Thông th ng đ phòng ng a RRTK, NHTM s d tr m t l ng thanh kho n h p lý đ đ m b o kh n ng thanh toán cho ngân hàng. Qua nhi u n m, các nhà qu n lý ngân hàng đã phát tri n m t s chi n l c nh m gi i quy t v n đ thanh kho n c a ngân hàng nh : chi n l c qu n lý tài s n Có, chi n l c qu n lý tài s n N , chi n l c qu n lý ph i h p (Peter S.Rose, 2004, trang 419-423).
Chi n l c qu n lý tài s n có
chi n l c này, ngân hàng tích l y thanh kho n b ng cách n m gi các tài s n có tính thanh kho n cao, ch y u là ti n m t và các ch ng khoán d bán. Khi xu t hi n c u thanh kho n, ngân hàng s bán m t s tài s n t i khi đáp ng đ yêu c u. Nh ng tài s n có tính thanh kho n cao nh t c a ngân hàng th ng là ti n m t, ti n g i t i các TCTD khác, trái phi u, k phi u, tín phi u kho b c,…
Chi n l c này đ c các ngân hàng áp d ng vì nó ít r i ro cho ngân hàng nh ng l i không ph i là chi n l c qu n tr RRTK có chi phí th p. Vì bán tài s n có ngh a là ngân hàng ch p nh n m t đi nh ng l i nhu n mà tài s n đó t o ra, bên c nh đó vi c bán tài s n s còn liên quan đ n chi phí giao d ch cho ng i môi gi i. Không nh ng v y, th ng thì đ t i thi u hóa chi phí c h i cho vi c không nh n đ c thu nh p t tài s n, ngân hàng tr c h t ph i bán h t nh ng tài s n có m c thu nh p ti m n ng th p nh t. Tuy nhiên vi c bán tài s n đ t ng c ng thanh kho n s làm hình nh c a ngân hàng y u đi th hi n quan b ng cân
đ i tài s n. B i tài s n bán đith ng là các ch ng khoán ít r i ro c a Chính ph , cái th ng t o cho công chúng lòng tin r ng ngân hàng lành m nh v m t tài chính.
Chi n l c qu n lý tài s n n
Chi n l c qu n lý tài s n n là chi n l c mà ngân hàng đáp ng nhu c u thanh kho n phát sinh b ng cách vay nh ng ngu n v n kh d ng t c th i trên th tr ng ti n t . Vay thanh kho n có nhi u l i th :
- Th nh t, ngân hàng có th l a ch n vay khi th c s c n v n. Khác v i chi n l c trên là ngân hàng luôn ph i d tr m t s tài s n thanh kho n cao t i b t c th i đi m nào làm gi m thu nh p ti m n ng.
- Th hai, bi n pháp qu n lý tài s n n không làm thay đ i quy mô b ng cân đ i tài s n và k t c u tài s n có, nh ng làm thay đ i k t c u tài s n n . Hay nói cách khác, m i đi u ch nh c a ngân hàng đ đáp ng nhu c u thanh kho n ch di n ra bên tài s n n . i u này g i ý r ng, n u ngân hàng qu n lý tài s n n m t cách hi u qu thì chi n l c kinh doanh bên tài s n có s không b nh h ng b i s rút ti n g i quá m c thông th ng.
- Cu i cùng là, qu n lý tài s n n có kh n ng đi u ch nh theo chi phí b ng cách đi u ch nh m c lãi su t đ a ra đ vay v n. N u NHTM đi vay khi c n thêm v n thì có th nâng lãi su t huy đ ng cho đ n khi huy đ ng đ v n. NHTM c ng có th gi m lãi su t nh m h n ch dòng v n đ vào.
ây là m t trong nh ng lý do gi i thích t i sao k thu t qu n lý tài s n n l i phát tri n nhanh và nhi u nh hi n nay. Tuy v y, vay bù đ p thanh kho n c ng ti m n m t s r i ro nh t đnh, ví d n u lãi su t ngân hàng t ng đ t ng t, lúc đó ph ng pháp này t ra kém hi u qu b i chi phí đi vay s t ng r t cao. Thông th ng khi đi vay, ngân hàng ph i mua thanh kho n trong đi u ki n khó kh n c v giá c và tính s n có. Chi phí vay v n ngân hàng th ng khó xác đnh ch c ch n, làm gi m tính n đ nh c a thu nh p. H n n a, nh ng ngân hàng r i vào tình tr ng khó kh n v tài chính th ng có nhu c u vay thanh kho n r t l n, ng i g i ti n d n nh n th c đ c khó kh n c a ngân hàng và b t đ u th c hi n rút v n. Cùng lúc đó, các t ch c tài chính khác c ng không mu n cho vay đ i v i ngân hàng vì s r i ro.
Chi n l c qu n lý ph i h p
Do chi n l c qu n lý tài s n n và chi n l c qu n lý tài s n có đ u có nh c đi m riêng nên h u h t các ngân hàng đ u k t h p s d ng đ ng th i c hai hai chi n l c trên đ có th phát huy t i đa m i l i th và h n ch nh ng r i ro có th x y ra. Theo chi n l c này, m t ph n nhu c u thanh kho n d tính s đ c đáp ng b ng vi c d tr tài s n thanh kho n (ch y u là các GTCG và ti n g i t i các TCTD khác) trong khi ph n còn l i c a nhu c u thanh kho n s đ c đáp ng b ng cách vay v n trên th tr ng ti n t . Nh ng nhu c u thanh kho n b t th ng ho c mang tính th i v thì s đ c x lý b ng vi c vay v n trên th tr ng ti n t , còn nh ng nhu c u thanh kho n mang tính chu k thì s đ c x lý b ng vi c d tr các tài s n có tính thanh kho n cao.
Vì RRTK có m i liên h m t thi t v i các lo i r i ro khác, cho nên, hi n nay đ th c hi n chi n l c qu n tr thanh kho n ph i h p, h u h t các NHTM áp d ng mô hình CAMELS trong qu n tr r i ro nói chung và qu n tr RRTK nói riêng.
H th ng phân tích CAMELS đ c áp d ng nh m đánh giá đ an toàn, kh n ng sinh l i và thanh kho n c a ngân hàng. An toàn đ c hi u là kh n ng c a ngân hàng bù đ p đ c m i chi phí và th c hi n đ c các ngh a v c a mình và đ c đánh giá thông qua đánh giá m c đ đ v n, ch t l ng tín d ng và ch t l ng qu n lý. Phân tích theo ch tiêu CAMELS d a trên 6 y u t c b n đ đánh giá ho t đ ng c a ngân hàng, đó là:
- C: Capital Adequacy (M c đ an toàn v n) - A: Asset Quality (Ch t l ng tài s n có) - M: Management (Qu n lý)
- E: Earnings (L i nhu n) - L: Liquidity (Thanh kho n)
- S: Sensitivity to Market Risk (M c đ nh y c m v i r i ro th tr ng)
Tuy nhiên, đây ch là m t kênh đ phân tích, đ có th thu đ c k t qu đúng và h u ích, c n k t h p vi c phân tích theo CAMELS v i nh ng đánh giá đ nh tính khác c a ngân hàng.