Trong việc kinh doanh thì mục tiêu cần đạt đƣợc đó là lợi nhuận, nó phản ánh khá đầy đủ quá trình hoạt động của ngân hàng. Tuy nhiên, Agribank là ngân hàng không phải hoạt động chủ yếu vì mục tiêu lợi nhuận. Tình hình lợi nhuận của ngân hàng qua ba năm có những biến động không ổn định, có xu hƣớng giảm ở năm 2012 giảm 43,54%. Cả thu nhập và chi phí đều tăng nhƣng tốc độ tăng của chi phí lại cao hơn tốc độ tăng của thu nhập, đó là do môi trƣờng kinh doanh ngày càng cạnh tranh gay gắt, thêm vào đó tác động xấu của lạm phát và sự bất ổn của nền kinh tế đã trực tiếp ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Song, sự gia tăng của tổng chi phí chứng tỏ ngân hàng không ngừng thu hút khách hàng và tạo đƣợc lòng tin vững chắc ở khách hàng.
Đến năm 2013, lợi nhuận tăng 25,60% so với năm 2012. Agribank Cần Thơ đạt đƣợc lợi nhuận đáng kể nhƣ trên là do nền kinh tế trong nƣớc có những chuyển biến tích cực hơn, đồng thời là nhờ ngân hàng có các biện pháp quản lý chi phí tốt, mở rộng công tác huy động vốn cũng nhƣ cấp tín dụng cho khách hàng. Bên cạnh đó là sự cố gắng nỗ lực của tập thể cán bộ nhân viên của chi nhánh không ngừng sáng tạo hoạt động, đồng thời quán triệt chủ trƣơng, chính sách của NHNo&PTNT Việt Nam. Chi nhánh đã thích ứng và linh hoạt trong hoạt động nên đạt đƣợc hiệu quả dƣới sự biến động không ngừng và phức tạp của cơ chế thị trƣờng, chính sách điều hành kinh tế vĩ mô của Chính phủ.
Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh vào 6 tháng đầu năm 2014 có xu hƣớng biến đổi giống nhƣ năm 2013, tuy nhiên chi phí ngoài lãi và lợi nhuận có sự khác biệt, ta sẽ tìm hiểu kỹ hơn qua bảng số liệu sau:
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Cần Thơ vào 6 tháng đầu năm 2014
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
6T 2013 6T 2014 6T 2014/6T 2013
Số tiền %
Thu nhập 406.875 370.949 (35.926) (8,83)
+ Thu nhập lãi 391.388 353.885 (37.503) (9,58)
+ Thu nhập ngoài lãi 15.487 17.064 1.577 10,18
Chi phí 345.162 338.675 (6.487) (1,88)
+ Chi phí lãi 295.503 279.137 (16.366) (5,54)
+ Chi phí ngoài lãi 49.659 59.538 9.879 19,89
Lợi nhuận 61.713 32.274 (29.439) (47,70)
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Cần Thơ, 6 tháng đầu năm 2014
Chi phí ngoài lãi của chi nhánh vào 6 tháng đầu năm 2014 có sự gia tăng mạnh, tăng 19,89% so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là do những tháng đầu năm 2014, mặc dù lãi suất cho vay đã hạ đi rất nhiều nhƣng các doanh nghiệp vẫn còn rất hạn chế tiếp xúc với nguồn vốn vay từ ngân hàng, vì họ sợ gia tăng chi phí. Do đó, ngân hàng phải mở rộng hoạt động đầu tƣ vào nhiều lĩnh vực khác nhằm gia tăng thêm lợi nhuận. Thêm vào đó, để phòng ngừa rủi ro ngân hàng đã tăng mua bảo hiểm tiền gửi khách hàng và tăng trích lập dự phòng dẫn đến chi phí ngoài lãi gia tăng đáng kể.
Lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2014 của ngân hàng có sự sụt giảm, giảm 47,70%, do mức giảm của thu nhập lớn hơn mức giảm của chi phí nên làm cho lợi nhuận của chi nhánh giảm xuống. Điều này cũng không chứng tỏ đƣợc ngân hàng hoạt động không hiệu quả, mà vì trong năm 2014 tình hình dự báo chƣa hết khó khăn nên việc bán tài sản thế chấp thu nợ là khó còn việc các doanh nghiệp, hộ sản xuất và cá nhân trả nợ đƣợc lại càng khó hơn. Thêm vào đó tình hình nợ xấu của chi nhánh lại nghiêm trọng hơn, do từ đầu năm ngân hàng đã tiến hành phân loại nợ theo cả hai hình thức định tính và định lƣợng, làm cho chi phí dự phòng rủi ro tăng cao, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.
3.4 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NHNo&PTNT CẦN THƠ 3.4.1 Thuận lợi
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn thành phố Cần Thơ đã hoạt động tại địa bàn nhiều năm, có thƣơng hiệu, uy tín đối với khách hàng trong và ngoài nƣớc nên tạo đƣợc sự tín nhiệm của nhiều ngƣời.
Qua nhiều năm đổi mới và nâng cao chất lƣợng hoạt động, đội ngũ cán công nhân viên ngân hàng đã có bƣớc chuyển biến tích cực về số lƣợng (hơn 250 cán bộ). Làm việc thực tiễn tại đơn vị nhiều năm, yêu nghề, có kinh nghiệm quản lý, gắn bó lâu dài cùng đơn vị.
Có cơ sở vật chất khang trang, địa điểm giao dịch thuận lợi.
Trong những năm gần đây Nhà nƣớc có chính sách hỗ trợ vốn phục vụ cho công cuộc phát triển nông nghiệp và nông thôn, gắn liền với chính sách tam nông của Đảng.
Luôn luôn nhận đƣợc sự quan tâm của các cấp lãnh đạo địa phƣơng và ngân hàng cấp trên. Các cấp lãnh đạo địa phƣơng và lãnh đạo ngân hàng các cấp luôn có những chỉ đạo kịp thời đối với chi nhánh.
Trình độ dân trí nói chung và trình độ sản xuất của khách hàng ngày một nâng cao, cùng với quá trình phát triển kinh tế của địa phƣơng ngày một ổn định.
3.4.2 Khó khăn
Song song với những thuận lợi cơ bản trên chi nhánh còn có những khó khăn chung không thể tránh khỏi.
Hoạt động của NHNo&PTNT nói chung và của chi nhánh thành phố Cần Thơ nói riêng luôn chịu sự tác động của nền kinh tế của cả nƣớc cũng nhƣ là các loại thiên tai, dịch bệnh, thời tiết,..do Agribank là ngân hàng chủ lực cho vay trên lĩnh vực phát triển nông nghiệp, nông thôn vì vậy khi ngƣời nông dân gặp khó khăn thì sẽ ảnh hƣởng đến công tác thu nợ, đến lợi nhuận của ngân hàng. Nhƣ thị trƣờng tiêu thụ hầu hết các loại nông sản luôn chịu sự chi phối bởi các thƣơng lái, ngƣời tạo ra sản phẩm không đƣợc tham gia vào quá trình quyết định giá cả sản phẩm của mình làm ra. Mặc dù, Chính phủ luôn có những chính sách nhằm đảm bảo tỷ lệ lợi nhuận thỏa đáng cho ngƣời sản xuất, tuy nhiên việc hƣởng lợi thƣờng không rơi vào ngƣời nông dân
Thị phần, thị trƣờng chủ yếu là ở vùng nông thôn; khu vực thành thị, khu công nghiệp chủ yếu của Vietcombank và các NHTM cổ phần.
Việc mở rộng mạng lƣới tại các điểm trọng yếu còn chậm so với nhu cầu. Chi phí đào tạo, chi phí quản lý lớn.
3.5 MỤC TIÊU KINH DOANH NĂM 2014
Tiếp tục là ngân hàng chủ đạo trực tiếp đảm trách và thực hiện chính sách của Đảng, Nhà nƣớc về hỗ trợ phát triển và cung cấp các dịch vụ tài chính, tín dụng cho khu vực nông nghiệp nông thôn.
Thay đổi cơ cấu, nâng cao chất lƣợng nguồn vốn, giảm dần giá vốn bình quân đầu vào, tạo cơ sở để hỗ trợ cho hoạt động tín dụng và phát triển sản phẩm dịch vụ mở rộng thị trƣờng, thị phần; thay đổi cơ cấu đầu tƣ, nâng cao chất lƣợng tín dụng. Tích cực thu hồi nợ đã xử lý rủi ro. Có cơ chế đặc biệt để xử lý những tồn tại, thiếu sót của chi nhánh có nợ xấu cao.
Tích cực chủ động phối hợp trong mối quan hệ cấp ủy, chính quyền, các đoàn thể của địa phƣơng, vừa để tranh thủ sự ủng hộ, tạo sự đồng thuận, hỗ trợ trong việc triển khai thực hiện nhiệm vụ kinh doanh của ngân hàng và phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế địa phƣơng vừa tăng cƣờng quảng bá thƣơng hiệu Agribank.
CHƢƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CẦN THƠ
4.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH CẦN THƠ NĂM 2011, 2012, 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Đối với NHNo&PTNT chi nhánh Cần Thơ thì nguồn vốn chủ yếu gồm hai thành phần đó là: vốn huy động và vốn điều chuyển. Tuy nhiên, để hoạt động của ngân hàng có lợi nhuận cao, đồng thời giúp ngƣời dân sử dụng có hiệu quả nguồn vốn nhàn rỗi của họ thì hoạt động huy động vốn rất là quan trọng. Đây cũng là nguồn vốn đƣợc ngân hàng sử dụng để kinh doanh với chi phí thấp hơn so với việc sử dụng nguồn vốn vay từ ngân hàng cấp trên. Do đó, ngân hàng cần đẩy mạnh công tác huy động vốn để tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng. Tuy nhiên trong điều kiện ngày nay, với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt của các ngân hàng trên địa bàn thành phố Cần Thơ, đã làm cho việc huy động vốn của ngân hàng gặp nhiều khó khăn, đòi hỏi ngân hàng phải xây dựng chiến lƣợc lãi suất phù hợp, tăng cƣờng công tác marketing thì mới có thể đáp ứng nhu cầu huy động vốn của mình. Từ những vấn đề trên, NHNo&PTNT chi nhánh Cần Thơ đã đẩy mạnh công tác huy động vốn bằng nhiều hình thức đa dạng nhƣ: tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hƣởng lãi bậc thang, chứng chỉ tiền gửi,...để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trên địa bàn.
4.1.1 Khái quát nguồn vốn của NHNo&PTNT Cần Thơ
Nguồn vốn chính là một trong những yếu tố quyết định tới quy mô và kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Thực tế, cơ cấu nguồn vốn của NHNo&PTNT Cần Thơ qua ba năm đƣợc thể hiện cụ thể qua biểu đồ sau:
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo&PTNT Cần Thơ, 2011, 2012, 2013
Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của Agribank Cần Thơ năm 2011, 2012 và 2013 Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng gồm vốn huy động và vốn điều chuyển, tỷ trọng của hai loại nguồn vốn này luôn thay đổi qua ba năm. Cụ thể, nguồn vốn huy động luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn dao động từ 51%-61% và luôn tăng qua ba năm. Ngƣợc lại, vốn điều chuyển lại có sự sụt giảm từ 49% năm 2011 xuống 39% năm 2013, đây là điều kiện thuận lợi cho ngân hàng phát triển hoạt động kinh doanh. Tuy nhiên, vốn điều chuyển vẫn còn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn của chi nhánh, do công tác marketing chƣa đƣợc chi nhánh quan tâm đẩy mạnh, cùng với cơ chế điều hành lãi suất không nhanh và không kịp thời do công văn điều chỉnh lãi suất phải đƣợc chuyển từ hội sở nên thƣờng chậm. Để thấy rõ hơn, ta sẽ tìm hiểu về tình hình tăng trƣởng của nguồn vốn ngân hàng qua bảng số liệu sau:
Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn tại Agribank Cần Thơ qua ba năm 2011, 2012, 2013 ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012
Số tiền % Số tiền %
VHĐ 2.149.276 2.913.729 3.692.941 764.453 35,57 779.212 26,74
VĐC 2.028.979 2.300.512 2.368.160 271.533 13,38 67.648 2,94
Tổng 4.178.255 5.214.241 6.061.101 1.035.986 24,79 846.860 16,24
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo&PTNT Cần Thơ, 2011, 2012, 2013
Tổng nguồn vốn của chi nhánh có sự tăng trƣởng qua ba năm, năm 2012 tăng 24,79%, sang năm 2013 tiếp tục tăng trƣởng 16,24%. Nguyên nhân làm cho tổng nguồn vốn tăng là do cả vốn huy động và vốn điều chuyển đều có sự tăng trƣởng nhƣng mức tăng của nguồn vốn huy động lớn hơn mức tăng của nguồn vốn điều
chuyển. Điều này chứng tỏ công tác huy động vốn của ngân hàng đã hoàn thành tƣơng đối tốt, tuy nhiên vẫn còn tăng trƣởng thấp vì còn sử dụng vốn điều chuyển khá cao, dẫn chứng là qua các năm vốn điều chuyển cũng có sự gia tăng. Nguyên nhân chủ yếu là do lãi suất huy động của các ngân hàng cổ phần thƣờng cao hơn NHTM nhà nƣớc, điều này gây sức ép cạnh tranh khá lớn đối với chi nhánh. Bên cạnh đó, do công tác tiếp thị chƣa đƣợc quan tâm đẩy mạnh nên ngƣời dân chƣa biết nhiều đến các sản phẩm huy động của ngân hàng, vì thế đòi hỏi ngân hàng cần phát huy hơn nữa công tác huy động vốn để có thể cung cấp vốn kịp thời cho ngƣời dân trên địa bàn.
4.1.1.1 Vốn huy động
Huy động vốn là nghiệp vụ nền tảng cho những hoạt động kinh doanh khác, giữ vai trò quan trọng trong việc thực hiện các mục tiêu kinh doanh của ngân hàng. Trong những năm gần đây, trên địa bàn thành phố Cần Thơ các ngân hàng thƣơng mại xuất hiện ngày càng nhiều và cạnh tranh gay gắt bằng việc đƣa ra các mức lãi suất và hình thức huy động hấp dẫn. Nhƣng là một trong những ngân hàng đƣợc thành lập trong khoảng thời gian dài trên địa bàn thành phố Cần Thơ, với vị thế và uy tín đã tạo dựng qua nhiều năm, mặc dù có nhiều khó khăn nhƣng chi nhánh đã hoàn thành tốt công tác huy động vốn, đóng góp vào thành tích huy động vốn chung của toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
Kết thúc năm 2012, vốn huy động của ngân hàng tăng 35,57% so với năm 2011. Huy động vốn của các ngân hàng trên địa bàn cũng nhƣ Agribank Cần Thơ trong năm 2012 đƣợc lãnh đạo các ngân hàng nhận định đều tăng từ mạnh đến rất mạnh. Do năm 2012 tình hình kinh tế, tài chính toàn cầu khó khăn đã tác động sâu sắc đến kinh tế Việt Nam nói chung, trong đó có hoạt động ngành ngân hàng nói riêng. Trƣớc tình hình đó, để ổn định mặt bằng lãi suất NHNN đã 6 lần thay đổi trần lãi suất, đến ngày 8/6/2012 trần lãi suất huy động là 9%/năm và cho phép các ngân hàng tự quyết định lãi suất huy động kỳ hạn dài (từ 12 tháng trở lên), qua đó tạo điều kiện thuận lợi cho công tác huy động vốn của chi nhánh ngân hàng. Thêm vào đó, Agribank là một trong những ngân hàng đƣợc thành lập và tồn tại vững chắc trong thời gian dài, đã tạo đƣợc hình ảnh và mức độ tín nhiệm trong lòng khách hàng vì vậy mà nguồn vốn huy động của ngân hàng trong năm có sự tăng trƣởng so với năm 2011. Đến năm 2013, nguồn vốn huy động của ngân hàng tiếp tục có sự
chứng khoán sụt giảm, bất động sản đóng băng, ngoại tệ ít biến động còn thị trƣờng vàng thì bị siết chặt do NHNN mạnh tay quản lý.
4.1.1.2 Vốn điều chuyển
Hầu hết tất cả các ngân hàng chi nhánh không riêng gì Agribank Cần Thơ nếu chỉ sử dụng nguồn vốn huy động để cấp tín dụng thì nguồn vốn này không đáp ứng đủ hết tất cả các nhu cầu của khách hàng. Do đó, nguồn vốn điều chuyển từ trụ sở chính giúp ngân hàng bù đắp thiếu hụt vốn trong công tác đầu tƣ tín dụng. Nguồn vốn này thƣờng có lãi suất cao hơn so với lãi suất huy động nên sẽ làm chi phí hoạt động kinh doanh tăng lên làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Chính vì vậy, chi nhánh Cần Thơ luôn phấn đấu tăng nguồn vốn huy động để giảm nguồn vốn này. Nhìn chung vốn điều chuyển chiếm một tỷ trọng tƣơng đối cao trong tổng nguồn vốn ngân hàng. Năm 2013, nguồn vốn này tăng 2,94% so với năm 2012, tuy nhiên tốc độ tăng của nguồn vốn này lại nhỏ hơn tốc độ tăng của nguồn vốn huy động. Qua đây ta thấy đƣợc, công tác huy động vốn của ngân hàng trong thời gian qua tuy có sự tăng trƣởng nhƣng chƣa đạt kết quả tốt, vì vậy chi nhánh ngân hàng cần quan tâm đẩy mạnh công tác quảng cáo, tiếp thị, để ngƣời dân biết nhiều đến các sản phẩm huy động vốn của ngân hàng nhằm tăng nguồn vốn huy động, hạn chế sự tăng trƣởng của vốn điều chuyển, tiết kiệm chi phí hoạt động, gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
Tình hình nguồn vốn của chi nhánh vào 6 tháng đầu năm 2014 cũng có sự tăng trƣởng giống với xu hƣớng tăng trƣởng của nguồn vốn qua ba năm, là cả vốn huy động và vốn điều chuyển đều có sự gia tăng, mức tăng của vốn huy động lớn hơn mức tăng của vốn điều chuyển, ta có thể thấy rõ hơn qua bảng số liệu sau:
Bảng 4.2: Tình hình nguồn vốn tại Agribank Cần Thơ vào 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
6T 2013 6T 2014 6T 2014/6T 2013
Số tiền %
Vốn huy động 3.287.497 4.030.587 743.090 22,60
Vốn điều chuyển 2.331.597 2.452.653 121.056 5,19