2010 - 2012
Qua bảng 3.1- trang 38 ta nhận thấy:
Nhìn chung hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị tương đối ổn định, không có nhiều biến động. Tổng doanh thu và lợi nhuận sau thuế không ngừng tăng qua các năm. Tuy nhiên tốc độ tăng đangcó xu hướng giảm dần. - Tổng doanh thu của năm 2011 tăng khoảng 15,5 tỷ đồng so với
năm 2010 tương ứng tỷ lệ tăng 15,64%. Tổng doanh thu của năm 2012 tăng
khoảng 9,7 tỷ đồng so với năm 2011 tương ứng tỷ lệ tăng 8,53%. Trong đó, doanh thu từ hoạt động kinh doanh nước sinh hoạt chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng doanh thu của công ty, trung bình chiếm khoảng 50%, kế đến là doanh thu từ lĩnh vực xây lắp trung bình chiếm 30%, còn lại là doanh thu hoạt động công ích như thu gom, vận chuyển rác, công viên cây xanh, thoát nước đô thị. - Lợi nhuận gộp năm 2011 tăng 1,6 tỷ đồng so với năm 2010 tương ứng tỷ lệ tăng 6,09%, năm 2012 tăng 2,5 tỷ đồng so với năm 2011 tương ứng tỷ lệ tăng 9,14%
- Doanh thu hoạt động tài chính và chi phí tài chính chịu ảnh hưởng của sự biến động lãi suất tiền gửi ngân hàng và tỷ giá hối đoái. Doanh thu hoạt động tài chính năm 2011 tăng 21,7 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 8,04% so với năm 2010, năm 2012 chỉ tăng 9,8 triệu đồng tương ứng với 3,35% so với năm 2011.
- Lợi nhuận thuần năm 2011 tăng gần 0,5 tỷ đồng so với năm 2010 tương ứng tỷ lệ tăng 21,46%, năm 2012 tăng hơn 2,2 tỷ đồng so với năm 2011 tương ứng tỷ lệ tăng 70,73%.
- Lợi nhuận trước thuế của công ty tăng nhanh qua các năm và đến năm 2012 lợi nhuận đạt được trên 5,5 tỷ đồng.
So với lợi nhuận thì doanh thu và chi phí là những con số khá lớn, công ty cần phải đầu tư rất nhiều vốn, nguồn vốn chủ yếu nhận từ ngân sách Nhà nước và vay dự án Hà Lan.
49
Bảng 3.1: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của công ty giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lSố tiềnệch 2011/2010 % Chênh lSố tiềnệch 2012/2011 %
1.Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
98.981.998.679 114.478.278.364 124.231.135.392 15.496.279.685 15,66 9.752.857.028 8,52 2.Các khoản giảm trừ - 17.643.281 9.352.139 17.643.281 - -8.291.142 -46,99 3.Doanh thu thuần 98.981.998.679 114.460.635.083 124.221.783.253 15.478.636.404 15,64 9.761.148.170 8,53 4.Giá vốn hàng bán 72.579.026.628 86.447.819.292 93.648.735.112 13.868.792.664 19,10 7.200.915.820 8,33
5.Lợi nhuận gộp 26.402.972.051 28.012.815.791 30.573.048.141 1.609.843.740 6,09 2.560.232.350 9,14
6.Doanh thu hoạt động tài chính 270.564.387 292.322.757 302.124.754 21.758.370 8,04 9.801.997 3,35 7.Chi phí tài chính 3.935.488.351 3.926.956.239 3.879.753.281 -8.832.112 -0,22 -47.202.958 -1,20 - Trong đó: Chi phí lãi vay 1.550.265.111 1.541.433.000 1.520.482.000 -8.832.111 -0,57 -20.951.000 -1,36
8.Chi phí bán hàng 9.205.264.675 10.925.273.267 11.254.376.854 1.720.008.592 18,69 329.103.587 3,01 9.Chi phí quản lý doanh nghiệp 10.958.439.427 10.326.098.064 10.402.639.021 -632.341.363 -5,77 76.540.957 0,74 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động
kinh doanh
2.574.343.985 3.126.810.978 5.338.403.739 552.466.993 21,46 2.211.592.761 70,73 11.Thu nhập khác 9.937.500 740.220.554 320.320.198 730.283.054 7.348,76 -419.900.356 -56,72 12.Chi phí khác 4.096.000 391.384.675 79.420.182 387.288.675 9.455,29 -311.964.493 -79,71
13.Lợi nhuận khác 5.841.500 348.835.879 240.900.016 342.994.379 5.871,68 -107.935.863 -30,94
14.Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
2.580.185.485 3.475.646.857 5.579.303.755 895.461.372 34,71 2.103.656.898 60,52 15.Thuế thu nhập doanh nghiệp 624.298.236 639.947.734 1.506.205.051 15.649.498 2,51 866.257.317 135,36
16.Lợi nhuận sau thuế 1.955.887.249 2.835.699.123 4.073.098.704 879.811.874 44,98 1.237.399.581 43,64
50
Sau đây là biểu đồ cột thể hiện rõ hơn về tổng doanh thu, chi phí và lợi nhuận của công ty:
Hình 3.5 Biểu đồ tổng doanh thu, chi phí và lợi nhuận trước thuế của công ty giai đoạn 2010 – 2012
Kết luận: Tổng quan hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty TNHH MTV
Cấp Nước và Môi Trường Đô Thị Đồng Tháp qua 3 năm cho thấy tuy nền kinh tế gặp nhiều khó khăn nhưng công ty vẫn đạt hiệu quả tốt. Lợi nhuận tăng đều khoảng 1 tỷ đồng mỗi năm. Tuy nhiên xét về tốc độ tăng cả doanh thu, chi phí, lợi nhuận đều giảm. Doanh thu tuy có tăng nhưng chi phí cũng tăng kéo theo lợi nhuận tăng ít. Công ty đang nỗ lực cắt giảm chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp nhưng giá vốn hàng bán vẫn còn khá cao, khoản mục này lại chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí, lần lượt chiếm 75,07%, 77,17%, và 78,52%.
3.6.2 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
Qua bảng 3.2 – Trang 40 ta nhận thấy:
Nhìn chung tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty 6 tháng đầu năm 2013 vẫn đạt hiệu quả tốt. Doanh thu và lợi nhuận vẫn tăng đều so với 6 tháng đầu năm 2012.
0 20,000,000,000 40,000,000,000 60,000,000,000 80,000,000,000 100,000,000,000 120,000,000,000 140,000,000,000 2010 2011 2012 Đồng Tổng doanh thu Tổng chi phí
51