- Chỉ tiêu 1 “HHDV bán ra không chịu thuế GTGT” – mã số [26]: Số liệu ghi vào chỉ tiêu này là tổng cột 9 dòng 1
bảng kê 01-1/GTGT
b) Cách lập Tờ khai
II- HHDV bán ra trong kỳ
- Chỉ tiêu 2 “HH, DV bán ra chịu thuế”
+ Giá trị HH, DV (chưa có thuế GTGT) – mã số [27]: Mã số [27] = Mã số [29] + Mã số [30] + Mã số [32] + Thuế GTGT – mã số [28]:
II- HHDV bán ra trong kỳ
- Chỉ tiêu 2 “HH, DV bán ra chịu thuế”
+ Chỉ tiêu a “HHDV bán ra chịu thuế suất 0%”: - mã số [29]: Số liệu tổng cột 9, dòng 2 bảng kê 01-1/GTGT
b) Cách lập Tờ khai
II- HHDV bán ra trong kỳ
- Chỉ tiêu 2 “HH, DV bán ra chịu thuế”
+ Chỉ tiêu b “HHDV bán ra chịu thuế suất 5%”:
* Giá trị HH, DV (chưa có thuế GTGT) – mã số [30]: Số liệu tổng cột 9, dòng 3 bảng kê 01-1/GTGT
* Thuế GTGT – mã số [31]:
b) Cách lập Tờ khaiII- HHDV bán ra trong kỳ II- HHDV bán ra trong kỳ
- Chỉ tiêu 2 “HH, DV bán ra chịu thuế”
+ Chỉ tiêu c “HHDV bán ra chịu thuế suất 10%”:
* Giá trị HH, DV (chưa có thuế GTGT) – mã số [30]: Số liệu tổng cột 9, dòng 4 bảng kê 01-1/GTGT
* Thuế GTGT – mã số [31]:
b) Cách lập Tờ khaiII- HHDV bán ra trong kỳ II- HHDV bán ra trong kỳ
- Chỉ tiêu 3 “Tổng doanh thu và thuế GTGT của HHDV bán ra”
* Giá trị HH, DV (chưa có thuế GTGT) – mã số [34]: Mã số [34] = Mã số [26] + Mã số [27]
* Thuế GTGT – mã số [35]: Mã số [35] = Mã số [28]
b) Cách lập Tờ khai