NHNN&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU
Kết quả hoạt động kinh doanh luôn là mục tiêu hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng, quyết định sự tồn tại và phát triển của bất cứ doanh nghiệp nào. Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp luôn phải đề ra các chiến lược nhằm có một kết quả hoạt động kinh doanh tốt nhất. Trong lĩnh vực ngân hàng cũng vậy, việc sử dụng đồng vốn huy động như thế nào để đem lại lợi ích cao nhất cho ngân hàng cũng là vấn đề quan trọng nhất. Vì vậy, khi xem xét, phân tích một vấn đề nào đó của một ngân hàng thì việc trước tiên cần thực hiện là phải tìm hiểu được tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng đó trong thời gian qua.
20
Trong giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Ninh Kiều đã không ngừng phấn đầu để hoàn thành chỉ tiêu, tuy còn gặp phải một số khó khăn nhưng cũng đạt được nhiều kết quả vượt bậc trong hoạt động kinh doanh. Điều đó được thể hiện qua bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010 – 2012
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011 Số tiền % Số tiền % I. THU NHẬP 105.919 166.303 164.830 60.384 57,01 (1.473) (0,89) 1. Thu từ HĐTD 94.816 145.410 141.587 50.594 53,36 (3.8230 (2,63) 2. Thu từ dịch vụ 3.234 3.629 3.802 395 12,21 173 4,77 3. Thu khác 7.869 17.264 19.441 9.395 119,39 2.177 12,61 II. CHI PHÍ 81.813 130.995 137.554 49.182 60,12 6.559 5,01 1. Chi từ HĐTD 60.222 100.465 98.822 40.243 66,82 (1.643) (1,64) 2. Chi từ dịch vụ 488 2.149 250 1.661 340,37 (1.899) (88,37) 3. Chi khác 21.103 28.381 38.482 7.278 34,49 10.101 35,59 III. LỢI NHUẬN 24.106 35.308 27.276 11.202 46,47 (8.032) (22,75)
21
Thu nhập
Qua bảng 1, ta thấy thu nhập từ hoạt động tín dụng tức thu nhập từ lãi là nguồn thu nhập chính của ngân hàng chiếm trên 85% tổng thu nhập. Nhìn chung nguồn thu này trong giai đoạn 2010-2012 có phần chưa ổn định, cụ thể trong giai đoạn 2010-2011 thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng mạnh từ 94.816 triệu đồng lên 145.410 triệu đồng tương đương tăng 53,36%, nhưng đến năm 2012 nguồn thu này lại giảm nhẹ xuống còn 141.587 triệu đồng tương đương giảm 2.63%. Nguyên nhân là do ngân hàng đã tăng lãi suất trong năm 2011 và giảm lãi suất sang năm 2012. Ngoài nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng thì ngân hàng còn có thêm thu nhập từ thu phí dịch vụ nhưng chỉ chiếm một phần nhỏ. Hiện nay ngân hàng ngày càng mở rộng các sản phẩm dịch vụ như dich vụ thanh toán, dịch vụ thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử... nên phí thu được từ hoạt động dịch vụ cũng tăng qua các năm. Ngoài ra một số nguồn thu khác như thu nhập từ kinh doanh ngoại hối và các hoạt động kinh doanh khác cũng góp phần tăng thu nhập cho ngân hàng. Cụ thể năm 2011 thu nhập khác thu được 17.264 triệu đồng tăng 119,39% so với năm 2010 và đến năm 2012 nguồn thu này tiếp tục tăng lên 12,61% so với năm 2011. Nhìn chung tổng thu nhập của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều tăng trưởng khá tốt nhưng chưa ổn định bởi vì nguồn thu chủ yếu của ngân hàng là nguồn thu từ hoạt động tín dụng và nó chịu ảnh hưởng từ nguồn thu này. Ta thấy tổng thu nhập trong giai đoạn 2010-2011 tăng trưởng mạnh, tăng 57,01% tương đương 60.384 triệu đồng tuy nhiên sang năm năm 2012 thu nhập có phần giảm nhẹ từ 166.303 triệu đồng trong năm 2011 xuống 164.830 triệu đồng vào năm 2012 giảm 0,89%.
Chi phí
Tương tự như thu nhập, chi phí từ hoạt động tín dụng cũng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí. Chi phí từ hoạt động tín dụng cũng có biểu hiện tương tự như thu nhập từ hoạt động tín dụng là tăng mạnh trong 2011 và giảm nhẹ vào năm 2012, cụ thể trong giai đoạn 2010-2011 chi phí này tăng 66,82% tương đương 49.182 triệu đồng, sang năm 2012 chi phí giảm xuống còn 98.822 triệu đồng giảm 1,64% so với năm 2011. Ngoài những khoản chi chiếm tỷ trọng lớn thì ngân hàng cũng có những khoản chi nhỏ như chi phí từ dịch vụ, khoản chi này tuy chiếm tỷ trọng rất nhỏ nhưng lại có sự biến động lớn, chẳng hạn như trong giai đoạn 2010-2011, chi phí này tăng đột ngột từ 488 triệu đồng lên 2.149 triệu đồng tương đương tăng 340,37% nguyên nhân là do trong năm 2011 ngân hàng đã chi ra một số tiền lớn cho hoa hồng mô giới khoảng 1.830 triệu đồng. Sang năm 2012, ngân hàng không còn chi cho hoa hồng môi giới nên chi phí đã trở lại bình thường còn 250 triệu đồng giảm
22
88,37%. Ngoài ra, một số khản chi khác cũng chiếm tỷ trọng không nhỏ trong tổng chi phí của ngân hàng như chi phí cho nhân viên, chi phí hoạt động kinh doanh ngoại hối, chi nộp thuế và các khoản phí, lệ phí, chi cho hoạt động quản lý và công cụ, chi phi dự phòng và các khoản chi phí khác. Những khoản chi này tăng tương đối đều qua các năm, cụ thể trong năm 2011 chi phí tăng 34,49% so với năm 2010 và sang giai đoạn 2011-2012 chi phí tăng từ 28.381 triệu đồng lên 38.482 triệu đồng tương đương tăng 35,59%. Từ những khoản chi vừa nêu ta thấy tổng chi phí của ngân hàng có sự tăng trưởng qua các năm, cụ thể trong giai đoạn 2010-2011, chi phí tăng mạnh từ 81.813 triệu đồng lên 130.995 triệu đồng tương đương tăng 60,12%, sang năm 2012 chi phí có tăng nhưng không đáng kể tăng khoảng 5,01% tương đương 6.559 triệu đồng.
Lợi nhuận
Qua bảng số liệu trên ta thấy trong giai đoạn 2010-2012, lợi nhuận của ngân hàng tương đối cao nhưng tăng trưởng chưa ổn định. Cụ thể trong giai đoạn 2010-2011 lợi nhuận tăng mạnh từ 24.106 triệu đồng lên 35.308 triệu đồng tương đương tăng 46,47 % tuy trong năm 2011 tốc độ tăng của chi phí cao hơn tốc độ tăng của thu nhập nhưng số tiền tăng tuyệt đối của thu nhập cao hơn chi phí nên lợi nhuận vẫn tăng. Tuy nhiên sang năm 2012 lợi nhuận có phần sụt giảm xuống còn 27.276 triệu đồng giảm 22,75% so với năm 2011, điều này cũng dễ hiểu do thu nhập trong năm 2012 giảm xuống mà chi phí tiếp tục tăng chính vì thế lợi nhuận của ngân hàng đã giảm xuống. Tóm lại tuy lợi nhuận của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều có phần chưa ổn định nhưng vẫn đạt ở mức khá tốt và đặc biệt có hiệu quả trong năm 2011.
23
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều 6 tháng đầu năm 2012, 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6/2012 6/2013 Chênh lệch Số tiền % I. THU NHẬP 97.699 81.120 (16.579) (16,97) 1. Thu từ HĐTD 76.198 60.978 (15.220) (19,97) 2. Thu từ dịch vụ 2.351 2.946 595 25,31 3. Thu khác 19.150 17.196 (1.954) (10,20) II. CHI PHÍ 80.073 66.737 (13.336) (16,65) 1. Chi từ HĐTD 55.595 31.971 (23.624) (42,49) 2. Chi từ dvu 74 142 68 91,89 3. Chi khác 24.404 34.624 10.220 41,88
III. LỢI NHUẬN 17.626 14.383 (3.243) (18,40)
Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều
Thu nhập
Ta thấy tình hình thu nhập từ hoạt động tín dụng trong 6 tháng đầu năm 2013 có phần thấp hơn so với 6 tháng đầu năm 2012 cụ thể giảm 16.579 triệu đồng tương đương giảm 16,97% nguyên nhân là do trong năm 2013 doanh số cho vay cũng như thu nợ của ngân hàng giảm nên thu nhập do đó mà giảm. Tuy nhiên, thu nhập từ dịch vụ tăng đáng kể từ 2.351 triệu đồng lên 2.946 triệu đồng tương đương tăng 25,31%, điều này chứng tỏ ngân hàng ngày càng chú trọng trong việc đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ cũng như quan tâm hơn về khoản thu từ lĩnh vực này. Ngoài ra thu nhập khác cũng góp phần không nhỏ cho nguồn thu của ngân hàng, cũng như thu nhập từ hoạt động tín
24
dụng thu nhập khác cũng đã giảm trong 6 tháng đầu năm 2013 tương đương giảm 10,20%. Nhìn chung tình hình thu nhập trong 6 tháng đầu năm 2013 đã sụt giảm từ 97.699 triệu đồng xuống 81.120 triệu đồng tương đương giảm 16,97%.
Chi phí
Tương tự với thu nhập, chi phí trong 6 tháng đầu năm 2013 cũng giảm đáng kể, cụ thể giảm 16,65% tương đương giảm 13.336 triệu đồng nhưng đây không phải là tin xấu cho ngân hàng vì thu nhập đã giảm nên sự sụt giảm của chi phí sẽ giảm bớt gánh nặng cho ngân hàng. Tuy nhiên trong tổng chi phí chỉ có chi phí từ hoạt động tín dụng giảm còn các chi phí khác đều tăng đều này cho thấy chi phí từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao trong các khoản chi. Cụ thể chi phí từ hoạt tín dụng giảm mạnh từ 55.595 triệu đồng xuống còn 31.971 triệu đồng tương đương giảm 42,49% nguyên nhân là do ngân hàng giảm lãi suất và nguồn vốn huy động có phần giảm. Còn chi phí từ dịch vụ tuy chiếm trọng rất nhỏ nhưng tăng mạnh đến 91,89% trong 6 tháng đầu năm 2013. Ngoài ra những khoản chi khác cũng tăng mạnh 24.404 triệu đồng lên 34.624 triệu đồng tương đương tăng 41,88%.
Lợi nhuận
Từ bảng sô liệu trên, ta thấy lợi nhuận trong 6 tháng đầu năm 2013 tuy có giảm so với 6 thàng đầu năm 2012 nhưng vẫn đạt được lợi nhuận ở mức tương đối cao. Cụ thể lợi nhuận giảm khoảng 18,40%, từ 17.626 triệu đồng xuống 14.383 triệu đồng. Nguyên nhân là do nguồn thu nhập giảm chủ yếu là nguồn thu từ hoạt động tín dụng, nhưng nhờ có thêm sự sụt giảm của chi phí nên lợi nhuận vẫn giữ mức tương đối tốt và chỉ giảm với tỷ lệ nhỏ. Nhìn chung tuy lợi nhuận của ngân hàng có giảm nhưng vẫn ở mức ổn định, điều này cũng cho ta thấy sự khó khăn trong nền kinh tế hiện nay vẫn còn và sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng lớn chinh vì thế ngân hàng cần phải đưa ra những kế hoạch kinh doanh kịp thời và hợp lý.