3.2.1 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng
Nguồn: Phòng hành chính nhân sự của IVB.CT năm 2013 Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của IVB.CT
GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÒNG TÍN DỤNG & TIẾP THỊ PHÒNG DICH VỤ KHÁCH HÀNG PHÒNG KẾ TOÁN PHÒNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ PHÒNG GIAO DỊCH HƯNG LỢI BỘ PHẬN QUẢN LÝ TÍN DỤNG
3.2.2 Chức năng của các phòng ban
Giám đốc: là người đứng đầu chi nhánh, đại diện cho chi nhánh, chịu trách nhiệm trước Ban Tổng Giám Đốc (BTGĐ) IVB điều hành mọi hoạt động của chi nhánh. Giám đốc chi nhánh có quyền hạn và nhiệm vụ sau:
1.Tổ chức thực hiện và chịu trách nhiệm cá nhân trước BTGĐ về mọi mặt công tác của chi nhánh; quyết định chương trình, kế hoạch và biện pháp thực hiện nhiệm vụ của chi nhánh.
2.Thừa lệnh hoặc thừa ủy quyền của BTGĐ các văn bản; phê duyệt tín dụng, các giao dịch khác,…theo thẩm quyền được quy định trong Quy định về thẩm quyền và ủy quyền thực hiện các nghiệp vụ tín dụng tại chi nhánh IVB và các quy định khác do BTGĐ IVB ban hành và Quy định về thẩm quyền và ủy quyền thực hiện các nghiệp vụ chủ yếu tại chi nhánh IVB do Hội đồng quản trị ban hành.
3.Trực tiếp chỉ đạo, điều hành mọi hoạt động của chi nhánh IVB theo đúng pháp luật, điều lệ và các quy chế, quy định của IVB.
4.Tổ chức quản lý, tổ chức kinh doanh phù hợp với mục tiêu hoạt của IVB.
5.Được quyền giải quyết các công việc theo quy định, theo lệnh hoặc theo ủy quyền của BTGĐ IVB, chịu trách nhiệm trước pháp luật và BTGĐ IVB về các quyết định của mình.
6.Trực tiếp chỉ đạo, tổ chức thực hiện công tác thanh tra, kiểm tra và xử lý theo quy định những vi phạm về hoạt động tiền tệ, tín dụng, thanh toán tại chi nhánh; tổ chức thực hiện và chịu trách nhiệm về công tác kiểm tra nội bộ hoạt động của chi nhánh.
7.Tổ chức, quản lý, theo dõi và sử dụng an toàn các nguồn vốn , tài sản chi nhánh; tổ chức hạch toán kế toán theo đúng quy định của Nhà nước và IVB.
8.Tổ chức thực hiện đầy đủ các quy định về hệ thống thông tin quản lý rủi ro, báo cáo về hoạt động của chi nhánh theo quy định nội bộ của IVB.
9.Quyết định những vấn đề về tổ chức, cán bộ; đào tạo; bố trí, phân công, nhận xét đánh giá, nâng lương, khen thưởng, kỷ luật đối với cán bộ nhân viên thuộc biên chế chi nhánh IVB, trừ những cán bộ chức danh thuộc BTGĐ IVB quản lý
10.Ký quyết định tuyển dụng, hợp đồng tuyển dụng lao động cán bộ, nhân viên sau khi được BTGĐ thông báo chấp thuận; cử cán bộ, nhân viên đi học trong và ngoài nước theo chế độ đào tạo của IVB.
11.Được BTGĐ ủy quyền ký các hợp đồng sau:
a.Hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, cầm cố tài sản, bảo lãnh sau khi đã được phê duyệt theo thẩm quyền được quy định trong quy định về thẩm quyền, ủy quyền thực hiện nghiệp vụ tín dụng tại chi nhánh IVB do BTGĐ ban hành;
b.Hợp đồng mua sắm tài sản theo thẩm quyền được quy định trong quy định về chi tiêu, mua sắm tài sản cố định, công cụ lao động, vật liệu do BTGĐ ban hành;
c.Các hợp đồng khác liên quan đến hoạt động kinh doanh của IVB theo quy định hiện hành của IVB.
12.Đại diện cho IVB làm việc với các cơ quan hữu quan tại địa bàn hoạt động và các khách hàng khi đến làm việc có liên quan đến IVB (trừ trường hợp đặc biệt có ủy quyền của BTGĐ).
13.Thực hiện các nhiệm vụ và có thẩm quyền khác theo quy định của BTGĐ IVB.
Phó giám đốc
1.Giúp Giám đốc chi nhánh chỉ đạo điều hành một số lĩnh vực công tác của chi nhánh do Giám đốc phân công và chịu trách nhiệm trước Giám đốc về kết quả công tác được phân công; tham gia ý kiến với Giám đốc trong việc thực hiện các mặt công tác của chi nhánh, đảm bảo chi nhánh hoạt động theo đúng quy trình, quy chế, quy định của IVB.
2.Khi Giám đốc đi vắng (trường hợp Giám đốc vắng mặt từ 02 ngày trở lên phải có văn bản ủy quyền), Phó Giám đốc được thay mặt Giám đốc giải quyết công việc chung của chi nhánh, phải chịu hoàn toàn trách nhiệm về các công việc đã giải quyết và phải báo cáo lại Giám đốc về những công việc đã giải quyết trong thời gian được ủy quyền.
3.Thừa ủy quyền BTGĐ, Giám đốc chi nhánh, ký các văn bản, phê duyệt các giao dịch trên các chứng từ kế toán và trên hệ thống phần mềm máy tính theo thẩm quyền được BTGĐ, Giám đốc chi nhánh giao.
4.Thực hiện các nhiệm vụ và có các thẩm quyền khác theo quy định của BTGĐ IVB.
Phòng tín dụng và tiếp thị
Bộ phận chủ lực tạo ra doanh thu và lợi nhuận cho ngân hàng, chức năng và nhiệm vụ của bộ phận này bao gồm:
- Lập và thực hiện kế hoạch tiếp thị, tìm kiếm và phát triển cơ sở khách hàng vay, mở tài khoản tại chi nhánh;
-Tiếp nhận yêu cầu cấp tín dụng từ khách hàng, tiến hành thẩm định tín dụng khách hàng, thẩm định giá trị tài sản bảo đảm; lập tờ trình tín dụng và đề xuất tín dụng cho người có thẩm quyền phê duyệt;
- Thường xuyên theo dõi việc sử dụng vốn vay, theo dõi và cập nhật tình hình tài chính của khách hàng vay vốn tại chi nhánh; kịp thời báo cáo giám đốc chi nhánh về việc khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, khách hàng gặp khó khăn về tài chính.
Bộ phận quản lý tín dụng
- Soạn thảo và đệ trình người có thẩm quyền ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo lành, hợp đồng thế chấp, cầm cố tài sản với khách hàng;
- Tiến hành thủ tục công chứng hợp đồng thế chấp, cầm cố tài sản, thực hiện việc đăng ký giao dịch đảm bảo tài sản cầm cố, thế chấp với cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm;
- Lập thủ tục giải ngân tiền vay cho khách hàng theo hợp đồng tín dụng đã ký kết, theo dõi thu nợ gốc, lãi khi đến hạn;
- Quản lý, lưu trữ hồ sơ tín dụng theo quy định;
- Thực hiện công tác báo cáo, thống kê theo quy định của NHNN và của IVB.
Phòng dịch vụ khách hàng: gồm 2 bộ phận
Bộ phận thanh toán quốc tế
- Thực hiện các giao dịch thanh toán quốc tế về tín dụng chứng từ, nhờ thu và chuyển tiền theo chính sách quản lý ngoại hối của Nhà nước;
- Thực hiện các giao dịch mua bán ngoại tệ đối với khách hàng.
Bộ phận ngân quỹ
- Mở tài khoản và thực hiện các giao dịch với tất cả các khách hàng là tổ chức và cá nhân trong nước và nước ngoài bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ;
- Thực hiện thu – chi tiền mặt; cấp phát, lưu hành và trợ giúp sử dụng thẻ ATM đối với khách hàng có quan hệ tài khoản tại chi nhánh; quản lý nghiệp vụ bằng động Việt Nam, ngoại tệ và các giấy tờ có giá tại chi nhánh.
- Thực hiện chức năng huy động vốn.
- Thanh toán séc, thực hiện đổi séc du lịch, ứng tiền mặt thẻ tín dụng quốc tế.
- Thực hiện chuyển tiền đến, chuyển tiền đi trong nước, phối hợp với phòng kế toán chi nhánh thực hiện việc chuyển tiền điện tử liên ngân hàng thông qua hệ thống thanh toán của NHNN bằng động Việt Nam và ngoại tệ.
- Thực hiện hạch toán kế toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh liên quan đến các nghiệp vụ ngân quỹ tại chi nhánh.
- Sắp xếp, lưu giữ, bảo quản các chứng từ kế toán liên quan đến nghiệp vụ của phòng ngân quỹ chi nhánh trong thời hạn lưu trữ do Nhà nước quy định.
- Thực hiện các chế độ báo cáo kế toán, thống kê liên quan đến hoạt động của phòng ngân quỹ chi nhánh theo quy định hiện hành của Nhà nước và của NHNN.
Phòng kế toán
- Thực hiện công tác hạch toán, kế toán, quản lý, theo dõi và phản ánh tình hình hoạt động, chi phí, các loại vốn, tài sản bảo quản tại chi nhánh;
- Phối hợp với phòng ngân quỹ chi nhánh thực hiện việc chuyển tiền điện tử liên ngân hàng thông qua hệ thống thanh toán của NHNN bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ;
- Đối chiếu số dư tài khoản của chi nhánh tại các ngân hàng đại lý; số dư tài khoản liên chi nhánh.
Phòng hành chính nhân sự
- Thực hiện công tác quản trị, hậu cần phục vụ công tác và đời sống của cán bộ, nhân viên chi nhánh;
- Làm các công việc về hành chính của chi nhánh;
- Làm các công việc về quản lý nhân sự của chi nhánh theo phạm vi được giám đốc chi nhánh giao.
Phòng giao dịch Hưng Lợi: có chức năng, nhiệm vụ tương tự như chi nhánh IVB nhưng thực hiện chủ yếu là nghiệp vụ huy động vốn.
3.2.3. Sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng TNHH Indovina chi nhánh Cần Thơ nhánh Cần Thơ
Ngân hàng IVB cung cấp cho khách hàng các sản phẩm và dịch vụ chủ yếu sau:
-Nhận tiền gửi, cho vay ngoại tệ và tiền Việt Nam.
-Phát hành bảo lãnh ngân hàng, mở tín dụng thư nhập khẩu. -Thông báo và xác nhận thư tín dụng.
-Nhờ thu chứng từ, chiết khấu hối phiếu. -Chuyển tiền trong nước và quốc tế.
-Dịch vụ ngoại hối, dịch vụ ngân hàng đại lý.
-Thanh toán chi phiếu lữ hành, thẻ thanh toán, thẻ ATM. -Dịch vụ SMS banking và thanh toán hóa đơn.
-Các dịch vụ khác được NHNN cho phép.
3.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010, 2011, 2012 CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010, 2011, 2012
Ngân hàng là một loại doanh nghiệp rất đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, là trung gian tài chính, kinh doanh hàng hóa nhạy cảm và rủi ro nhiều nhất. Tuy nhiên, ngân hàng cũng mang đầy đủ các tính chất của một doanh nghiệp thông thường. Do vậy, mục tiêu lợi nhuận vẫn là mục tiêu hàng đầu của ngân hàng và nó cũng là yếu tố quan trọng để đánh giá mức độ hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Ngân hàng luôn qua tâm đến vấn đề làm thế nào để đạt lợi nhuận tối ưu với mức độ rủi ro ở mức thấp nhất.
Trải qua hơn 15 năm xây dựng và phát triển trên địa bàn thành phố Cần Thơ, IVB.CT đã từng bước khẳng định thương hiệu, uy tín, mức độ ổn định trong hoạt động kinh doanh của mình.
Sau đây là bảng kết quả hoạt động kinh doanh của IVB.CT giai đoạn 2010-2012:
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động của IVB.CT giai đoạn 2010-2102
Đvt: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Khoản mục 2010 2011 2012 Số tiền % Số tiền % 1. Thu nhập 35.088 41.934 44.838 6.846 19,51 2.904 6,93 -TN từ lãi 31.261 37.062 33.695 5.801 18,56 (3.367) (9,08) -TN khác 3.827 4.872 11.143 1.045 27,31 6.271 128,72 2. Chi phí 26.499 32.655 41.895 6.156 23,23 9.240 28,3 - CP lãi 17.547 22.469 23.682 4.922 28,05 1.213 5,4 - CP khác 8.952 10.186 18.213 1.234 13,78 8.027 78,8 3. Lợi nhuận 8.589 9.279 2.943 690 8,03 (6.336) (68,28)
Nguồn: Tổng hợp từ phòng kế toán IVB.CT giai đoạn 2010-2012
Về thu nhập : thu nhập của ngân hàng xuất phát từ 2 nguồn thu chính + Thu từ lãi cho vay bao gồm nguồn thu từ hoạt động tín dụng, cho vay các khách hàng là doanh nghiệp hoặc cá nhân và cho hội sở vay từ nguồn vốn huy động của chi nhánh. Đây là nguồn thu nhập chủ yếu và quan trọng nhất của ngân hàng. Nhìn chung, thu nhập từ lãi cho vay tăng giảm không ổn định qua các năm. Năm 2011, thu nhập từ lãi cho vay khá cao, tăng 5.801 triệu đồng so với năm 2010 tương đương với mức tăng là 18,56%. Nguyên nhân chủ yếu là do lãi suất cho vay của ngân hàng trong năm 2011 khá cao. Đến năm 2012, thu nhập từ lãi cho vay của IVB.CT giảm 3.367 triệu đồng tương đương với mức giảm 9,08% so với năm 2011. Nguyên nhân chủ yếu là do IVB.CT giảm dư nợ cho vay để đảm bảo chất lượng tín dụng, hạn chế tối đa rủi ro nợ xấu có thể xuất hiện do tình hình chung của nền kinh tế có nhiều khó khăn và cũng theo chỉ đạo chung của ngân hàng hội sở đối với hoạt động của chi nhánh. Bên cạnh đó, lãi suất cho vay cũng giảm trung bình khoảng 3-4% so với cuối năm 2011 nên đã làm cho thu nhập từ lãi của ngân hàng giảm.
+ Ngoài thu nhập chính từ lãi cho vay, nguồn thu nhập của ngân hàng còn bao gồm các khoản thu từ kinh doanh dịch vụ như phí chuyển tiền, thẻ ATM, các dịch vụ ngân hàng điện tử, dịch vụ thanh toán trong nước và quốc
tế, bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ,…Từ bảng số liệu trên cho thấy, IVB.CT có sự đa dạng hóa các nguồn thu trong hoạt động ngân hàng và các nguồn thu này có xu hướng tăng mạnh qua các năm. Cụ thể, năm 2011 tăng 1.045 triệu đồng (tương đương tăng 27,31%) so với năm 2010. Đến năm 2012 tăng 6.271 triệu đồng (tương đương 128,72%) so với năm 2011. Điều này cho thấy, chất lượng dịch vụ của ngân hàng được nâng cao và thu hút được nhiều khách hàng sử dụng các dịch vụ của ngân hàng hơn. Tuy nhiên các nguồn thu này còn chiếm tỷ lệ khá nhỏ trong tổng thu nhập của ngân hàng. Thu nhập của ngân hàng còn phụ thuộc quá lớn vào hoạt động tín dụng.
Về chi phí : chi phí của ngân hàng bao gồm chi phí lãi, chi phí khác + Chi phí lãi: trong cơ cấu chi phí lãi của IVB.CT bao gồm 2 loại chi phí chủ yếu là chi phí trả lãi tiền gửi huy động (có kỳ hạn, không kỳ hạn) của khách hàng tổ chức, cá nhân và chi phí trả lãi vay từ nguồn vốn nội bộ từ hội sở chính (IUCF). Nhìn chung, chi phí lãi của ngân hàng qua các năm có xu hướng tăng. Chi phí lãi năm 2011 của ngân hàng khá cao, tăng 4.922 triệu đồng (tăng 28,05%) so với năm 2010. Nguyên nhân là do năm 2011 lãi suất tăng cao nên ngân hàng đã huy động được một lượng lớn tiền gửi của khách hàng nên làm chi phí lãi tăng cao. Mặc dù, lãi suất huy động vốn giảm từ 14% xuống còn 12% từ tháng 9/2012 và giảm dần về mức 9% vào thời điểm cuối năm 2012, chi phí lãi tiếp tục tăng 5,4% (tăng 1.213 triệu đồng) so với năm 2011 là do ngân hàng phải trả tiền lãi cho những khoản tiền gửi phát sinh trong năm 2011, năm 2012 lãi suất giảm tương đối thấp nên có nhiều khách hàng đến ngân hàng để rút tiền.
+ Chi phí khác: bao gồm chi phí hoạt động, chi phí lương, chi phí mua sắm tài sản cố định, chi phí công cụ dụng cụ và các khoản chi phí phát triển hoạt động kinh doanh khác. Các khoản chi phí này cũng chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng chi phí của ngân hàng. Trong năm 2012, khoản chi phí này tăng chủ yếu là do di dời trụ sở của chi nhánh sang địa điểm mới tại số 08 Phan Văn Trị, Q. Ninh Kiều, Tp. Cần Thơ và chi phí trong việc thuê mặt bằng cũng tăng lên cao hơn so với năm 2011.
Về lợi nhuận: Nhìn chung, lợi nhuận trong giai đoạn 2010-2012 của IVB.CT đều có xu hướng giảm và giảm mạnh nhất trong năm 2012, với việc giảm nhanh dư nợ, hạn chế cho vay trong năm 2012 làm cho tổng thu nhập của ngân hàng giảm nhanh trong năm này. Trong khi tốc độ tăng của thu nhập chạm hơn tốc độ tăng của chi phí, điều này đã ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận của ngân hàng. Với tình hình kinh tế khó khăn trong năm 2011, 2012 các
nghiệp phá sản và mất khả năng thanh toán các khoản nợ ngân hàng, do đó