Dựa vào bảng 4.16 cho thấy:
4.2.2.1 Nợ xấu tiêu dùng/ dư nợ tiêu dùng
Tỷ lệ nợ xấu tiêu dùng cho biết chất lượng và rủi ro của danh mục cho vay tiêu dùng của Ngân hàng, bao nhiêu đồng đang bị phân loại vào nợ xấu trên 100 đồng cho vay tiêu dùng. Tỷ lệ này cao so với trung bình ngành và có xu hướng tăng lên có thể là dấu hiệu cho thấy Ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc quản lý chất lượng các khoản cho vay tiêu dùng. Ngược lại, tỷ lệ này thấp so với các năm trước cho thấy chất lượng các khoản tín dụng tiêu dùng được cải thiện. Hoặc cũng có thể Ngân hàng có chính sách xóa các khoản nợ xấu hay thay đổi các phân loại nợ.
Trong 3 năm từ năm 2011 đến 2013 có xu hướng tăng tỷ lệ này, số đồng bị phân loại nợ xấu tăng, cứ cho vay tiêu dùng 100 đồng thì có 0,11% bị phân loại là nợ xấu ở năm 2013, năm này cao nhất trong các năm. Giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014 có xu hướng giảm cứ 100 đồng cho vay tiêu dùng chỉ có 0,03%
phân loại là nợ xấu. Nhìn chung nợ xấu tiêu dùng chiếm tỷ trọng rất thấp trong dư nợ tiêu dùng, số đồng cho vay tiêu dùng bị phân loại vào nợ xấu rất thấp cho thấy chất lượng của các khoản tín dụng tiêu dùng tốt, rủi ro trong việc cho vay tiêu dùng là rất thấp.
4.2.2.2 Vòng quay vốn cho vay tiêu dùng
Vòng quay vốn cho vay tiêu dùng được thể hiện chính là doanh số thu nợ tiêu dùng trên dư nợ tiêu dùng bình quân. Dù hoạt động cho vay tiêu dùng với cho vay trung, dài hạn chiếm tỷ trọng cao nhưng chỉ tiêu này luôn cao qua các giai đoạn phân tích. Số lần vòng quay vốn cho vay tiêu dùng cao nhất ở năm 2012 với 2,64 vòng, dù năm 2013 vòng quay vốn đạt thấp hơn 2,47 vòng nhưng vẫn còn cao, cho thấy ở năm 2012, 2013 đồng vốn của Ngân hàng quay rất nhanh, luân chuyển nhiều vòng trong năm, do các khoản nợ trung và dài hạn đến hạn trả nhiều, công tác thu hồi nợ và thiện chí trả nợ của khách hàng ở mức cao nên doanh số thu nợ cao và cao hơn doanh số cho vay khiến dư nợ giảm mạnh, nên vòng quay vốn tiêu dùng số vòng cao ở hai năm này. Chính việc doanh số thu nợ tiêu dùng khá cao, dư nợ bình quân giảm nhiều nên vòng quay vốn nhanh hơn, do vậy Ngân hàng có thể sử dụng vốn nhiều lần hơn trong một thời kỳ giúp hoạt động tín dụng tăng trưởng, tạo ra thu nhập cho Ngân hàng.
Nhìn chung tốc độ quay vòng quay vốn tương đối cao cho thấy tốc độ luân chuyển vốn cho vay tiêu dùng cao, thời gian thu hồi nợ vay nhanh dù cho vay tiêu dùng trung, dài hạn lớn đồng vốn bỏ ra mau thu hồi lại cho nên khả năng sinh lời từ mỗi đồng vốn cao hơn.
4.2.2.3Tỷ lệ dư nợ tiêu dùng/ trên tổng dư nợ
Tỷ lệ dư nợ tiêu dùng trên tổng dư nợ chi biết tỷ lệ cho vay tiêu dùng chiếm bao nhiêu phần trăm trong dư nợ của Chi nhánh. Cho vay tiêu dùng trong thời gian phân tích chỉ chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong dư nợ. Tỷ lệ phần trăm cao nhất là ở năm 2011 chiếm 14,27% trong dư nợ và giảm nhiều trong năm 2013 chiếm còn 6,97% trong dư nợ cho thấy tỷ lệ này giảm qua 3 năm phân tích, mặc dù 6 tháng đầu năm 2014 có xu hướng tăng nhưng nhìn chung tỷ lệ cho vay tiêu dùng còn rất thấp trong cơ cấu dư nợ, Ngân hàng muốn thay đổi cơ cấu danh mục trong lĩnh vực cho vay đặc biệt là cho vay tiêu dùng, thì cần chú trọng hơn nữa để dư nợ tiêu dùng có thể chiếm tỷ trọng cao trong dư nợ.
4.2.2.4 Hệ số thu hồi nợ
Hệ số thu hồi nợ đánh giá kết quả cho vay tiêu dùng trong việc thu hồi nợ của Vietinbank chi nhánh Cần Thơ với 100 đồng cho vay Ngân hàng sẽ thu
hồi về được bao nhiêu đồng vốn. Năm 2012 chi nhánh Cần Thơ cho vay 100 đồng thì thu về được 113,90 đồng, mặc dù có xu hướng giảm năm 2013 thấp hơn năm 2012 nhưng vẫn thu về được cao hơn 100 đồng bỏ ra để cho vay, do nhu cầu vay vốn tiêu dùng giảm làm cho doanh số cho vay tiêu dùng giảm hơn doanh số thu nợ. Tiếp đến có dấu hiệu phục hồi ở 6 tháng 2014 thu về được 100,43 đồng, cao hơn so với cùng kỳ năm trước khi cho vay 100 đồng nhưng thu về chỉ được 99,26 đồng. Nhìn chung, kết quả thu hồi nợ của Chi nhánh tương đối tốt, khả năng trả nợ vay của khách hàng cao, tuy mới tập trung phát triển ở lĩnh vực cho vay tiêu dùng, Ngân hàng đã có hệ số thu hồi nợ lớn. Bên cạnh đó, nó có sự biến động nhẹ qua các giai đoạn, Ngân hàng cần có những biện pháp thích hợp để đảm bảo mức ổn định để hệ số thu hồi nợ tăng ổn định. Bảng 4.15: Các chỉ số đánh giá cho vay tiêu dùng của Vietinbank chi nhánh
Cần Thơ từ năm (2011 - 2013) và 6 tháng đầu năm (2013 - 2014) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T/2013 6T/2014 Dư nợ 2.713.981 2.466.716 2.635.607 2.461.986 2.331.126 Doanh số
cho vay tiêu dùng 656.487 1.107.122 945.670 646.096 684.663 Doanh số thu nợ tiêu dùng 626.644 1.260.976 995.603 641.296 687.641 Dư nợ tiêu dùng 387.378 233.524 183.591 238.324 180.613 Dư nợ tiêu dùng bình quân 374.908 476.782 402.835 x x Nợ xấu tiêu dùng 150 100 200 95 50 Nợ xấu tiêu dùng/dư nợ tiêu dùng (%) 0,04 0,04 0,11 0,04 0,03 Vòng quay vốn cho vay tiêu dùng (vòng) 1,67 2,64 2,47 x x Tỷ lệ dư nợ cho vay tiêu dùng/ tổng dư nợ (%) 14,27 9,47 6,97 9,68 7,75 Hệ số thu hồi nợ (%) 95,45 113,90 105,28 99,26 100,43