khí hậu bất thường, dịch bệnh xảy ra, một phần do nền sản xuất hàng hoá phát triển chưa
đồng bộ, công nghệ lạc hậu, cạnh tranh gay gắt của hàng lậu…khiến hàng hoá khó bán, bán chậm ảnh hưởng đến việc luân chuyển vốn và hiệu quả kinh tế của các hộ vay, cũng có hộ bị chiếm dụng vốn, khiến cho hộ vay bị thua lỗ, mất trắng không trả được nợ.Cũng có những nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng như sử dụng vốn sai mục đích, cố tình chiếm dụng vốn.