II C ăC UăD ăN 1 D ăn ăphơnătheoălo iăti nă
T ng chi phí ca chi nhánh nm 2014 đt 225.182 tri uđ ng; gi m 183
tri u đ ng (t c đ gi m 44,9%) so v i n m 2013; gi m 34.807 tri u đ ng (t c đ gi m 13,4%) so v i n m 2012. C c u chi phí nh sau:
Chi phí cho ho t đ ng tín d ngn m 2014 đ t 117.466 tri u đ ng, chi m t tr ng 52,2% trên t ng chi phí; gi m 19.381 tri u đ ng (t c đ gi m 14,2%) so v i n m 2013; gi m 72.258 tri u đ ng (t c đ gi m 38,1%) so v i n m 2012.
Chi phí ho t đ ng d ch v ngoài tín d ng n m 2014 đ t 2.174 tri u đ ng, chi m t tr ng 0,97% trên t ng chi phí; t ng 618 tri u đ ng (t c đ t ng 39,7%) so v i n m 2013; t ng 101 tri u đ ng (t c đ t ng 4,9%) so v i n m 2012.
Chi phí n p thu và các kho n phí n m 2014 đ t 152 tri u đ ng, chi m t tr ng 0,07% trên t ng chi phí; t ng 114 tri u đ ng (t c đ t ng 300%) so v i n m 2013; gi m 9 tri u đ ng (t c đ gi m 5,6%) so v i n m 2012.
Chi phí ho t đ ng kinh doanh khác n m 2014 đ t 1.344 tri u đ ng, chi m t tr ng 0,6% trên t ng chi phí; t ng 1.016 tri u đ ng (t c đ t ng 309,8%) so v i n m 2013; t ng 776 tri u đ ng (t c đ t ng 136,6%) so v i n m 2012.
Chi phí cho nhân viên n m 2014 đ t 13.402 tri u đ ng, chi m t tr ng 6%% trên t ng chi phí; gi m 5.068 tri u đ ng (t c đ gi m 27,4%) so v i n m 2013; gi m 5.861 tri u đ ng (t c đ gi m 30,4%) so v i n m 2012.
35
Chi phí ho t đ ng qu n lỦ và công v n m 2014 đ t 14.608 tri u đ ng, chi m t tr ng 6,5% trên t ng chi phí; t ng 1.688 tri u đ ng (t c đ t ng 13,1%) so v i n m 2013; t ng 4.550 tri u đ ng (t c đ t ng 45,2%) so v i n m 2012.
Chi phí v tài s n n m 2014 đ t 14.041 tri u đ ng, chi m t tr ng 6,2% trên t ng chi phí; t ng 1.010 tri u đ ng (t c đ t ng 7,8%) so v i n m 2013; t ng 2.081 tri u đ ng (t c đ t ng 17,4%) sov i n m 2012.
Chi phí d phòng, b o toàn n m 2014 đ t 60.972 tri u đ ng, chi m t tr ng 27% trên t ng chi phí; gi m 164.533 tri u đ ng (t c đ gi m 73%) so v i n m 2013; t ng 34.822 tri u đ ng (t c đ t ng 133,2%) so v i n m 2012.
Chi phí khác n m 2014 đ t 1.023 tri u đ ng, chi m t tr ng 0,45% trên t ng chi phí; t ng 995 tri u đ ng (t c đ t ng 3.554%) so v i n m 2013; t ng 991 tri u đ ng (t c đ t ng 3.097%) so v i n m 2012.
Chênh l ch thu nh p tr chi phí n m 2014 đ t âm 59.111 tri u đ ng, t ng
206.625 tri u đ ng (t c đ t ng 77,8%) so v i n m 2013; gi m 85.468 tri u đ ng (t c đ gi m 324,3%) so v i n m 2012.
Chênh l ch thu nh p tr chi phí ch a có ti n l ng n m 2014 đ t âm 50.185 tri u đ ng, t ng 204.278 tri u đ ng (t c đ t ng 80,3%) so v i n m 2013; gi m
88.859 tri u đ ng (t c đ gi m 229,8%) so v i n m 2012.
N i dungăphơnătíchă s ăli uă b ngă2.3ăchoă th yă k tăqu ăkinhădoanh c aăchiă nhánhănh ăsau:
N m 2014, t ng thu nh p c a chi nhánh t ng 16%, t ng chi phí gi m m nh (gi m 45%), ch y u do gi m chi phí trích l p d phòng r i ro (gi m 73%) so v i n m 2013. Do đó chênh l ch thu nh p tr chi phí ch a l ng t ng x p x 75% so v i n m 2013.
Ngu n thu chi m t tr ng l n nh t c a chi nhánh v n là thu nh p t ho t đ ng tín d ng (n m 2012, 2013 là 92%, n m 2014 x p x 86% t ng thu nh p). Thu nh p t ho t đ ng d ch v t ng tr ng đ u, liên t c qua các n m. Thu n t n đã x lí r i ro ch đ t 5% so v i k ho ch Agribank giao (m c thu r t th p so v i t ng s n đã x lí r i ro), đây là m t trong nh ng nguyên chính làm âm qu thu nh p trích l ng.
Qu thu nh p trích l ng c a chi nhánh n m 2014 là âm 50 t đ ng. Nguyên nhân là do trong n m 2014, chi nhánh th c hi n vi c trích l p d phòng r i ro đ i v i trái phi u đ c bi t c a kho n n bán cho VAMC theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c 35 t đ ng và trích l p d phòng r i ro tín d ng 15 t đ ng (đã lo i tr kho n hoàn nh p d phòng r i ro do Agribank chuy n v ). Trong khi đó, thu h i n đã x lỦ r i ro ch đ t 2,7 t đ ng.
Nhìn chung n m 2014 ho t đ ng kinh doanh c a chi nhánh đã có nhi u kh i s c so v i các n m tr c, ho t đ ng đ u t b t đ u có hi u qu (thu nh p ròng t ho t đ ng tín d ng n m 2013 là -5,2 t , đ n n m 2014 đã đ t 25 t ). Ho t đ ng thanh toán qu c t , thanh toán trong n c, kinh doanh ngo i h i đ u t ng tr ng t t, thu d ch v t ng h n 1 t so v i cùng k n m tr c, đ t 101% k ho ch. Tuy nhiên, v n còn m t s ch tiêu không đ t k ho ch nh : Qu thu nh p trích l ng (âm 50 t đ ng), d n (đ t 74% k ho ch), t l thu h i n đã x lỦ r i ro (ch đ t 5% k ho ch).
Tình hình tài chính c a chi nhánh n m 2014 có đ c c i thi n nh ng chi nhánh v n âm qu thu nh p trích l ng 50 t đ ng, nguyên nhân do ch u nh h ng r t l n t tình hình n x u c a chi nhánh: n t n đ ng cao không sinh l i, không đ c h ng phí đi u v n đã làm gi m đáng k thu nh p c a chi nhánh, m t khác n x u cao làm t ng chi phí trích l p d phòng r i ro tín d ng. T l thu h i n t n đ ng th p do h u h t các kho n n đ c x lỦ r i ro đ u r t x u, tình hình ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a khách hàng vay r t khó kh n, ph n l n ho t đ ng c m ch ng ho c đã d ng ho t đ ng. Các kho n n x lỦ r i ro đ u có tài s n đ m b o, tuy nhiên do các tài s n khu v c ven đô nên kh n ng bántài s n đ thu h i n r t khó kh n.
2.3. Th c tr ng ho tăđ ng d ch v ngoài tín d ng c a chi nhánh
2.3.1. Tình hình thu nh p – chi phí t d ch v ngoài tín d ng t i chi nhánh