5. Ý ng ha ca v ic nghiên c u
3.1.2 V phía ngân hàng nhà n∀ c:
Hin nay, ngân hàng Nhà n∀c ã ban hành các vn bn pháp lý liên quan n t chc tài chính vi mô nh:
+ Thông t s 02/2008/TT-NHNN ngày 2/4/2008 ca ngân hàng Nhà n∀c h∀ng d,n thc hin ngh nh 28 và nghnh 165;
+ Thông t s 07/2009/TT-NHNN ngày 17/4/2009 ca ngân hàng Nhà n∀c quy nh v các t l bo m an toàn trong hot ng ca t chc tài chính quy mô nh%;
+ Thông t s 15/2010/TT-NHNN ngày 16/6/2010 ca ngân hàng Nhà n∀c quy nh v vic phân loi n, trích lp và s dng d phòng x lý ri ro;
Trong các vn bn trên thì thông t s 07/2009/TT-NHNN ngày 17/4/2009 ca Ngân hàng nhà n∀c quy nh c th v gi∀i hn cho vay i v∀i khách hàng nh sau:
“ Tng d n cho vay ca t chc tài chính quy mô nh% i vi mt khách hàng không phi khách hàng tài chính quy mô nh% không c v t quá 10% vn t
có ca t chc tài chính quy mô nh%.
Tng d n cho vay ca t chc tài chính quy mô nh%i vi mt khách hàng tài chính quy mô nh% không c v t quá 30 triu ng. Mc cho vay này có th
c Thng c Ngân hàng Nhà n c iu ch∀nh theo tng thi k∗”
Theo thông t s 07/2009/TT-NHNN trên thì tng d n cho vay ca mt khách hàng không vt quá 30 triu ng. iu này vô hình chung làm các t chc tài chính vi mô g&p khó khn khi xét duyt các h s vay ca khách hàng có d án )u t l∀n t chc sn xut nông nghip nh trng cây gây rng, nuôi tôm, ào ao th cá,…Các d án này thng có v n )u t ban )u rt cao nhng các t chc này c/ng ch. có th duyt cho vay t i a 30 triu ng dù có mu n gia tng thêm s tin vay c/ng không thc. iu này gây khó khn cho khách hàng khi thc hin d án )u t vì h li phi vay thêm t các ngun khác.
to iu kin hot ng thun li cho các t chc tài chính vi mô, ngân hàng Nhà n∀c c)n hoàn thin, b sung các vn bn pháp lý nh:
+ Kh(n trng ban hành các vn bn pháp lý chính thc quy nh v vic cp phép hot ng to iu kin cho các t chc tài chính vi mô phát trin và hot ng an toàn, lành mnh; giúp các t chc này d∗ dàng thu hút c các ngun v n vay
thng mi ngoài các ngun v n vay ã c h# tr, vì giy phép hot ng làm tng tin cy v∀i các nhà )u t trong và ngoài n∀c.
Thc t hin nay ã có nhiu h s trình lên ngân hàng Nhà n∀c xin c chuyn i thành t chc tài chính vi mô chính thc trong ó có qu! CEP nhng hin ch. có qu! TYM trc thuc Hi Liên hip ph n Vit Nam ã c cp phép hot ng chính thc.
+ C)n có mt kênh thông tin các t chc tài chính vi mô bán chính thc có th tham kho v phòng nga ri ro tín dng i v∀i t chc tài chính vi mô. Hin Vit Nam g)n nh không có mt thông tin tham kho nào giúp phòng nga ri ro tín dng dành cho các t chc tài chính vi mô. Các t chc này ch yu hc h%i kinh nghim phòng nga ri ro tín dng qua s tri nghim trong quá trình hot ng thc t. Ngân hàng Nhà n∀c có n v là Trung tâm thông tin tín dng (CIC) trc thuc ngân hàng Nhà n∀c, nhng ch. cung cp các thông tin tín dng cho các ngân hàng thng mi trc thuc.
+ C)n sa i thông t s 07/2009/TT-NHNN to iu kin thun li cho các t chc tài chính vi mô trong vic xét duyt các khon vay vt 30 triu ng, vì hin thông t s 07 quy nh mc cho vay t i a 30 triu ng không còn phù hp v∀i tình hình thc t hin nay.
+ C)n s∀m ban hành các quy nh v ch k toán tài chính, c/ng nh các quy nh v kim soát ni b, ch báo cáo liên quan n các t chc tài chính vi mô tng t nh các quy nh i v∀i ngân hàng thng mi.
+ C)n có s h# tr ca ngân hàng Nhà n∀c v m&t tài chính to iu kin hot ng thun li cho các t chc tài chính vi mô. Ch4ng hn nh xây dng quy ch cho vay v∀i lãi sut u ãi ho&c quy nh các ngân hàng thng mi to iu kin h# tr v m&t tài chính cho các t chc này, trong trng hp các t chc này có khó khn trong vic huy ng v n. Hin nay, các t chc vi mô bán chính thc không nhn c s bao cp t chính ph mà ch yu là t cân i thu chi.
ng thi, ngân hàng Nhà n∀c c)n có quy nh c th ho&c t chc t vn v các th tc, h s giúp chuyn i thành t chc tài chính vi mô chính thc, vì hin nay ngân hàng Nhà n∀c không có chc nng t vn. Tuy nhiên, khi chuyn i thành t chc tài chính vi mô chính thc thì các t chc tài chính vi mô bán chính thc c)n
lên k hoch kp thi ng phó v∀i vic chuyn i nh∋m m bo vic chuyn i t hiu qu nhng phó v∀i s thay i v c cu t chc, c cu nhân s, xây dng h th ng lng m∀i, nâng cp ho&c sa i ph)n mm cho phù hp v∀i báo cáo m∀i, iu ch.nh và xây dng h th ng quy ch kim soát ni b…
+ C)n ban hành các quy nh v thanh tra, giám sát hot ng ca các t chc tài chính vi mô. Ngân hàng Nhà n∀c c)n giám sát ch&t ch+ hot ng ca các t chc tài chính vi mô chính thc m bo các t chc này hot ng an toàn, lành mnh, úng theo tiêu chí và chc nng ca mình.
3.2 Các gii pháp hoàn thi0n h0 thng ki4m soát n−i b− t∗i qu9 CEP:
Thc t hot ng cho thy, mt n v có h th ng kim soát ni b hu hiu s+ giúp n v hoàn thin nhng yu kém trong quá trình hot ng, iu hành qun lý; giúp nâng cao tính áng tin cy ca báo cáo tài chính ng thi giúp qun lý ri ro, hn ch kh nng phát sinh gian ln.
Kim soát ni b là công c giúp phát hin và ci thin nhng im yu trong h th ng qun lý ca n v. Thông qua h th ng kim soát ni b s+ giúp ban Giám c và Hi ng qun tr có th kim soát hot ng t t hn, qun lý ri ro t t hn, tng kh nng t c các mc tiêu chin lc ca n v ã ra.
hoàn thin h th ng kim soát ni b nh∋m qun tr ri ro hiu qu ti qu! CEP, các gii pháp c)n thc hin là:
3.2.1 Hoàn thi0n môi tr(3ng qun lý:
* Trit lý qun lý và phong cách &i∋u hành c/a nhà qun lý:
Qua các kt qu kho sát chng 2, nhà qun lý cp cao u có nhn thc úng −n v mc tiêu ca n v t ó xây dng các phng án thích hp t mc tiêu, ch4ng hn nh tng cng mc tiêu gim nghèo b∋ng vic tng cng công tác tip cn khách hàng, ho&c phân loi h nghèo xác nh khách hàng tim nng,..Quan im ca nhà qun lý cp cao là kiên nh v∀i mc tiêu gim nghèo cho dù b nh h ng b i s cnh tranh và khó khn chung ca các t chc tín dng trong iu kin hot ng hin nay.
góp ph)n gim nghèo thì òi h%i các sn ph(m vay ca n v c)n a dng thu hút nhiu khách hàng. Tuy nhiên, hin nay so v∀i các t chc tài chính vi mô khác nh ngân hàng chính sách xã hi thì n v có ít sn ph(m vay hn, òi h%i nhà
qun lý cp cao c)n xây dng các phng án phát trin các sn ph(m vay a dng hn na.
Thc t hin nay có nhiu khách hàng vay l)n )u là ri b% chng trình, không vay na thì nhà qun lý c)n ánh giá nguyên nhân khách hàng không vay na nh lãi sut cao, nh mc tin vay ít hay là nguyên nhân nào khác. Tó, nhà qun lý tp hp các nguyên nhân phát sinh xây dng c ch kim soát phù hp.
* Tính chính trΑc và các giá tr&∗o &+c:
Qua kt qu kho sát thc t chng 2, cho thy n v hin có môi trng qun lý hiu qu và ã xây dng bn quy t−c ng x giúp nâng cao tính chính trc và các giá tro c ca nhân viên.
Trong thi gian qua, Hi ng qun tr ca n v cha nhn bt c s khiu ni nào t nhân viên v o c ca nhà qun lý b phn nh các tr ng b phn ti vn phòng chính hay tr ng các chi nhánh,.. Tuy nhiên, cha th da vào ó c/ng nh da vào vic công ty ã xây dng bn quy t−c o c ánh giá r∋ng nhà qun lý và nhân viên luôn tuân th nguyên t−c o c. iu này có th là do nhân viên s b trù dp nên không dám khiu ni.
Do ó, Hi ng qun tr và nhà qun lý c)n có kênh tip nhn thông tin riêng, ch4ng hn nh thin t tip nhn các th khiu ni, t cáo ca nhân viên. Tó, có th có bin pháp giúp nâng cao tính chính trc và giá tr o c ca toàn th cá nhân trong n v. Cách thc hiu qu nht giúp nâng cao giá tr o c ca nhân viên là nhà qun lý phi làm gng nhân viên noi theo. Khi nhn th t cáo, Hi ng qun tr c)n kim tra tính xác thc loi tr các th vu kh ng làm gim uy tín ca nhà qun lý. ng thi, Hi ng qun tr c)n xây dng các quy ch khen th ng cho ngi mnh dn u tranh v∀i tiêu cc và ra các bin pháp k lut i v∀i nhà qun lý vi phm các giá tr o c (nh c−t tin th ng, c−t thi ua, h bc lng, cnh cáo, buc thôi vic,…)
* C, c1u t: ch+c và phân chia trách nhi0m:
Hin ti, n v ã phân chia quyn hn và trách nhim cho tng phòng ban, tng nhân viên, iu này c quy nh rt c th b∋ng vn bn, m bo tng ngi n−m c công vic mình phi làm và i tng báo cáo công vic.
Tuy nhiên, vic y quyn cho các phòng ban ti mt s chi nhánh v,n còn chng chéo v chc nng, nhim v. Do vy, c)n xem xét li sy quyn trong vic xét duyt và ký duyt các chng t, s sách, vn bn,… c/ng nh xem xét li vic phân chia trách nhim các nhân viên tránh vic lm quyn nht là nhng b phn d∗ xy ra tiêu cc nh b phn k toán, b phn tín dng.
nh k, n v c)n ánh giá li hiu qu ca vic y quyn thay i cách thc y quyn cho phù hp, ch4ng hn nhy quyn trong vic xét duyt cho vay, ký hóa n, chng t, s sách, báo cáo,…Vì y quyn hiu qu s+ giúp tng s chng, sáng to khi thc hin công vic ca các b phn, giúp n v thc hin c mc tiêu chin lc ã ra. Tuy nhiên, nhà qun lý cp cao c)n phân quyn thích hp, vì nu phân quyn quá nhiu, có th d,n n:
+ Nhà qun lý không th kim soát ch&t ch+ chi tit công vic ca cp d∀i, ví d nh nhà qun lý cp cao phân quyn cho ngi ph trách tín dng xét duyt h s vay v n, nu không có bin pháp kim tra công vic ca ngi ph trách tín dng s+ to c hi phát sinh gian ln.
+ Vic phân quyn cho cá nhân quá nhiu có th d,n n lm quyn gây ra tiêu cc nh phân quyn cho nhân viên tín dng va nhn h s vay v n va xét duyt cho vay có th gây ra gian ln nh phát sinh khách hàng o chim dng tin vay v n.
Ngoài ra, n v c)n quy nh m,u báo cáo phù hp g i v vn phòng chính. Do mng l∀i các chi nhánh tri u kh−p các qun, huyn ti Tp.HCM và mt s t.nh lân cn nên n v có th không thng xuyên giám sát trc tip hot ng ca mt s chi nhánh. iu quan trng là báo cáo phi ng−n gn, trình bày súc tích, d∗ hiu, d∗ lu tr, ngoài ra n v c)n quy nh font ch chu(n c báo cáo d∗ dàng, ch4ng hn nh font Times new roman,…ho&c báo cáo dng file word thì c)n th ng nht là word 2003 hay word 2007 vì thc t là nu máy vi tính s dng word 2003 s+ không c c báo cáo word 2007.
* Nng lΑc và &−i ngΧ nhân viên:
Hin nay, ngun nhân lc ca n v áp ng t t yêu c)u công vic. i ng/ nhân viên c chn lc t khâu tuyn dng, c ào to thêm v chuyên môn, nghip v nht là ngoi ng và vi tính. Tuy nhiên, n v c)n chú ý n nhân s ti
các chi nhánh ngoi thành in hình nh huyn C)n Gi, vì xu h∀ng các nhân viên thích làm vic ti các trung tâm thành ph , ít khi chu làm vic ti các a phng xa trung tâm thành ph nên các chi nhánh vùng ngoi thành s+ g&p khó khn khi mu n tuyn dng nhân viên gi%i, có nng lc.
Nói cách khác, n v c)n xem xét nng lc ca nhân viên c tuyn dng ti các chi nhánh ngoi thành ã iu kin áp ng yêu c)u ca công vic b∋ng cách xem xét kt qu hoàn thành công vic ca h, kim tra mc xy ra sai sót trong quá trình làm vic; nu chuyên môn, nghip v còn yu thì cho i ào to li.
Trong tng lai, khi c cp phép hot ng chính thc, n v phi chu(n b t t công tác chuyn i thành t chc tài chính vi mô chính thc, trong ó không kém ph)n quan trng là chu(n b t t công tác ngun nhân lc áp ng kp thi nhng thay i, c th:
+ Thng xuyên t chc các l∀p tp hun tng cng k! nng c/ng nh chuyên môn, nghip v cho nhân viên, trong ó chú ý là tng cng ào to v công