Nguyên nhân chủ quan
Hiện tại, bộ phận quản lý rủi ro thị trường thuộc phòng quản lý rủi ro, do đó khối lượng công việc của phòng là khá lớn, và chưa chuyên biệt trong công tác quản lý rủi ro thị trường và rủi ro tín dụng. Các nhân viên cũng gặp khó khăn khi khối lượng công việc lớn và thiếu tính chuyên biệt.
Công tác dự báo thanh khoản của ngân hàng vẫn chưa được chú trọng. Ngân hàng chưa dự báo được về tình hình kinh tế vĩ mô và những tác động của nó lên nhu cầu thanh khoản của ngân hàng.
Hê thống cơ sở dữ liệu của NH chưa hoàn thiện : NH còn thiếu các thông tin về xếp hạng tín nhiệm lịch sử của khách hàng như: Tần suất xuất hiện và chu kỳ xuất hiện của những kiểu vỡ nợ giống nhau trong hệ thống có sở dữ liệu khách hàng.
Nguồn nhân lực : NH đang thiếu nhiều chuyên gia giỏi, đang đảm nhiệm những vị trí cấp cao trong NH, nhưng do không có điều kiện hoặc không đủ thời gian để được đào tạo và tiếp cận những kiến thức mới nên cũng chưa có khả năng vận dụng vào công việc thực tế. Chi phí cho những khóa học với chuyên gia nướcngoài trong lĩnh vực tài chính- Ngân hàng là rất lớn đòi hỏi nhiều thời gian và công sức.
Nguyên nhân khách quan
Quá trình tái cơ cấu nền kinh tế trong thời gian qua đang được triển khai nhưng vẫn chậm, chưa đạt nhiều kết quả như kỳ vọng. Nền kinh tế vẫn khó khăn tiếp tục kéo dài.Số lượng doanh nghiệp giải thể phá sản ngày càng tăng, cộng với quy mô doanh nghiệp ngày càng nhỏ cả về vốn và lao động. Việc xử lý nợ xấu chậm hơn là tốc độ tăng nợ xấu. Do đó ngân hàng sẽ rất khó khăn trong việc đa dạng hóa nguồn dự trữ thanh khoản, các khoản dự trữ thanh khoản chủ yếu của ngân hàng vẫn là tiền mặt tiền gửi TCTD khác. Đây là các tài sản có tính lõng cao nhưng nếu duy trì qua nhiều thì sẽ làm giảm khả năng sinh lời của ngân hàng. Hơn nữa, các quy định của Nhà nước còn thiếu nhất quán trong vấn đề điều hành thị mở.
Thị trường tiền tệ thiếu minh bạch và ảnh hưởng của tình trạng thông tin bất tương xứng. Những giao dịch ngầm và tình trạng thiếu thông tin trên thị trường vẫn còn là những khó khăn rất lớn cho ngân hàng trong công tác quản trị và dự đoán thị trường một cách chính xác.
Tính liên kết trong hệ thống NHTM còn chưa cao, tạo sự cạnh tranh không lành mạnh và khó khăn trong việc quản lý thông tin khách hàng. Điều này làm cho
khả năng chống đở rủi ro của toàn hệ thống bị suy yếu, và tạo ra những khe hở để kẻ xấu tung tin đồn thất thiệt ảnh hưởng đến các ngân hàng và của cả nền kinh tế.
KẾT LUẬN CHƢƠNG II
Chương 2 đã giới thiệu về tình hình hoạt động kinh doanh của HDBank, các diễn biến thanh khoản tại HDBank và quản lý thanh khoản tại HDBank, trong đó phân tích tình hình hoạt động của ngân hàng và tình hinh thanh khoản thông qua các biện pháp quản lý, dự báo và ứng phó của ngân hàng; phân tích thực trạng quản lý thanh khoản thông qua việc áp dụng Basel và các chỉ số thanh khoản tại ngân, so sánh với một số ngân hàng TMCP tư nhân và ngân hàng TMCP có vốn nhà nước.
Nhìn chung, tình hình thanh khoản tại HDBank là khá tốt. Từ các số liệu phân tích ta thấy ngân hàng đã có những biện pháp quản lý, dự báo ứng phó rủi ro thanh khoản tương đối tốt, phù hợp với quy mô hoạt động, nguồn nhân lực và công nghệ tại ngân hàng. Tuy nhiên, trong thời gian tới để phù hợp với quá trình phát triển của hệ thống tài chính và hội nhập khu vực, quốc tế, HDBank cần sớm có các chương trình áp dụng Basel II, hướng đến chuẩn mực Basel III để có thể quản lý rủi ro tốt hơn, đảm bảo sự hoạt động an toàn, ổn định của ngân hàng.
CHƢƠNG 3 : NHỮNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN
TPHCM
3.1 Định hƣớng cho công tác Quản trị rủi ro thanh khoản tại HDBank trong thời gian tới
3.1.1 Mục tiêu quản lý thanh khoản
Hai mục tiêu chính được xác định trong công tác quản lý thanh khoản tại HDBank là:
- Thường xuyên đo lường và đánh giá các loại rủi ro thanh khoản mà HDBank có thể gặp phải trong quá trình hoạt động kinh doanh, giám sát rủi ro thanh khoản trong các mối quan hệ với các rủi ro khác trong hoạt động ngân hàng, đảm bảo an toàn hoạt động cho ngân hàng.
- Sử dụng hiệu quả tài sản có, tài sản nợ, tối đa hóa lợi nhuận cho cổ đông.
3.1.2 Định hƣớng quản lý thanh khoản tại HDBank trong thời gian tới
Duy trì việc triển khai hệ thống phân tích, báo cáo, cảnh báo rủi ro thanh khoản, khả năng chi trả thông qua phân tích tài sản Có và tài sản Nợ theo thời gian đáo hạn thực tế, các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động.
Áp dụng Mô hình Basel II vào việc quản trị thanh khoản tại ngân hàng
Tiến hành quản lý chặt chẽ dòng tiền ra vào của cả hệ thống trên cơ sở hoàn thiện việc quản lý nguồn vốn tập trung nhằm quản lý tốt thanh khoản và tăng hiệu quả sử dụng vốn, tối đa hóa lợi nhuận.
Tăng cường hoạt động của Ủy ban quản lý tài sản Nợ - tài sản Có ( ALCO) nhằm mục đích năng cao chất lượng quản lý rủi ro trong toàn hệ thống, đáp ứng nhu cầu phát triển nhanh, an toàn và bền vững của ngân hàng.
Có kế hoạch quản lý và cân bằng hợp lý giữa các khoản mục tài sản có, tài sản nợ trên Bảng cân đối kế toán nhằm sử dụng có hiệu quả các tài sản Có và đảm bảo khả năng thanh khoản cho HDBank.
Đưa ra các dự báo về tình hình kinh tế, lãi suất, tỷ giá trong các thời kỳ. Từ đó, đề ra các tình huống dự phòng, kế hoạch huy động vốn, sử dụng vốn cho phù
hợp nhằm đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn, và tính an toàn thanh khoản trong các trường hợp khẩn cấp.
3.2 Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại HDBank khoản tại HDBank
3.2.1 Mô hình ứng dụng Basel II vào HDBank
Mô hình áp dụng Basel II có thể áp dụng cho NH là:
(Tỷ lệ an toàn vốn = ) ≥ 8% Trong đó :
RWArủi ro tín dụng= tài sản x hệ số rủi ro ( có quan hệ với xếp hạng tín dụng). Krủi ro hoạt động= ( ∑3
i=1 GIn ) / n * α, với điều kiện GIn > 0 và α =15% Krủi ro hoạt động : Vốn yêu cầu phải dự phòng cho rủi ro hoạt động. GI : Thu nhập hàng năm ( > 0 ) của 3 năm trước đó.
Bước đầu kết quả xếp hạng tín dụng của khách hàng cá nhân/ khách hàng doanh nghiệp có thể do HDBank đưa ra căn cứ vào kết quả xếp hạng tín dụng của ngân hàng nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng chủ động trong tính toán và cũng không tốn kém nhiều chi phí. Sau đó khi các công ty xếp hạng tín nhiệm, sau đó các công ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam có thể căn cứ theo kết quả của các công ty này để xếp hạng tín dụng của khách hàng. Khi NHNN có văn bản hướng dẫn cụ thể về thành lập và hoạt động của các tổ chức tín nhiệm tại Việt Nam cũng như khuyến khích các NHTM sử dụng kết quả xếp hạng tín nhiệm của tổ chức bên ngoài, các NHTM Việt Nam có đủ cơ sở để áp dụng theo phương pháp chuẩn đánh giá rủi ro tín dụng của Basel II.
Ngân hàng cần tích cực chủ động xây dựng một cơ sở dữ liệu về thông tin khách hàng cũng như thống kê về xác suất, mức độ thiệt hại và giá trị hoạt động tại mỗi mức rủi ro có liên quan .Bởi vì không thể nào phương pháp chuẩn nếu khả năng phân tích và ước lượng xác suất xảy ra tổn thất của ngân hàng còn yếu kém, cũng như ngân hàng không thu thập được đầy đủ số liệu lịch sử về mỗi khách hàng đến giao dịch với ngân hàng.
Tổng vốn
RWA rủi ro tín dụng = ( K rủi ro hoạt động X 12,5) )
Ngân hàng cần từng bước ứng dụng Basel II trong đánh giá rủi ro hoạt động để dự phòng các khoảng vốn cho rủi ro hoạt động xảy ra. Trong đó phương pháp chỉ số cơ bản của Basel II trong đánh giá rủi ro hoạt động là đơn giản nhất, các ngân hàng Việt Nam có thể áp dụng ngay với thông tin về thu thập hàng năm của 3 năm trước đó.
Riêng đối với phương pháp chuẩn của Basel II trong đánh giá của rủi ro hoạt động của NH hiện nay còn chưa áp dụng được vì không có thông tin để phân tách thành 8 nhóm nghiệp vụ để đánh giá rủi ro hoạt động của ngân hàng.
3.2.2 Giải pháp đối với HDBank:
3.2.2.1 Xây dựng một chiến lƣợc quản trị rủi ro thanh khoản:
Một chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản thích hợp sẽ góp phần hạn chế những rủi ro xảy ra và nhằm đảm bảo cho hoạt động ngân hàng an toàn và luôn tuân thủ những quy định của NHNN. Do đó, HDBank cần xây dựng cho mình chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản riêng cho ngân hàng mình, thông qua việc hoạch định và dự đoán những thay đổi về lưu lượng tiền gửi và cho vay, cũng như những thay đổi về lợi nhuận, công tác quản trị này phải đánh giá được ảnh hưởng của các yếu tố rủi ro và lợi nhuận. HDBank nên chọn chiến lược kết hợp quản trị rủi ro thanh khoản vừa dựa vào tài sản “Có”, vừa đựa vào tài sản “Nợ”. Ngân hàng cần tính toán và duy trì một tỷ lệ hợp lý tài sản dưới dạng tiền mặt, tài sản tương đương tiền, tài khoản Nostro, các công cụ thị trường tiền tệ và các quỹ dự trữ tại NHNN. Ngân hàng cần tăng cường trách nhiệm và hoạt động của Ủy ban ALCO trong công tác quản trị thanh khoản với những nội dung sau:
+ Ủy ban ALCO cần có trách nhiệm dự phòng các nguồn cung cấp thanh khoản theo thứ tự ưu tiên nhất định: các tài sản có thể chuyển thành tiền ngay, các nguồn vay mượn và hạn mức tương đương có thể thực hiện, đồng thời duy trì một tỷ lệ tồn quỹ tiền mặt thích hợp tương ứng với thời gian đáo hạn của từng loại tài sản nợ và từng loại tài sản có.
+ Ủy ban ALCO có trách nhiệm dự phòng các phương thức xử lý nhanh khoản thặng dư theo một thứ tự ưu tiên đã xác đinh trước. Để đảm bảo các tài sản có thể sinh lời đồng thời vẫn đảm bảo có thể dự phòng khi xảy ra rủi ro.
+Ủy ban ALCO cần thực hiện lập hạn mức vay, cho vay đối với các ngân hàng khác. Theo dõi các luồn tiền vào và ra trong ngân hàng để có kế hoạch gửi hoặc nhận tiền gửi trên thị trường liên ngân hàng phù hợp với nhu cầu thanh khoản.
+Ủy ban ALCO cần thường xuyên duy trì trạng thái thanh khoản ròng thích hợp, thặng dư và thâm hụt trong một tỷ lệ hợp lý với chiến lược của ngân hàng và những rủi ro tiềm ẩn của thị trường. Ước lượng nhu cầu thanh khoản của ngân hàng theo thời gian, từ đó có những biện pháp quản trị cụ thể.
3.2.2.2 Có mô hình tổ chức phù hợp để điều hành thanh khoản chặt chẽ:
Khi có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi, chi nhánh gửi hội sở chính; ngược lại, khi có thiếu hụt, chi nhánh vay hội sở chính. Thực tế, chức năng này thường giao cho phòng kế hoạch thực hiện; cho nên, có lúc việc tính toán chưa kịp thời, chính xác gây ra tình trạng dư thừa hoặc thiếu hụt nguồn vốn không đáng có. Bên cạnh đó, qua khảo sát chi nhánh của các ngân hàng, chức năng quản lý rủi ro bị phân tán: mỗi phòng thực hiện quản lý rủi ro thuộc nghiệp vụ của phòng mình, ví dụ phòng dịch vụ khách hàng quản lý các loại rủi ro thanh toán, phòng tín dụng quản lý rủi ro từ phía khách hàng không trả được nợ, phòng kế hoạch nguồn vốn quản lý rủi ro thanh khoản, rủi ro kỳ hạn, rủi ro lãi suất,… Do vậy, cần tập trung chức năng quản lý rủi ro về hội sở chính; các chi nhánh chỉ nên thực hiện hai chức năng cơ bản là marketing và tác nghiệp. Muốnthực hiện điều này, đòi hỏi các ngân hàng thiết lập được mô hình tổ chức phù hợp với đặc điểm, phạm vi, quy mô hoạt động của ngân hàng mình.
+Ngân hàng cần quy định thành lập ban chỉ đạo xử lý sự cố riêng, để có những phương án xử lý tốt nhất khi có rủi ro xảy ra.
+Ngân hàng cần quy định cụ thể nhiệm vụ các phòng ban khi thiếu hụt thanh khoản xảy ra, như vậy các bộ phận sẽ chủ đông được nghiệp vụ để ứng phó với rủi ro thanh khoản.
+HDBank vẫn chưa quy định về các bước thực hiện điều hành thanh khoản khi khi xảy ra sự cố thiếu hụt thời vụ. Do đó, ngân hàng cần bổ sung những quy định về quản lý thanh khoản trong những trường hợp thiếu hụt mang tính thời vụ,và cần có những quy định cụ thể nhiệm vụ của các phòng ban có liên quan.
3.2.2.3 Xây dựng bộ phận quản lý rủi ro thị trƣờng riêng biệt
Hiện tại bộ phận quản lý rủi ro thị trường của HDBank thuộc phòng Quản lý rủi ro, do đó khối lượng công việc Phòng quản lý rủi ro là rất lớn, vừa quản lý rủi ro tín dụng vừa quản lý rủi ro thị trường. Vì vậy, việc xây dựng bộ phận quản lý rủi ro thị trường chuyên biệt là vô cùng cần thiết. Phòng quản lý rủi ro thị trường cần chú ý đến các nhiệm vụ sau:
+ Phân tích những yếu tố tác động đến giá trị thị trường của các tài sản và các khoản nợ hiện có của ngân hàng. Từ đó, có xây dựng những nguồn dự phòng cần thiết cho việc giảm giá trị thị trường.
+ Cung cấp thông tin và đề xuất với Ủy ban ALCO những ý kiến của mình nhằm đảm bảo khả năng thanh khoản của ngân hàng. Phối hợp với các bộ phận phòng ban khác trong ngân hàng nhằm cân bằng: nguồn vốn có thể khai thác với nhu cầu thanh khoản, tài sản nhạy cảm với lãi suất với các khoản nợ nhạy cảm với lãi suất, đồng thời phù hợp với mục tiêu lợi nhuận của ngân hàng.
3.2.2.4 Xây dựng công tác cảnh báo kịp thời:
Công tác cảnh báo là hết sức quan trọng trong việc quản trị rủi ro thanh khoản ở ngân hàng. Do đó,Ủy ban ALCO và các phòng ban có liên quan cần thực hiện công tác này một cách thường xuyên và nhanh chống để có những ứng phó kịp thời khi rủi ro xảy ra. Các nhiệm vụ trung tâm ALCO cần thực hiện là:
+ Nghiên cứu các nguyên nhân gây ra rủi ro thanh khoản, phân tích nhu cầu thanh khoản trong quá khứ, dự báo những biến động của nhu cầu thanh khoản trong tương lai và các nhân tố tác động đến sự biến động đó. Ngân hàng cần có các dự báo về nhu cầu cho vay và tiền gửi trong tương lai từ đó có các tính toán chính xác hơn về nhu cầu thanh khoản.
+Phân tích các hình thức đáp ứng nhu cầu thanh khoản, và đề ra các biện pháp theo thứ tự ưu tiên cho từng trường hợp cụ thể rủi ro xảy ra. Dự đoán thay đổi dòng tiền trong tương lai do các yêu tố về lãi suất, lạm phát…
Ngân hàng cần nâng cao tính hiệu quả của việc truyền thông tin giữa các phòng ban, các chi nhánh trong toàn hệ thống, xây dựng các phần mền phân tích thị trường và các nhân tố ảnh hưởng đến các tài khoản “Nợ”, tài sản “Có” của ngân hàng. Việc quản lý thanh khoản cần có các phần mềm chuyên biệt thay cho việc tính toán các chỉ số chủ yếu dựa vào bảng tính Excel nhưng hiện nay.
HDBank cần tăng khả năng kết nối chia sẽ thông tin với các ngân hàng khác trong nước, và các định chế tài chính nước ngoài có nhiều kinh nghiệm trong việc