Căn cứ quyết định 1377/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24 tháng 12 năm 2007 của Chủ tịch Hội đồng quản trị về việc ban hành quy chế về tổ chức và hoạt động của chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
Chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Cần Thơ ban hành các quy chế về tổ chức và hoạt động với nội dung nhƣ sau:
PHÒNG TÍN DỤNG PHÒNG NGOẠI HỐI PHÓ GIÁM ĐỐC 1 PHÒNG KẾ TOÁN NGÂN QUỸ PHÒNG HÀNH CHÁNH PHÓ GIÁM ĐỐC 2 PHÒNG DỊCH VỤ Marketing PHÒNG ĐIỆN TOÁN PHÓ GIÁM ĐỐC 3 PHÒNG KẾ HOẠCH TỔNG HỢP PHÒNG TỔ CHỨC PHÒNG KTRA KSOÁT NỘI BỘ GIÁM ĐỐC
Ban giám đốc: gồm giám đốc và các phó giám đốc
Giám đốc: là ngƣời điều hành mọi hoạt động trong ngân hàng cũng là ngƣời quyết định cuối cùng trong kinh doanh, ký duyệt các hợp đồng tín dụng.
Hƣớng dẫn, giám sát việc thực hiện đúng các chức năng, nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà ngân hàng cấp trên giao.
Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban.
Đƣợc quyền tổ chức, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thƣởng, kỷ luật, nâng lƣơng hoặc trừ lƣơng đối với cán bộ trong đơn vị mình.
Phó giám đốc: có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc trong việc điều hành, tổ chức các hoạt động trong lĩnh vực kế toán và ngân quỹ.
Các phòng nghiệp vụ tại hội sở: gồm trƣởng phòng, phó trƣởng phòng và
các nhân viên.
Trƣởng phòng phụ trách chung, trọng tâm chỉ đạo định hƣớng kế hoạch kinh doanh của đơn vị, điều hòa vốn.
Phó phòng và các nhân viên do trƣởng phòng phân công nhiệm vụ. Gồm các phòng sau:
Phòng kế hoạch tổng hợp Phòng tín dụng
Phòng kế toán và ngân quỹ Phòng hành chánh và nhân sự Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ Phòng kinh doanh ngoại hối Phòng dịch vụ và marketing Phòng điện toán
Phòng giao dịch trực thuộc (02 phòng giao dịch) Chi nhánh cấp 2 (07 chi nhánh ở quận, huyện)
Chức năng và nhiệm vụ chủ yếu của các phòng ban Phòng kế hoạch tổng hợp
Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi,…và quản lý các hệ số an toàn theo quy định. Tham mƣu cho giám đốc chi nhánh điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất chiến lƣợc khách hàng, chiến lƣợc huy động vốn tại địa phƣơng và giải pháp phát triển nguồn vốn.
Đầu mối tham mƣu cho giám đốc xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung hạn và dài hạn theo định hƣớng kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp.
Đầu mối quản lý thông tin (thu thập, tổng hợp, quản lý, lƣu trữ, cung cấp) về kế hoạch phát triển, tình hình thực hiện kế hoạch, thông tin kinh tế, thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng, thông tin về nguồn vốn và huy động vốn, thông tin khách hàng theo quy định.
Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối về vốn và kinh doanh tiền tệ theo quy chế, quy trình quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ (rủi ro lãi suất, kỳ hạn).
Tổng hợp theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và ra quyết toán kế hoạch đến các chi nhánh trực thuộc.
Cân đối nguồn vốn, dử dụng vốn và điều hòa vốn kinh doanh đối với các chi nhánh loại 3.
Tổng hợp báo cáo chuyên đề theo quy định. Thực hiện các nhiệm vụ khác do chi nhánh giao.
Phòng tín dụng
Nghiên cứu xây dựng chiến lƣợc khách hàng, phân loại khách hàng đề xuất các chính sách ƣu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hƣớng đầu tƣ khép kín: sản xuất, chế biến, xuất khẩu và gắn liền tín dụng sản xuất, lƣu thông tiêu dùng.
Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế mỹ thuật, danh mục khách hàng, lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao.
Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền. Thƣờng xuyên phân loại dƣ nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xƣớng hƣớng khắc phục.
Giúp giám đốc chi nhánh lãnh đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các chi nhánh trực thuộc trên địa bàn.
Tổng hợp báo cáo kiểm tra chuyên đề theo quy định.
Phòng kế toán và ngân quỹ
Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê theo quy định NHNN Việt Nam và chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam.
Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lƣơng đối với các chi nhánh trên địa bàn trình ngân hàng cấp trên phê duyệt.
Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn theo quy định. Quản lý sử dụng thiết bị thông tin toàn diện phục vụ kinh doanh theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam.
Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề.
Phòng hành chánh và nhân sự
Xây dựng công trình công tác hàng tháng, quý của chi nhánh và có trách nhiệm thƣờng xuyên đôn đốc việc thực hiện chƣơng trình đã đƣợc giám đốc chi nhánh phê duyệt.
Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự phòng chống cháy nổ tại cơ quan.
Lƣu trữ các văn bản có liên quan đến ngân hàng và văn bản định chế của NHNo&PTNT Việt Nam.
Đầu mối giao tiếp với khách hàng đến làm việc, công tác tại chi nhánh. Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính văn thƣ, phƣơng tiện giao thông, bảo vệ y tế của chi nhánh.
Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sữa chữa tài sản cố định, mua sắm công cụ lao động.
Xây dựng quy định, lề lối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với tổ chức Đảng, Công đoàn chi nhánh trực thuộc địa bàn.
Đề xuất mức lao động, giao khoán quỹ tiền lƣơng đến các chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp trực thuộc trên địa bàn theo quy chế tài chính của NHNo&PTNT Việt Nam.
Thực hiện công tác quy định cán bộ, đề xuất cử cán bộ nhân viên đi công tác, học tập trong và nƣớc ngoài.
Tổng hợp theo dõi thƣờng xuyên cán bộ, nhân viên đƣợc quy hoạch, đào tạo.
Đề xuất và lƣu trữ hồ sơ theo đúng quy định Nhà nƣớc, Đảng và NHNN trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thƣởng, kỷ luật cán bộ nhân viên trong phạm vi phân cấp ủy quyền Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam.
Trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chi nhánh và hoàn tất hồ sơ, chế độ đối với cán bộ nghỉ hƣu, nghỉ chế độ theo quy định của Nhà nƣớc, của ngân hàng.
Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ
Xây dựng công trình công tác năm, quý phù hợp với công trình công tác kiểm tra kiểm toán của NHNo&PTNT Việt Nam và đặc điểm cụ thể của đơn vị mình.
Tuân thủ tuyệt đối sự chỉ đạo nghiệp vụ kiểm tra kiểm toán. Tổ chức thực hiện kiểm tra kiểm toán theo đề cƣơng, chƣơng trình công tác kiểm tra kiểm toán của NHNo&PTNT Việt Nam và kế hoach của đơn vị kiểm toán nhằm đảm bảo vật chất trong toàn hoạt động kinh doanh ngay tại hội sở và các chi nhánh phụ thuộc.
Tổ chức kiểm tra xác minh tham mƣu cho Giám đốc giải quyết đơn thƣ thuộc thẩm quyền, làm nghiệp vụ thƣờng trực chống tham nhũng, tham mƣu cho lãnh đạo trong hoạt động chống tham nhũng, tham ô, lãng phí, thực hành tiết kiệm tại đơn vị mình.
Phòng kinh doanh ngoại hối
Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ (mua, bán, chuyển đổi) thanh toán quốc tế trực tiếp theo quy định.
Thực hiện công tác thanh toán quốc tế thông qua mạng SWIFT của ngân hàng Nông nghiệp.
Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh ngoại tệ có liên quan đến thanh toán quốc tế.
Thực hiện các nghiệp vụ kiều hối và chuyển tiền, mở tài khoản khách hàng nƣớc ngoài.
Thực hiện quản lý thông tin (lƣu trữ hồ sơ phân tích, bảo mật, cung cấp liên quan đến công tác của phòng và lập báo cáo theo quy định).
Phòng dịch vụ và marketing
Trực tiếp tổ chức kiểm tra nghiệp vụ thẻ trên địa bàn theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam.
Tham mƣu cho giám đốc chi nhánh phát triển mạng lƣới đại lý và chủ thẻ. Quản lý giám sát thiết bị đầu mối.
Giải đáp thắc mắc của khách hàng, xử lý các tranh chấp, khiếu nại phát sinh và liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ thuộc địa bàn phạm vi quản lý.
Phòng điện toán
Tổng hợp thống kê và lƣu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động của chi nhánh.
Sử dụng các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến hạch toán kế toán, thống kê hạch toán nghiệp vụ và tín dụng và các hoạt động khắc phục cho hoạt động kinh doanh.
Phòng tổ chức
Thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo chi nhánh theo đúng chủ trƣơng, chính sách của Nhà nƣớc và quy định của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
Thực hiện công tác quản trị văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh và công tác bảo vệ an ninh tại chi nhánh.
3.3 SƠ LƢỢC KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT CẦN THƠ QUA BA NĂM 2011, 2012, 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Mặc dù phải hoạt động trong bối cảnh nền kinh tế thế giới diễn biến phức tạp cùng với những bất ổn địa chính trị tại Châu Á, Trung Đông và Ucraina, kinh tế trong nƣớc vừa mới phát triển thì phải chịu những tác động của các yếu tố bên ngoài, đặc biệt đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức do tác động tiêu cực từ cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái nền kinh tế toàn cầu. Để biết đƣợc tình hình kinh doanh của ngân hàng trong thời gian qua nhƣ thế nào, lãi lỗ ra sao thì ta tiến hành phân tích bảng số liệu sau:
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Cần Thơ qua ba năm 2011, 2012 và 2013
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Thu nhập 848.446 875.852 804.114 27.406 3,23 (71.738) (8,19) + TN lãi 817.679 848.217 761.572 30.538 3,73 (86.645) (10,21) + TN ngoài lãi 30.767 27.635 42.542 (3.132) (10,18) 14.907 53,94 Chi phí 743.171 816.416 729.460 73.245 9,86 (86.956) (10,65) + CP lãi 648.094 651.120 579.029 3.026 0,47 (72.091) (11,07) + CP ngoài lãi 95.077 165.296 150.431 70.219 73,85 (14.865) (8,99) Lợi nhuận 105.275 59.436 74.654 (45.839) (43,54) 15.218 25,60
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Cần Thơ, 2011, 2012, 2013
Trong bối cảnh khó khăn của nền kinh tế nói chung và khó khăn của khu vực tài chính ngân hàng nói riêng, hoạt động của Agribank Cần Thơ cũng gặp khá
nhiều bất lợi. Tình hình thu nhập, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng qua ba năm 2011, 2012 và 2013 đều có những biến động nhất định. Cụ thể:
3.3.1 Thu nhập
Giống nhƣ các ngân hàng thƣơng mại khác thu nhập chủ yếu của Agribank Cần Thơ là thu từ hoạt động tín dụng, điển hình là từ lãi cho vay, nó chiếm tỷ trọng cao khoảng 80% thu nhập của ngân hàng. Thu nhập của ngân hàng tăng giảm không đều qua ba năm. Năm 2012 tăng 3,23% so với năm 2011, thu nhập tăng chủ yếu là do thu nhập từ lãi tăng (tăng 3,73%). Bƣớc vào năm 2012 ngành ngân hàng gặp nhiều khó khăn, thách thức do những tác động bất lợi của kinh tế vĩ mô trong và ngoài nƣớc, mặt bằng lãi suất ở mức cao, cạnh tranh trên thị trƣờng vốn gay gắt. Trƣớc tình hình đó, NHNN đã có sự điều chỉnh linh hoạt về lãi suất theo hƣớng mở rộng hoạt động tín dụng đi đôi với an toàn, nên mặt bằng lãi suất huy động và cho vay đã giảm mạnh so với cuối năm 2011. Theo đó, lãi suất huy động của Agribank Cần Thơ giảm từ 13% xuống 9% và lãi suất cho vay hạ từ 20% xuống còn 17,5% nên thu nhập lãi của ngân hàng có phần tăng lên so với năm 2011. Đến năm 2013, thu nhập của ngân hàng có sự sụt giảm 8,19%; trong đó, thu nhập từ lãi giảm 10,21% so với năm 2012. Nguyên nhân là do kinh tế thế giới năm 2013 vẫn còn nhiều bất ổn và biến động phức tạp, khủng hoảng tài chính và khủng hoảng nợ công ở Châu Âu chƣa hoàn toàn chấm dứt. Những yếu tố không thuận lợi đó từ thị trƣờng thế giới tiếp tục ảnh hƣởng đến nền kinh tế nƣớc ta. Kinh tế trong nƣớc có nhiều khó khăn, bất cập chƣa đƣợc giải quyết gây áp lực lớn cho sản xuất kinh doanh, hàng tồn kho ở mức cao, sức mua yếu, nhiều doanh nghiệp phải giải thể, ngừng hoạt động. Bên cạnh đó, do tình hình nợ xấu của các ngân hàng chƣa đƣợc cải thiện nên dòng tín dụng vẫn bị nghẽn mạch và dòng vốn không đƣợc hấp thụ một cách hiệu quả, vì vậy làm cho thu nhập của Agribank Cần Thơ cũng nhƣ các ngân hàng khác phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức lớn.
Bên cạnh nguồn thu nhập từ lãi, ngân hàng còn kinh doanh một số dịch vụ khác nhƣ dịch vụ thanh toán, dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ thẻ ATM, dịch vụ kiều hối,…tuy nhiên nguồn thu nhập này lại chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng thu nhập của ngân hàng, vì ngƣời dân chƣa biết nhiều về các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, bên cạnh đó do ngƣời dân ít có nhu cầu và nếu có nhu cầu thì họ sẽ
ngân hàng, cũng nhƣ ngân hàng hạn chế việc đầu tƣ ra bên ngoài. Chính vì vậy mà năm 2012 thu nhập ngoài lãi của ngân hàng có sự sụt giảm đáng kể giảm 10,18%. Tuy nhiên lại có sự tăng trƣởng trở lại vào năm 2013 tăng 53,94%. Nguyên nhân là do, sự nỗ lực cố gắng của toàn nhân viên và ban giám đốc ngân hàng. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng đầu tƣ vào các lĩnh vực khác mang lại lợi nhuận đáng kể.
3.3.2 Chi phí
Để có thể tạo ra thu nhập thì ngân hàng cũng phải tốn chi phí. Tƣơng ứng với nguồn thu, chi phí cũng gồm hai loại chính là chi phí lãi và ngoài lãi. Cùng với sự gia tăng của thu nhập thì tình hình chi phí của ngân hàng cũng tăng vào năm 2012 tăng 9,86% so với năm 2011; chi phí lãi tăng 0,47% vì thu nhập từ lãi tăng nên làm cho phí lãi tăng. Do năm 2012 nền kinh tế nói chung và thị trƣờng tài chính nói riêng có nhiều biến động làm ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh của các ngân hàng nên Agribank Cần Thơ cũng nhƣ các ngân hàng khác trên địa bàn thành phố Cần Thơ phải cạnh tranh gay gắt trong công tác huy động vốn.
Bên cạnh chi phí cho hoạt động tín dụng ngân hàng còn phải chi cho các hoạt động khác bao gồm: chi trả lƣơng cho cán bộ công nhân viên, chi tiền điện, nƣớc, trích dự phòng rủi ro, chi phí dịch vụ mua ngoài. Mặc dù thu nhập ngoài lãi của ngân hàng năm 2012 giảm nhƣng chi phí ngoài lãi lại tăng mạnh, tăng 73,85% so với năm 2011. Vì ngƣời dân chƣa biết nhiều về các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng nên ngân hàng đƣa ra các chƣơng trình khuyến mại để các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng đến gần hơn với ngƣời dân trên địa bàn, thu hút khách hàng, nâng cao sức cạnh tranh trong thời kỳ chạy đua cạnh tranh giữa các ngân hàng trên địa bàn nên làm cho chi phí ngoài lãi của ngân hàng có sự gia tăng. Bên cạnh đó, do ngân hàng phải mở rộng kinh doanh, mua sắm tài sản và giá cả sinh hoạt cũng đồng loạt tăng.
Cùng với sự sụt giảm của thu nhập thì tình hình chi phí của ngân hàng cũng giảm vào năm 2013, giảm 10,65% so với năm 2012, đặc biệt là chi phí lãi giảm 11,07%. Nguyên nhân là do năm 2013 nền kinh tế nƣớc ta phải tiếp tục đối mặt với nhiều khó khăn, kinh tế thế giới chƣa hoàn toàn hồi phục, tăng trƣởng chậm và tiềm ẩn nhiều nguy cơ bất lợi, sản xuất kinh doanh bị trì trệ, sản phẩm hàng hóa tiêu thụ chậm, thất nghiệp tăng dẫn đến thu nhập của ngƣời dân giảm sút nên việc huy động vốn của ngân hàng gặp khó khăn. Thêm vào đó, lãi suất huy động giảm (lãi suất huy động vốn của ngân hàng vào tháng 1/2013 là 9,5% giảm xuống còn 8% vào tháng 3/2013) nên đa số khách hàng có tâm lý không muốn gửi tiền