- Tiền gửi không kỳ hạn: Là loại tiền gửi khách hàng gửi vào ngân hàng
mà không có sự thỏa thuận trước về thời gian rút tiền. Với loại tiền gửi này ngân hàng chỉ phải chi trả với một mức lãi suất thấp. Bởi vì tiền gửi loại này rất biến động, khách hàng có thể rút bất cứ lúc nào. Do đó ngân hàng không chủ động sử dụng nguồn vốn này, ngân hàng phải dự trữ một số tiền đảm bảo để có thể thanh toán ngay khi khách hàng có nhu cầu.
- Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi khách hàng gửi vào ngân hàng có
sự thỏa thuận trước về thời hạn rút tiền. Loại tiền gửi này tương đối ổn định vì ngân hàng xác định được thời gian rút tiền của khách hàng. Do dó ngân hàng có thể chủ động sử dụng nguồn vốn này vào mục đích kinh doanh trong thời gian ký kết. Đối với loại tiền gửi này, ngân hàng có rất nhiều thời hạn từ 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng,… Mục đích là tạo cho khách hàng có nhiều kỳ hạn gửi phù hợp với thời gian nhàn rỗi của khoản tiền mà họ có. Lãi suất tiền gửi có kỳ hạn cao hơn lãi suất tiền gửi không kỳ hạn.
2.2.6.2. Huy động bằng việc phát hành các giấy tờ có giá
- Trái phiếu ngân hàng: Là một cam kết xác nhận nghĩa vụ trả nợ (cả gốc
và lãi) của ngân hàng phát hành đối với người chủ sở hữu trái phiếu. Mục đích của ngân hàng khi phát hành trái phiếu là nhằm huy động vốn trung và dài hạn. Việc phát hành trái phiếu ngân hàng sẽ chịu sự quản lý của NHNN, của các cơ quan quản lý trên thị trường chứng khoán và có thể bị chi phối bởi uy tín của ngân hàng.
- Kỳ phiếu ngân hàng: Là loại giấy tờ có giá ngắn hạn (trong 1 năm). Nó
có đặc điểm giống như trái phiếu nhưng có thời hạn ngắn hơn. Vì vậy nó được dùng để huy động vốn ngắn hạn của ngân hàng
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi: Là những giấy tờ xác nhận tiền gửi định
kỳ ở một ngân hàng, người sở hữu giấy này sẽ được thanh toán định kỳ lãi và nhận đủ vốn khi đến hạn.
19
2.2.7. Chỉ tiêu đánh giá hoạt động c ho vay ngắn hạn
2.2.7.1. Tổng dư nợ trên vốn huy động
Tổng dư nợ
Dư nợ / Vốn huy động = * 100% Vốn huy động
Chỉ số này cho biết vốn huy động tham gia vào việc đầu tư tín dụng. Nó còn phản ánh khả năng huy động vốn tại địa bàn của ngân hàng.
2.2.7.2. Hệ số thu nợ
Doanh số thu nợ
Hệ số thu nợ = * 100% Doanh số cho vay
Hệ số thu nợ đánh giá khả năng thu hồi nợ từ đồng vốn đem cho vay của ngân hàng.
2.2.7.3. Vòng quay vốn tín dụng
Doanh số thu nợ
Vòng quay vốn tín dụng =
Dư nợ bình quân
Vòng quay vốn tín dụng phản ánh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm trong một thời gian nhất định.
Dư nợ bình quân = (Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ) / 2 2.2.7.4. Tỷ lệ nợ xấu
Nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu = * 100% Tổng dư nợ
Chỉ tiêu này nói lên mức rủi ro của ngân hàng và phản ánh kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
2.2.7.5. Chêch lệch thu chi
Chêch lệch thu chi = Tổng thu nhập – Tổng chi phí
Chỉ tiêu này đánh giá hoạt động của ngân hàng thể hiện ở kết quả kinh doanh lãi hay lỗ.
20
2.2.7.6. Dư nợ cuối kỳ
Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay trong kỳ - Doanh số thu nợ trong kỳ.
2.2.7.7. Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn cuả mỗi cán bộ tín dụng
Doanh số cho vay / cán bộ tín dụng; doanh số thu nợ / cán bộ tín dụng; dư nợ / cán bộ tín dụng; nợ xấu / cán bộ tín dụng.
Các chỉ tiêu trên cho biết trung bình một cán bộ tín dụng sẽ quản lý bao nhiêu vốn trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng.
1.4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.4.1. Phương pháp thu thập số liệu
- Nguồn số liệu thứ cấp: Được thu thập chủ yếu từ các thông tin liên quan
tới hoạt động tín dụng lấy từ bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo tổng kết kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo hoạt động tín dụng (2011-2013) và các nguồn thông tin xác thực có liên quan đến hoạt động tín dụng tại Ngân hàng.
- Tổng hợp các thông tin từ các trang web, sách về các hoạt động tín dụng 1.4.2. Phương pháp phân tích số liệu
- Phương pháp so sánh số tuyệt đối: So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ
tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
∆y = y1 – y0 Trong đó:
y0: Là chỉ tiêu năm trước y1: Là chỉ tiêu năm sau
∆y: Là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế.
- Phương pháp so sánh bằng số tương đối. Phương pháp này dùng để làm
rõ tình hình biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. ∆y = ((y1 – y0) / y0) * 100%
Trong đó:
y0: Là chỉ tiêu năm trước y1: Là chỉ tiêu năm sau
21
∆y: Biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế.
- Phương pháp đồ thị: Sử dụng các đồ thị, biểu đồ để miêu tả khái quát
22
CHƯƠNG 3
KHÁI QUÁT VỀ
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CÙ LAO DUNG
3.1. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CÙ LAO DUNG HUYỆN CÙ LAO DUNG
3.1.1. Điều kiện tự nhiên và tình hình kinh tế - xã hội tại địa bàn
3.1.1.1. Sơ lược về tỉnh Sóc Trăng
Sóc trăng là một tỉnh nằm trong hệ thống đồng bằng sông Cửu Long, nằm ở cửa Nam sông Hậu, cách thành phố Hồ Chí Minh 231km, cách Cần Thơ 62km; nằm trên tuyến quốc lộ 1A nối liền các tỉnh Cần Thơ, Hậu Giang, Bạc Liêu, Cà Mau; quốc lộ 60 nối Sóc Trăng với các tỉnh Trà Vinh, Bến Tre và Tiền Giang. Với diện tích tự nhiên là 3.311,76 km2 (chiếm khoảng 1% diện tích cả nước và 8,3% diện tích của khu vực đồng bằng sông Cửu Long) bao gồm 10 huyện là Kế Sách, Long Phú , Cù Lao Dung, Mỹ Tú, Châu Thành, Thạnh Trị, Ngã Năm, Mỹ Xuyên, Vĩnh Châu, Trần Đề và một thành phố. Đường bờ biển dài 72 km và 03 cửa sông lớn: Định An, Trần Đề, Mỹ Thanh đổ ra Biển Đông.
Tỉnh có địa giới hành chính tiếp giáp như sau: Phía Bắc và phía Tây giáp tỉnh Hậu Giang; phía Tây Nam giáp tỉnh Bạc Liêu; phía Đông Bắc giáp tỉnh Trà Vinh; phía Đông và Đông Nam giáp Biển Đông.
Sóc Trăng là một mảnh đất đa dân tộc, đông nhất là Kinh, Khơmer, và Hoa vì thế Sóc Trăng là nơi có nền văn hóa mang tính đặc thù là nông nghiệp, tiềm năng và thế mạnh của Sóc Trăng là sản xuất cây lương thực, thực phẩm và khai thác, nuôi trồng thủy hải sản. Dựa vào địa thế đặc biệt nơi dòng sông Hậu đổ ra Biển Đông vùng có nhiều trữ lượng tôm cá, khí hậu nhiệt đới gió mùa chia làm 2 mùa rõ rệt, đất đai màu mỡ nên rất thích hợp cho việc phát triển cây lúa nước, cây công nghiệp ngắn ngày và là điều kiện thuận lợi để phát triển ngành nuôi trồng thủy hải sản.
Với định hướng phát triển diện tích nuôi trồng thủy hải sản có quy hoạch đúng định hướng, phát triển theo quy mô công nghiệp với sự đầu tư của khoa học kỹ thuật, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp phát triển. Do đó Sóc Trăng đang ngày càng khẳng định vị thế kinh tế của mình trong vùng đồng bằng sông Cửu Long.
23
3.1.1.2. Sơ lược về huyện Cù Lao Dung
Ngày 11/01/2002, Chính phủ Việt Nam ban hành Nghị định số 04/2002/NĐ-CP, về việc điều chỉnh địa giới hành chính huyện Long Phú để thành lập huyện Cù Lao Dung. Thành lập xã, thị trấn thuộc huyện Cù Lao Dung tỉnh Sóc Trăng như sau.
- Thành lập huyện Cù Lao Dung trên cơ sở 23.606,29 ha diện tích tự
nhiên và 58.031 nhân khẩu của các xã An Thạnh 1, An Thạnh 2, An Thạnh 3 và Đại Ân 1 thuộc huyện Long Phú.
- Thành lập xã An Thạnh Tây trên cơ sở 1.759,55 ha diện tích tự nhiên
và 4.620 nhân khẩu của xã An Thạnh 1.
- Thành lập thị trấn Cù Lao Dung trên cơ sở 905,70 ha diện tích tự nhiên
và 5.148 nhân khẩu của xã An Thạnh 2.
- Thành lập xã An Thạnh Đông trên cơ sở 4.195,84 ha diện tích tự nhiên
và 9.159 nhân khẩu của xã An Thạnh 2.
- Thành lập xã An Thạnh Nam trên cơ sở 2.721,1 ha diện tích tự nhiên và
5.509 nhân khẩu của xã An Thạnh 3.
- Huyện Cù Lao Dung có 8 đơn vị hành chính gồm các xã: An Thạnh 1,
An Thạnh 2, An Thạnh 3, Đại Ân 1, An Thạnh Tây, An Thạnh Đông, An Thạnh Nam và thị trấn Cù Lao Dung như ngày nay.
Cù Lao Dung là huyện nằm giữa sông, ven biển, là một cù lao và các cồn nhỏ liền kề nhau với tổng diện tích gần 300 km2 bao gồm 8 xã và thị trấn, Cù Lao Dung được bao bọc bởi bốn bề sông nước của hạ nguồn sông Hậu với hai cửa sông lớn Định An và Trần Đề. Bao đời nay, người dân Cù Lao Dung sống tập trung ven các kênh rạch, cuộc sống chủ yếu dựa vào sản xuất nông nghiệp.
Do đặt thù địa lý vùng đất cù lao nên diện tích canh tác nông nghiệp của huyện chiếm hơn 90% diện tích, không thuận lợi để phát triển công nghiệp. Sớm nhận ra ưu điểm đó, Đảng và Nhà nước đã vạch ra phương hướng phát triển kinh tế huyện theo hướng nông nghiệp chuyên canh có phân vùng: chuyên cây ăn trái, chuyên canh cây công nghiệp ngắn ngày và hoa màu, nuôi trồng thủy hải sản vùng ven biển, chăn nuôi gia xúc gia cầm hình thức hộ gia đình. Mà đặc trưng là trồng mía vì cây mía thích hợp với vùng đất phù sa tại đây, chính vì vậy mà năng suất cây mía ở đây thường rất cao khoảng 160tấn/hecta.
Dân số huyện Cù Lao Dung năm 2011 là 62.908 người, chiếm 4,86% dân số toàn tỉnh Sóc Trăng. Trong đó, dân tộc Kinh chiếm 94,50% dân số toàn
24
huyện, kế đến là dân tộc Khơmer chiếm 0,07% và dân tộc Hoa chiếm 5,43%, phần lớn dân cư sinh sống tập trung tại các trung tâm xã, ven trục lộ và sông rạch. Chủ yếu kinh tế hộ gia đình dựa vào sản xuất nông nghiệp và chăn nuôi là chính, một số ít kinh doanh thương mại dịch vụ và đánh bắt thủy hải. Chính vì những đặc trưng này mà vùng thường cho vay ngắn hạn để cho nông dân sản xuất kinh doanh và buôn bán các mặt hàng nông sản với thời hạn ngắn và khách hàng chính của Ngân hàng chính là các nông dân cũng như các hộ kinh doanh nhỏ là đa số.
3.1.2. Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của NHNNo&PTNT chi nhánh huyện Cù Lao Dung NHNNo&PTNT chi nhánh huyện Cù Lao Dung
Theo quyết định 53/NH của NHNN Việt Nam ngày 14/07/1989 chi nhánh NHNNo tỉnh Hậu Giang được thành lập, thời gian đó NHNNo tỉnh Sóc Trăng là một chi nhánh thị xã của NHNNo tỉnh Hậu Giang.
Sau khi chia cắt thành hai tỉnh là Cần Thơ và Sóc Trăng, chi nhánh NHNNo&PTNT tỉnh Sóc Trăng chính thức thành lập và đi vào hoạt động ngày 01/04/1992 với cơ cấu là một ngân hàng quốc doanh.
Khi mới thành lập ngân hàng chỉ có một trụ sở và 6 chi nhánh gồm: Vĩnh Châu, Kế Sách, Long Phú, Thạnh Trị, Mỹ Xuyên và Mỹ Tú .
Sau khi tách huyện Long Phú thành 2 huyện là huyện Cù Lao Dung và huyện Long Phú. Chi nhánh NHNNo&PTNT huyện Cù Lao Dung là một trong những chi nhánh thuộc NHNNo&PTNT c
thuộc NHNNo&PTNT Việt Nam, được thành lập và đi vào hoạt động ngày 01/01/2006, đóng tại địa bàn ấp Phước Hòa B, thị trấn Cù Lao Dung, huyện Cù Lao Dung, tỉnh Sóc Trăng.
Với địa thế đóng tại địa bàn thị trấn và tiếp giáp với chợ thị trấn Cù Lao Dung là một lợi thế cho Ngân hàng thuận lợi giao dịch với khách hàng.
Từ khi thành lập đến nay, NHNNo&PTNT huyện Cù Lao Dung đã luôn bám sát và định hướng phát triển ngành, mục tiêu phát triển kinh tế địa phương trong toàn huyện, từng bước đi vào họat động có hiệu quả, mở rộng hoạt động không những trong lĩnh vực nông nghiệp, mà còn mở rộng thêm nhiều hình thức đa dạng khác.
Ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực đặc biệt, kinh doanh (tiền tệ). Nên ngân hàng nắm giữ một vai trò vô cùng quan trọng trong quá trình phát triển đất nước. Nó đã góp phần giúp Nhà nước điều tiết nền kinh tế vĩ mô, thông qua vai trò trung gian tài chính. Ngân hàng ra đời và gắn liền với nền kinh tế đất nước khi bắt đầu phát triển, và có vai trò quan
25
trọng hơn khi đất nước bắt đầu gia nhập nền kinh tế thế giới, ngân hàng là nơi đáp ứng nhu cầu vay vốn của người dân, vừa là nơi an toàn, đáng tin cậy để khách hàng an tâm cất trữ tài sản có giá trị vật chất. Ngân hàng hoạt động không chỉ nhằm kinh doanh thu lợi nhuận mà còn thực hiện nghĩa vụ chính sách theo chỉ định của Chính phủ về việc cho vay. Bên cạnh đó mục tiêu của ngân hàng nhằm xóa đói giảm nghèo, hổ trợ tài chính cho hộ sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp nhỏ và vừa, cán bộ công chức, cá nhân có nhu cầu vay vốn tiêu dùng,… cải tạo và nâng cấp bộ mặt huyện nhà theo hướng phát triển chung của đất nước.
3.1.3. Cơ cấu tổ chức và chức năng từng bộ phận của NHNNo&PTNT chi nhánh huyện Cù Lao Dung NHNNo&PTNT chi nhánh huyện Cù Lao Dung
3.1.3.1. Cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tổ chức NHNN : 01
Giám đốc, 01 Phó Giám đốc, và 16 cán bộ công nhân viên thuộc các phòng ban.
Sơ đồ 1.1. Cơ cấu tổ chức tại NHNNo&PTNT chi nh yện Cù Lao Dung.
3.1.3.2. Chức năng nhiệm vụ
* Ban giám đốc: Bao gồm 1 giám đốc và 1 phó giám đốc.
- Giám đốc.
+ Giám đốc có trách nhiệm điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng. + Hướng dẫn giám sát việc thực hiện đúng các chức năng, nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà ngân hàng cấp trên giao.
+ Thực hiện ký duyệt các hợp đồng tín dụng. Ban Giám Đốc Phòng Tín Dụng Phòng Kế toán Và Ngân quỹ
26
+ Được quyền đề bạt quyết định tổ chức, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ công nhân viên của đơn vị mình.
- Phó giám đốc.
+ Là người hỗ trợ giám đốc về mặt nghiệp vụ: Tổ chức, tài chính,…. + Phó giám đốc có nhiệm vụ lãnh đạo các phòng ban được ủy nhiệm. + Giám sát tình hình hoạt động của các bộ phận trực thuộc, đôn đốc thực hiện đúng các quy tắc đề ra. Thay mặt giám đốc giải quyết công việc khi không có mặt giám đốc cũng như giải quyết các vấn đề nảy sinh trong kinh doanh.
* Phòng tín dụng: Bao gồm 1 trưởng phòng, 1 phó phòng và một số cán bộ tín dụng.
- Có trách nhiệm trực tiếp giao dịch với khách hàng, đánh giá khả năng
khách hàng, hướng dẫn khách hàng tạo hồ sơ vay vốn, kiểm soát hồ sơ, trình giám đốc ký các hợp đồng tín dụng.
- Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng,
kiểm tra tài sản đảm bảo tiền vay, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn.
- Theo dõi tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn, nhu cầu sử dụng vốn cần
thiết để phục vụ tín dụng đầu tư. Từ đó trình lên giám đốc để từ đó có quyết định cụ thể.
- Thực hiện các chức năng đánh giá, quản lý rủi ro trong toàn bộ hoạt
động của Ngân hàng theo chỉ đạo của ngân hàng cấp trên.