Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về đƣợc khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó. Hoạt động cho vay là hoạt động có nhiều rủi ro, đồng vốn mà ngân hàng cho vay có thể đƣợc thu hồi đúng hạn, trễ hạn hoặc có thể không thu hồi đƣợc. Vì vậy, công tác thu hồi nợ (đúng hạn và đầy đủ) đƣợc ngân hàng đặt lên hàng đầu, bởi một ngân hàng muốn hoạt động tốt không phải chỉ cần nâng cao doanh số cho vay mà còn cần phải chú trọng công tác thu nợ làm sao để đảm bảo đồng vốn bỏ ra và thu hồi lại nhanh chóng, chống thất thoát và có hiệu quả.
Mặc dù việc thu hồi nợ chƣa nói lên đƣợc hiệu quả hoạt động của ngân hàng một cách trực tiếp nhƣng nó là yếu tố chủ yếu thể hiện khả năng phân tích, đánh giá, kiểm tra khách hàng của ngân hàng là thành công hay không. Việc thu hồi một khoản nợ đúng với các điều kiện đã cam kết trong hợp đồng tín dụng là một thành công rất lớn trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng. Vì đã cho vay đúng đối tƣợng, ngƣời sử dụng vốn vay đúng mục đích có hiệu quả và ngƣời vay đã tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng qua việc họ trả nợ và lãi đầy đủ, đúng hạn cho
4.2.2.1 Theo thời hạn
Doanh số thu nợ theo thời hạn cũng gồm hai thành phần là doanh số thu nợ ngắn hạn và doanh số thu nợ trung - dài hạn. Cơ cấu thu nợ theo thời hạn của ngân hàng trong thời gian qua có sự thay đổi theo hƣớng tăng tỷ trọng thu nợ ngắn hạn và tỷ trọng thu nợ trung – dài hạn có sự sụt giảm qua ba năm. Để thấy rõ hơn, ta sẽ tiến hành xem xét biểu đồ sau:
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo&PTNT Cần Thơ, 2011, 2012, 2013
Hình 4.6 Cơ cấu thu nợ theo thời hạn 2011, 2012 và 2013
Từ hình 4.6 ta có thể thấy đƣợc, trong tổng doanh số thu nợ thì thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn và luôn tăng qua ba năm, tăng từ 93% lên 94% năm 2012 và không có sự thay đổi trong năm 2013, bởi lẽ doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao vì loại cho vay này có thời gian thu hồi vốn nhanh. Tuy tốc độ tăng không lớn nhƣng cũng cho thấy đƣợc công tác thu nợ của các khoản vay ngắn hạn mang lại hiệu quả tƣơng đối tốt. Tƣơng ứng với doanh số cho vay trung và dài hạn thì doanh số thu nợ trung – dài hạn chiếm tỷ trọng thấp và giảm từ 7% giảm còn 6% vào năm 2012, không có sự thay đổi trong năm 2013. Do các khoản cho vay trung – dài hạn có thời gian đáo hạn dài, ít nhất 6 tháng trả một kỳ. Thêm vào đó, các khoản vay trung – dài hạn mang lại nhiều rủi ro cho chi nhánh nên ngân hàng hạn chế cho vay các dự án đầu tƣ kém chất lƣợng, không hiệu quả. Để đánh giá chính xác hơn công tác thu nợ của ngân hàng trong thời gian qua, ta phân tích bảng số liệu sau đây:
Bảng 4.11: Doanh số thu nợ theo thời hạn của Agribank Cần Thơ qua ba năm 2011, 2012 và 2013
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 5.708.575 6.751.084 7.365.447 1.042.509 18,26 614.363 9,10 Trung - dài hạn 461.600 424.954 474.490 (36.646) (7,94) 49.536 11,66 DSTN 6.170.175 7.176.038 7.839.937 1.005.863 16,30 663.899 9,25
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo&PTNT Cần Thơ, 2011, 2012, 2013
Nhìn chung doanh số thu nợ của ngân hàng có sự tăng trƣởng qua ba năm. Cụ thể, năm 2012 tăng 16,30%, sang năm 2013 tăng 9,25%. Do doanh số cho vay của ngân hàng tăng thì doanh số thu nợ cũng sẽ tăng theo. Chứng tỏ công tác thu hồi nợ của ngân hàng qua ba năm xử lý tƣơng đối tốt. Vì vậy, ngân hàng cần phát huy hơn nữa trong công tác mở rộng tín dụng đi đôi với kiểm soát chặt chẽ chất lƣợng tín dụng trên cơ sở đảm bảo an toàn và hiệu quả để doanh số cho vay của ngân hàng tăng trƣởng, có tăng trƣởng doanh số cho vay thì có tăng trƣởng thu nợ.
Ngắn hạn
Doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng luôn có sự tăng trƣởng qua ba năm. Chẳng hạn, doanh số thu nợ của ngân hàng năm 2012 tăng 18,26% so với năm 2011. Nguyên nhân khiến cho doanh số thu nợ ngắn hạn tăng là do doanh số cho vay ngắn hạn tăng. Kết thúc năm 2013, doanh số thu nợ tăng 9,10%. Nguyên nhân do, NHNo&PTNT Cần Thơ đƣợc đặt trên địa bàn quận Ninh Kiều là quận trung tâm của thành phố Cần Thơ nên đối tƣợng vay chủ yếu là hộ sản xuất, cá nhân, doanh nghiệp nhỏ, lẻ vay để phát triển trong lĩnh vực thƣơng mại – dịch vụ, bổ sung vốn kinh doanh và cho vay tiêu dùng (du học, mua ô tô, xe máy, xây nhà, cƣới hỏi,...) nên chủ yếu là cho vay ngắn hạn, thời hạn thu hồi vốn sẽ nhanh cùng với sự nỗ lực của cán bộ nhân viên ngân hàng trong công tác thu hồi nợ.
Trung và dài hạn
Cho vay trung và dài hạn phụ thuộc vào kế hoạch trả nợ của từng món vay mà ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Doanh số thu nợ trung và dài hạn của chi nhánh qua ba năm có sự tăng trƣởng không ổn định. Năm 2012, mặc dù doanh số cho vay trung và dài hạn của ngân hàng tăng cao (tăng 62,39%) nhƣng doanh số thu nợ trung và dài hạn của chi nhánh lại giảm 7,94% so với năm 2011. Đây chủ yếu là các khoản tín dụng cho vay dự án đầu tƣ dài hạn, xây dựng các khu dân cƣ, đô thị, do thị trƣờng bất động sản đóng băng không có thị trƣờng tiêu thụ, thu nhập chỉ đủ để trả lãi cho ngân hàng. Bên cạnh đó, công tác thẩm định đối với khách hàng là doanh nghiệp của ngân hàng còn thiếu thông tin từ thị trƣờng, cán bộ tín dụng thì chỉ quan tâm đến tài sản đảm bảo hơn là thẩm định kỹ nguồn thu từ dự án mang lại và các nguồn thu bổ sung. Tuy nhiên, ngân hàng đã nhận thấy đƣợc nhƣợc điểm này và đã khắc phục nên doanh số cho vay trung và dài hạn có sự sụt giảm vào năm 2013. Sang năm 2013, doanh số thu nợ trung và dài hạn của ngân hàng tăng 11,66%. Đây là một kết quả đáng mừng của ngân hàng. Thêm vào đó, do các dự án đầu tƣ của các doanh nghiệp trƣớc đây đang dần đi vào hoạt động và đem lại nguồn thu đáng kể nên các doanh nghiệp thực hiện tốt việc trả nợ. Tuy nhiên, công tác thẩm định trƣớc khi cho vay cũng nhƣ thu hồi nợ của ngân hàng cần đƣợc nâng cao hơn nữa để đạt đƣợc kết quả tốt hơn trong thời gian tới.
Tín dụng vào 6 tháng đầu năm 2014 giảm nên làm cho doanh số thu nợ cũng có sụt giảm theo. Đánh giá công tác thu nợ của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2014 đƣợc thể hiện cụ thể theo số liệu nhƣ sau:
Bảng 4.12: Doanh số thu nợ theo thời hạn của Agribank Cần Thơ vào 6 tháng đầu năm 2014
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
6T 2013 6T 2014 6T 2014/6T 2013
Số tiền %
Ngắn hạn 3.741.492 3.687.372 (54.120) (1,45)
Trung - dài hạn 243.412 268.545 25.133 10,33
Doanh số thu nợ 3.984.904 3.955.917 (28.987) (0,73)
Doanh số thu nợ vào 6 tháng đầu năm 2014 có sự sụt giảm nhƣng mức giảm khiêm tốn, chỉ giảm 0,73%. Do doanh số cho vay của ngân hàng giảm thì doanh số thu nợ của ngân hàng cũng giảm theo.
Ngắn hạn
Mặc dù, cho vay ngắn hạn của chi nhánh vào 6 tháng đầu năm 2014 tăng nhƣng thu nợ ngắn hạn lại giảm 1,45%. Do các khoản nợ này chƣa đến hạn trả. Bên cạnh đó, do khó khăn chung của nền kinh tế, thời tiết thay đổi, sâu bệnh, giá cả biến động làm ảnh hƣởng đến nguồn thu nhập trả nợ đúng hạn của các doanh nghiệp, hộ sản xuất, cá nhân.
Trung và dài hạn
Cũng giống nhƣ năm 2013, thu nợ trung và dài hạn 6 tháng đầu năm 2014 có sự gia tăng, tăng 10,33%. Mặc dù, cho vay trung và dài hạn giảm những thu nợ trung dài hạn lại tăng. Do những khoản vay trƣớc đó đã đến hạn trả nên làm cho thu nợ trung – dài hạn tăng.Thêm vào đó, do các dự án đầu tƣ của các doanh nghiệp trƣớc đây đang dần đi vào hoạt động, thị trƣờng bất động sản những tháng đầu năm đang dần ấm trở lại, đem lại nguồn thu đáng kể nên các doanh nghiệp thực hiện tốt việc trả nợ.
4.2.2.2 Theo ngành kinh tế
Ngân hàng cho vay đa dạng các ngành nghề kinh tế, nên công tác thu hồi nợ của ngân hàng cũng gặp không ít khó khăn, do đặc điểm kinh doanh của các ngành này là khác nhau, chịu sự ảnh hƣởng của các nhân tố thiên nhiên hay môi trƣờng kinh tế nhƣ ngành nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản chịu ảnh hƣởng lớn bởi các nhân tố khách quan thiên tai, khí hậu, dịch bệnh,..nên đã phần nào tác động đến tình hình thu nợ của ngân hàng trong thời gian qua. Còn đối với các ngành nghề khác thì doanh số thu nợ phụ thuộc vào kết quả hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp. Để biết tỷ trọng thu nợ của từng nhóm ngành nghề kinh tế trong thời gian qua nhƣ thế nào, ta tìm hiểu cơ cấu thu nợ theo ngành kinh tế của ngân hàng qua ba năm nhƣ sau:
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo&PTNT Cần Thơ, 2011, 2012, 2013
Hình 4.7 Cơ cấu thu nợ theo ngành kinh tế 2011, 2012 và 2013
Cơ cấu thu nợ của chi nhánh có sự biến động qua ba năm. Chiếm tỷ trọng cao nhất là nhóm ngành thƣơng mại – dịch vụ, dao động từ 41%-52% giảm vào năm 2012, tăng trong năm 2013. Do chi nhánh đặt tại trung tâm thành phố nên hoạt động thƣơng mại – dịch vụ tƣơng đối phát triển nên tỷ trọng doanh số cho vay của nhóm ngành này tăng cao kéo thu nợ tăng. Kế đến là nhóm ngành công nghiệp - xây dựng, dao động từ 25%-28% và tăng giảm không ổn định. Nhóm ngành nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản chiếm tỷ trọng tƣơng đối cao trong tổng thu nợ vì đây là đối tƣợng ƣu tiên hàng đầu của ngân hàng, tuy nhiên tỷ trọng trong tổng thu nợ lại có sự sụt giảm qua ba năm, từ 21% giảm xuống còn 18%. Chiếm tỷ trọng nhỏ nhất trong tổng thu nợ, là các nhu cầu vay để tiêu dùng cá nhân, mua sắm, sữa chữa nhà,..nhƣng lại luôn tăng qua ba năm, tăng từ 0,02% lên đến 13%. Điều này cho thấy, công tác thu nợ đối với nhóm ngành này trong thời gian qua là tƣơng đối hiệu quả, khách hàng trả nợ đúng hạn nên tỷ trọng thu nợ tăng mạnh qua các năm. Bảng số liệu tổng hợp sau đây, sẽ cho ta hiểu rõ hơn về công tác thu hồi nợ theo các nhóm ngành kinh tế của ngân hàng trong thời gian tăng trƣởng nhƣ thế nào.
Bảng 4.13: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của Agribank Cần Thơ qua ba năm 2011, 2012 và 2013
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % NN - LN - TS 1.278.525 1.347.329 1.399.486 68.804 5,38 52.157 3,87 TM - DV 3.214.127 2.949.449 3.427.207 (264.678) (8,23) 477.758 16,20 CN - XD 1.676.148 2.012.951 1.939.894 336.803 20,09 (73.057) (3,63) Ngành khác 1.375 866.309 1.073.350 864.934 62.904,29 207.041 23,90 DSTN 6.170.175 7.176.038 7.839.937 1.005.863 16,30 663.899 9,25
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo&PTNT Cần Thơ, 2011, 2012, 2013 Ngành nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản
Mặc dù doanh số cho vay nhóm ngành nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản có sự biến động qua các năm, nhƣng doanh số thu nợ theo nhóm ngành này có sự gia tăng qua các năm. Thu nợ năm 2012 tăng 5,38%. Nguyên nhân là do các doanh nghiệp cũng nhƣ là các hộ sản xuất nông nghiệp Cần Thơ kinh doanh có hiệu quả, có nguồn thu nhập để trả nợ cho ngân hàng khi đáo hạn nên công tác thu nợ đối với nhóm ngành này khá thuận lợi. Mặc dù, doanh số cho vay của nhóm ngành kinh tế này trong năm 2013 có sự sụt giảm nhƣng thu nợ vẫn tăng 3,87%. Do các khoản nợ trƣớc đó đến hạn trả. Ngoài ra, ngân hàng có những chính sách hỗ trợ kịp thời để giúp các hộ sản xuất nông nghiệp, nông thôn tháo gỡ khó khăn, nhằm duy trì ổn định sản xuất góp phần nâng cao doanh số thu nợ của ngân hàng.
Ngành thương mại, dịch vụ
Luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của chi nhánh ngân hàng. Khách hàng chủ yếu của ngành nghề này là các doanh nghiệp tƣ nhân, cá thể, hộ kinh doanh, các tiểu thƣơng có quy mô sản xuất kinh doanh tƣơng đối nhỏ, tiềm lực vốn không mạnh nên họ rất dè chừng trƣớc những biến động của thị trƣờng. Nhìn chung, thu nợ đối với nhóm ngành này có biến
động qua các năm, năm 2012 giảm 8,23% so với năm 2011. Do doanh số cho vay giảm kéo theo thu nợ giảm. Một nguyên nhân khác là do hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, cá nhân, hộ kinh doanh trong nhóm ngành này chịu ảnh hƣởng của cuộc suy thoái kinh tế, nhu cầu vận tải ít dần, nhu cầu tiêu dùng thấp, buôn bán ế ẩm, thu nhập sụt giảm gây khó khăn trong việc trả nợ cho ngân hàng làm cho doanh số thu nợ giảm xuống. Tuy nhiên, sang năm 2013 thu nợ của nhóm ngành này có sự tăng trƣởng trở lại, tăng 16,20%. Thu nợ tăng là do doanh số cho vay của ngành này trong năm có sự gia tăng. Thêm vào đó, kinh tế đang dần hồi phục, sức mua của ngƣời dân đã tăng trở lại việc buôn bán của các cá thể, hộ kinh doanh thuận lợi hơn, làm ăn có hiệu quả nên trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.
Ngành công nghiệp, xây dựng
Doanh số thu nợ của các ngành này có sự tăng giảm không ổn định qua ba năm và có sự tăng trƣởng cùng chiều với doanh số cho vay, tăng 20,09% trong năm 2012, giảm 3,63% trong năm 2013. Nguyên nhân là do các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực chế biến, phân phối điện, nƣớc kinh doanh có hiệu quả, trả nợ ngân hàng đúng hạn, góp phần nâng doanh số thu nợ trong năm tăng lên. Đến năm 2013, do nhu cầu vay vốn ngành này giảm mạnh nên doanh số thu nợ giảm so với năm trƣớc đó.
Đối với các ngành khác
Thu nợ đối với nhóm ngành này luôn tăng trƣởng qua ba năm và tăng với tốc độ cao. Điều này chứng tỏ thu nợ của chi nhánh đối với nhóm các ngành kinh tế khác nhìn chung có nhiều thuận lợi, doanh số thu nợ qua các năm luôn có sự tăng trƣởng. Đặc biệt cùng với sự tăng trƣởng cao của doanh số cho vay năm 2012 thì doanh số thu nợ cũng tăng 62.904,29% so với năm 2011. Do khách hàng của nhóm ngành này là hộ gia đình, cá nhân có nhu cầu vay để mua sắm, tiêu dùng, đa số các khách hàng này đều có nguồn thu nhập ổn định nhƣ tiền lƣơng, thu tiền cho thuê nhà trọ, mặt bằng, công xƣởng nên trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.
Doanh số thu nợ đối với từng nhóm ngành kinh tế của ngân hàng vào 6 tháng đầu năm 2014 có xu hƣớng biến động giống với thu nợ của các nhóm ngành này vào năm 2013, bảng số liệu sau sẽ cho ta thấy đƣợc điều đó:
Bảng 4.14: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của Agribank Cần Thơ vào 6 tháng đầu năm 2014
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
6T 2013 6T 2014 6T 2014/6T 2013 Số tiền % NN - LN - TS 736.357 765.993 29.636 4,02 TM - DV 1.544.030 1.864.088 320.058 20,73 CN - XD 1.192.198 655.857 (536.341) (44,99) Ngành khác 512.319 669.979 157.660 30,77 Doanh số thu nợ 3.984.904 3.955.917 (28.987) (0,73)