Dƣ nợ cho vay cuối kỳ là chỉ tiêu thể hiện sự tƣơng quan giữa dƣ nợ cho vay đầu kỳ, doanh số cho vay trong kỳ và doanh số thu nợ trong kỳ. Tƣơng tự nhƣ doanh số cho vay, nhƣng chỉ tiêu dƣ nợ thể hiện quy mô tín dụng của Ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Dƣ nợ là khoản mà Ngân hàng còn phải thu từ khách hàng vay vốn bao gồm những khoản nợ chƣa đến hạn, nợ quá hạn, nợ đƣợc gia hạn điều chỉnh và nợ khó đòi. Đây là chỉ tiêu có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả tín dụng của Ngân hàng. Tình hình dƣ nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu dƣ nợ trong giai đoạn từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 cho thấy Ngân hàng đã gặp không ít khó khăn trong mục tiêu tăng trƣởng tín dụng khi phải đối mặt với nhiều rủi ro khác nhau.
Tình hình dƣ nợ cho vay của BIDV Tây Nam liên tục tăng qua 3 năm, năm 2012 tăng 44,31% so với năm 2011, năm 2013 tăng 38,67% so với năm 2012. Dƣ nợ tăng cho ta thấy quy mô tín dụng của Ngân hàng ngày càng mở rộng, điều đó phần nào phản ánh rõ thêm định hƣớng hoạt động của BIDV Tây Nam trong những năm vừa qua, cũng nhƣ trong tƣơng lai là đẩy mạnh tăng trƣởng dƣ nợ, mang lại nguồn thu nhập cao cho Ngân hàng, song song với việc phát triển hoạt động dịch vụ. Qua 3 năm, doanh số cho vay và doanh số thu nợ vẫn tăng đều qua các năm, nhƣng tốc độ tăng của doanh số thu nợ chậm hơn tốc độ tăng trƣởng doanh số cho vay điều này làm cho tổng dƣ nợ tiếp tục tăng qua các năm. Nguyên nhân chủ yếu là do sự tăng mạnh của dƣ nợ ngắn hạn, nguyên nhân chủ yếu là do lƣợng dƣ nợ đầu kỳ tồn động vào các năm trƣớc rất cao mặc dù công tác thu hồi nợ ngắn hạn đang có những chuyển biến tốt, các khoản nợ ngắn hạn vẫn chƣa thể thu hồi hết đƣợc. Điều này cũng
42
giải thích nguyên nhân tại sao ngân hàng chuyển định hƣớng sang cho vay trung và dài hạn và thắt chặt các điều kiện cho vay ngắn hạn.
Mặc dù Ngân hàng đã cố gắng trong công tác thu hồi nợ và cũng đạt hiệu quả khi doanh số thu nợ đã tăng trƣởng khá tốt. Nhƣng tỷ lệ thu hồi nợ vẫn còn thấp so với doanh số cho vay và các khoản dƣ nợ tồn đọng của các năm trƣớc đã dẫn đến lƣợng dƣ nợ trong 6 tháng đầu năm 2014 vẫn còn rất cao. Dƣ nợ trung và dài hạn tăng cao so với cùng kỳ năm trƣớc nguyên nhân là do các khoản nợ vẫn chƣa tới hạn nên việc dƣ nợ cao vẫn là điều dễ hiểu. Ngoài ra, công tác thu hổi nợ ngắn hạn đang diễn ra thuận lợi nhƣng lƣợng dƣ nợ ngắn hạn vẫn còn rất cao trong cơ cấu dƣ nợ, nhƣng chỉ tăng không đáng kể…
Nguồn: Phòng quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Tây Nam
Hình 4.5 Dƣ nợ cho vay của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Nam
