- Tranh thủ sự giúp đỡ của ngân hàng, các tổ chức tín dụng để phong tỏa tài sản, tiền vốn của khách nợ Khởi kiện trước pháp luật.
5/ VAY NGÂN HÀNG VÀ CÁC TỔ CHỨC TRUNG GIAN.
+Vay theo dự án đầu tư: tổ chức tín dụng(tctd) cho DN vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển dự án SXKD,dịch vụ .Khi có nhu cầu vay vốn ,Dn vay phải hoàn tất hồ sơ vay vốn theo yêu cầu của TCTD.Sau khi thẩm định hồ sơ vay vốn, nếu đủ điều kiện cho vay, TCTD thong báo cho DN và 2 bên sẽ tiến hành ký kết hợp động TD trung và dài hạn. TCTD sẽ phát tiền vaytheo tiến độ thi công công trình hoàn thành .
+Vay trả góp: khi cho vay TCTD và khách hàng xác định và thỏa thuận tổng số lãi tiền vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạntrong thời hạn cho vay đã thỏa thuận
+Vay hợp vốn:là phương pháp cho vay trong đó1 nhóm TCTD cùng cho vay đối với 1 dự án or phương án vay vốn của KH.Trong cho vay hợp vốn , 1TCTD làm đầu mối dàn xếp ,phối hợp với các tổ chức TD khác .
-Ưu điểm: thời gian huy động vốn nhanh hơn do việc vay vốn được thực hiện trên cơ sở đàm phán trực tiếp giũa người cho vay và người đi vay nên các thủ tục chứng từ thường ít hơn, đồng thời cũng ko tốn thời gian chào bán chứng khoán.
-Nhược điểm; người vay thường phải thế chấp TS,nếu ko có đủ TS thế chấp theo quy định người vay sẽ ko đượcTCTD đáp ứng nhu cầu vốn cần tài trợ…
CÂU 4: TRÌNH BÀY CÁC HÌNH THỨC VAY VỐN TỪ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI? CHỈ RA NHỮNG ĐIỂM KHÁC NHAU GIỮA VAY TỪNG LẦN VÀ VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG? VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG THẤU CHI?
Các hình thức vay vốn: Quan hệ tín dụng ngắn hạn giữa DN với NH or với các tổ chức tài chính trung gian khác có thể thực hiện dưới nhiều hình thức khác nhau như: Vay từng lần, vay theo hạn mức TD, TD thấu chi, chiết khấu chứng từ có giá, bao thanh toán, vay theo hợp đồng...
* Vay từng lần là hình thức vay trong đó việc vay và trả nợ được xác định theo từng lần vay vốn
Thủ tục vay: mỗi khi có nhu cầu vay DN cần làm đơn xin vay và gửi đến ngân hàng các giấy tờ chứng minh đủ điều kiện vay. Sau khi thẩm định hồ sơ vay vốn, nếu đủ điều kiện vay, ngân hàng sẽ thông báo cho DN và 2 bên sẽ ký kết hợp đồng tín dụng, or người vay lập khế ước nhận nợ.
-Ưu điểm: cho vay từng lần thường được ngân hàng áp dụng đối với KH có tiềm lực tài chính hạn chế, có quan hệ vay trả ko thường xuyên, ko có uy tín với NH. -Nhược điểm: Xét về phía người đi vay, hình thức vay từng lần có 1 số bất lợi đó là: tốn nhiều thời gian cho việc thực hiện các thủ tục vay vốn từng lần, DN có thể lâm vào tình trạng bị động về nguồn vốn nếu ko có đủ điều kiện vay NH, trong quá trình sử dụng vốn vay nhà quản trị tài chính cần phải thường xuyên theo dõi tình hình tài chính để chủ động trả nợ NH nếu điều kiện tài chính cho phép nhằm rút ngắn thời gian vay và để giảm thiểu chi phí trả lãi vay.
* Vay theo hạn mức tín dụng là phương pháp cho vay trong đó việc cho vay và thu nợ được thực hiện phù hợp với quá trình luân chuyển vật tư hàng hóa của người vay,với điều kiện mức dư nợ tại mọi thời điểm trong thời hạn đã ký kết ko được phép vượt quá hạn mức tín dụng đã thỏa thuận trong hợp đồng.
-Ưu điểm: DN được vay theo phương thức này sẽ giúp DN giảm được các thủ tục và chi phí về thời gian trong mỗi lần vay vốn, qua đó góp phần giảm chi phí thực tế khi sử dụng vốn vay, đồng thời giúp DN chủ động về nguồn vốn để thực hiện
các kế hoạch KD - Nhược điểm: thường được NH áp dụng đối với KH có quan hệ vay trả thường xuyên, có tín nhiệm với NH,có tốc độ luân chuyển vốn lưu động và vốn vay nhanh *Tín dụng thấu chi: là một hình thức cho vay trong đó NH cho phép khách hàng chi tiêu vượt số dư tài khoản tiền gửi trong một giới hạn(hạn mức tín dụng) và thời gian nhất định trên tài khoản vãng lai.
-Ưu điểm: (xét về phía người vay) người vay ko phải thế chấp tài sản, ko phải làm các thủ tục vay vốn mỗi khi phát sinh nhu cầu chi trả tạm thời, đảm bảo tính chủ động trong quá trình thanh toán
*nhược điểm: bị ràng buộc bởi 1 hạn mức TD (mức dư nợ tối đa mà KH được phép sử dụng trong thời hạn nhất định được ghi trong hợp đồng)
Khách hàng được cấp tín dụng thấu chi là DN phải có tài chính mạnh, có quan hệ vay trả thường xuyên và có uy tín với NH.
* Chiết khấu chứng từ có giá: Là hình thức TD ngắn hạn mà NH cấp cho KH dưới hình thức mua lại bộ chứng từ chưa đến hạn thanh toán.Số tiền mua lại quyền thụ hưởng này chính là mức tài trợ chiết khấu, nó được tính bằng phần còn laijgias trị của chứng từ sau khi trừ đi lãi chiết khấu cùng với phí dịch vụ.Có 2 hình thức chiết khấu là: chiết khấu miễn truy đòi và chiết khấu truy đòi.
-Ưu điểm: trong nghiệp vụ chiết khấu ,lãi suất chiết khấu NH áp dụng có khi cộng thêm khoản tỷ lệ phụ trội nhằm chống đỡ rủi ro tài trợ.Tủ lệ này phụ thuộc vào khả năng truy đòi người trả tiền chứng từ có giá.
-Nhược điểm: trong 2 hình thức chiết khấu trên thì chiết khấu miễn truy đòi rủi ro tiềm ẩn với NH chiết khấu cao hơn. Vì vậy hình thức chiết khấu này thường được thực hiện đối với những chứng từ mà người trả tiền chứng từ là những chủ thể đáng tin cậy, lãi suất chiết khấu thì cao hơn so với chiết khấu truy đòi.
*Bao thanh toán: Là hình thức cấp TD của tổ chức TD cho bên bán thông wa việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua, bán hàng. Bao thanh toán có thể được thực hiện từng lần hoặc bao thanh toán theo hạn mức.
Bao thanh toán cũng có 2 hình thức :bao thanh toán có quyền truy đòi và bao thanh toán ko có quyền truy đòi
-Uu điểm khi nhận tài trợ bằng thức này, DN phải trả lãi và phí cho NH bao thanh toán ,khoản phí này để chi trả chi phí bù đắp rủi ro TD, chi phí quản lý sổ sách bán hàng và các chi phí khác trong hoạt động NH.
-Nhược điểm: trong quan hệ TD với NH trên thực tế người vay phải thế chấp tài sản .
So sánh điểm khác nhau giữa vay theo hạn mức tín dụng và Tín dụng thấu chi:
- Mức độ tín nhiệm của khách hang được vay theo hình thức thấu chi thường đòi hỏi cao hơn so với tín dụng theo hạn mức.
- Hạn mức tín dụng trong cho vay theo hình thức thấu chi thường thấp hơn so với cho vay theo hạn mức tín dụng.
- Mục đích cho vaytheo hình thức tín dụng thấu chi thường để đáp ứng nhu cầu thanh toán bị thiếu hụt có tính chất tạm thời. do đó việc xác định hạn mức tín dụng trong hình thức cho vay này không dựa vào việc thẩm định các dự án hay kế hoạch kinh doanh và nhu cầu vốn để thực hiện các dự án, hay kế hoạch kinh doanh đó. Trái lại, cho vay theo ạn mức tín dụng để đáp ứng nhu cầu vốn cho SXKD nên hạn mức tín dụng được xác định dựa vào nhu cầu vốn để thực hiện các kế hoạch kinh doanh của doanh nghiệp.
- Các chứng từ cần thiết trong cho vay theo hạn mức tín dụng phức tạp hơn cho vay theo hình thức tín dụng thấu chi. Trong vay vốn theo hình thức tín dụng, ngoài các chứng từ gốc như hóa đơn, vận đơn, các chứng từ thanh toán người vay còn phải lập bảng kê chứng từ xin vay; còn khi vay theo hình thức thấu chi người vay chỉ cần phát hành các chứng từ thanh toán mang tên tài khoản vãng lai, miễn là mức chi tiêu ghi trên chứng từ thanh toán phải phù hợp với hạn mức tín dụng được phép.
- Trong cho vay theo hình thức tín dụng thấu chi ngân hang hạch toán qua tài khoản vãng lai, còn cho vay theo hình thức cho vay theo hạn mức tín dụng
ngân hang hạch toán vào tài khoản tiền vay(độc lập với tài khoản tiền gửi của doanh nghiệp).
So sánh sự khác nhau giữa vay từng lần và vay theo hạn mức tín dụng:
- Đối với vay từng lần: xét về phía người đi vay hình thức vay từng lần có sự bất lợi đó là: tốn nhiều thời gian cho việc thực hiện các thủ tục vay vốn từng lần, doanh nghiệp có thể lâm vào tình trạng bị động về nguồn vốn nếu không có đủ điều kiện vay ngân hang. Mặt khác, trong quá trình sử dụng vốn vay nhà quản trị tài chính cần phải thường xuyên theo dõi tình hình tài chính để chủ động trả nợ ngân hang nếu điều kiện tài chính cho phép nhằm rút ngắn thời gian vay và để giảm thiểu chi phí trả lãi vay.
- Đối với hình thức vay theo hạn mức tín dụng: giúp doanh nghiệp giảm được các thủ tục và chi phí về thời gian trong mỗi lần vay vốn, qua đó góp phần giảm chi phí thực tế khi sử dụng vốn vay, đồng thời giúp doanh nghiệp chủ động về nguồn vốn để thực hiện các kế hoạch kinh doanh.
BÀI TẬP
BÀI 10: Công ty may Chiến Thắng đang tìm một nguồn tài trợ trị giá 550 triệu đồng, kỳ hạn 6 tháng để bổ sung cho vốn lưu động. Với tư cách là 1 nhà quản trị tài chính doanh nghiệp anh(chị) hãy xác định chi phí và tư vấn cho công ty lựa chọn được các nguồn hợp lý nhất trong các nguồn tài trợ sau đây:
- Ngân hàng Công thương Đống Đa Hà Nội chấp thuận cho vay với mức lãi suất là 15%/ năm giá trị khoản vay, lãi tính theo phương pháp lãi đơn và công ty không phải ký quỹ.
- Ngân hàng ACB chấp thuận cho vay với lãi chiết khấu 11,2%/năm - Ngân hàng Sài Gòn Thương tín chấp thuận cho vay với mức lãi tính then là 10%/năm
- Ngân hàng VCB chấp thuận cho vay với mức lãi suất 9%/năm và tỷ lệ ký quỹ là 15%
BÀI 11: Công ty Phương Nam vay của ngân hang đầu tư và phát triển Hà Nội khoảng tiền 320 triệu đồng với lãi suất 8% / năm, thời hạn vay 10 năm. Toàn bộ nợ gốc và lãi được trả dần vào cuối mỗi năm với những khoản tiền bằng nhau.
Yêu cầu:
1. Xác định số tiền công ty phải trả vào cuối mỗi năm?
2. Lập bảng lịch trình thanh toán nợ(tính riêng gốc và lãi)của công ty với ngân hàng.
Bài làm
Số tiền vay là 320 tr
Lãi suất 8%/năm Thời hạn 10 năm