Để xem xét, đánh giá xem cho vay sử dụng vào mục đích, lĩnh vực nào là tốt, khả quan ta tiến hành đánh giá hoạt động cho vay theo mục đích sử dụng vốn.
Bảng 4.10: Đánh giá hoạt động cho vay theo mục đích sử dụng vốn
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6 th 2013 6 th 2014
Nông - lâm - ngư nghiệp
- Tỷ lệ dư nợ/∑Dư nợ CN&HGĐ (%) 42,74 42,64 37,62 38,4 35,42 - Hệ số thu nợ (%) 98,04 86,79 95,70 101,88 102,69 - Vòng quay vốn tín dụng (vòng/năm) 1,23 1,15 1,03 - - - Tỷ lệ nợ xấu (%) 6,55 4,5 3,71 4,46 4,79
Tiểu thủ công nghiệp
- Tỷ lệ dư nợ/∑Dư nợ CN&HGĐ (%) 4,45 3,95 4,23 4,19 3,93 - Hệ số thu nợ (%) 95,86 93,93 76,00 70,56 106,73 - Vòng quay vốn tín dụng (vòng/năm) 1,02 0,91 0,76 - - - Tỷ lệ nợ xấu (%) 5,5 5,45 5,34 5,38 8,49 Thương mại – Dịch vụ - Tỷ lệ dư nợ/∑Dư nợ CN&HGĐ (%) 32,21 33,02 35,58 36,02 38,58 - Hệ số thu nợ (%) 86,86 86,93 84,66 77,94 82,80 - Vòng quay vốn tín dụng (vòng/năm) 1,41 1,35 1,35 - - - Tỷ lệ nợ xấu (%) 1,56 1,36 1,01 1,34 2,23 Tiêu dùng - Tỷ lệ dư nợ/∑Dư nợ CN&HGĐ (%) 20,60 20,39 22,57 21,35 22,07 - Hệ số thu nợ (%) 102,20 91,12 86,46 86,30 97,60 - Vòng quay vốn tín dụng (vòng/năm) 1,84 1,72 1,73 - - - Tỷ lệ nợ xấu (%) 2,43 1,31 1,24 1,22 2,66
39
Qua chỉ tiêu tỷ lệ dư nợ/tổng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân và hộ gia đình tại bảng 4.10 ta thấy lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn đã được Agribank ưu tiên cho vay phát triển đúng với sứ mệnh, nhiệm vụ, vai trò của Ngân hàng, trung bình qua 3 năm quy mô tín dụng dành cho lĩnh vực này chiếm đến 41% tổng dư nợ dành cho nhóm khách hàng cá nhân và hộ gia đình. Lĩnh vực đứng thứ hai về quy mô cho vay của ngân hàng là cho vay thương mại dịch vụ với tỷ trọng trung bình trong giai đoạn 2011- 2013 là 33,6% và đang có xu hướng tăng trưởng tốt về tỷ trọng cũng như dư nợ. Giống như cho vay lĩnh vực thương mại - dịch vụ thì lĩnh vực cho vay tiêu dùng cũng có mức tăng trưởng dư nợ khá tốt. Cơ cấu cho vay lĩnh vực này chiếm khoảng 21% dư nợ cho vay khách hàng cá nhân và hộ gia đình. Bên cạnh đó thì quy mô cho vay lĩnh vực tiểu thủ công nghiệp vẫn còn rất hạn chế, trung bình qua 3 năm chỉ chiếm 4,21% dư nợ cho vay khách hàng cá nhân và hộ gia đình.
Vòng quay vốn tín dụng cho vay lĩnh vực nông, lâm, ngư nghiệp trong năm 2011 là 1,23 vòng/năm (tương ứng bình quân một khoản cho vay từ khi cho vay đến khi thu nợ là khoảng 10 tháng). Tỷ số này cũng có xu hướng giảm qua các năm đến năm 2013 đã giảm 0,2 vòng/năm so với năm 2011. Trong cho vay lĩnh vực tiểu thủ công nghiệp ta thấy vòng quay vốn tín dụng chậm hơn so với các lĩnh vực khác và cũng có xu hướng giảm qua 3 năm, có thể là do lĩnh vực này có nhu cầu vốn dài hạn hơn hoặc 1 phần là do chất lượng của các khoản vay không tốt nên khó thu hồi nợ dẫn đến vòng quay tín dụng chậm. Vốn đầu tư cho lĩnh vực thương mại, dịch vụ thường có thời gian quay vòng nhanh do đó vòng quay tín dụng cho vay lĩnh vực này là cao hơn so với lĩnh vực cho vay nông, lâm, ngư nghiệp và tiểu thủ công nghiệp. Năm 2011 có tỷ lệ là 1,41 vòng/năm (thời gian thu hồi vốn trung bình là khoảng 8 tháng 19 ngày), năm 2012-2013 là 1,35 vòng/năm (hay thời gian thu hồi vốn trung bình là khoảng 9 tháng)
Qua bảng số liệu 4.10 chúng ta cũng phần nào có cái nhìn tổng quan về chất lượng tín dụng của các khoản cho vay theo từng lĩnh vực sử dụng vốn. Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu của cho vay lĩnh vực nông, lâm, ngư nghiệp vẫn còn ở mức khá cao, cao hơn so với định hướng, mục tiêu đặt ra ban đầu của ban lãnh đạo Ngân hàng. Năm 2011, số nợ xấu của lĩnh vực này lên đến 61,48 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ nợ xấu là 6,55%, năm 2013 số nợ xấu đã giảm xuống còn 43,48 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ nợ xấu là 3,71%. Nguyên nhân của việc nợ xấu của cho vay lĩnh vực nông, lâm, ngư nghiệp còn cao là do việc sản xuất nông nghiệp của các hộ nông dân còn quá phụ thuộc vào thị trường, mùa vụ. Hơn nữa trong những năm vừa qua lĩnh vực nuôi trồng thủy hải sản, cụ thể là mặt hàng cá tra, cá basa gặp nhiều khó khăn, khiến nhiều hộ nông dân thua lỗ
40
không thể trả nợ Ngân hàng. Trong 61,48 tỷ đồng nợ xấu năm 2011 thì chỉ tính riêng nợ xấu cho vay thủy sản đã chiếm lên đến 48,98 tỷ đồng. Tỷ lệ nợ xấu cho vay thủy sản năm 2011 lên đến 10,36%. Tỷ lệ nợ xấu lĩnh vực cho vay thủy sản đã giảm trong năm 2012-2013 ( năm 2012 còn 7,48%, năm 2013 còn 6,44%), tuy nhiên tỷ lệ này vẫn còn ở mức cao, cần được cán bộ tín dụng chú trọng theo dõi cải thiện. Một điểm sáng trong cho vay lĩnh vực nông nghiệp là cho vay vốn để mua máy nông nghiệp, các khoản vay vốn này đa số là trung hạn, cùng với chất lượng của các khoản vay này là khá tốt. Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay đầu tư mua máy móc nông nghiệp là rất thấp, năm 2012 tỷ lệ này là 0,2%, năm 2013 tỷ lệ này chỉ còn là 0,02%. Chúng ta có thể hiểu đơn giản là hầu hết các khoản đầu tư cho máy móc nông nghiệp, cơ giới hóa nông nghiệp đều đem lại hiệu quả cao cho nông dân, do đó người vay có khả năng trả nợ tốt dẫn đến tỷ lệ nợ xấu cho vay lĩnh vực này của Ngân hàng thấp. Không những chiếm tỷ trọng thấp mà chất lượng của các khoản vay tiểu thủ công nghiệp cũng không tốt, ta có thể thấy tỷ lệ nợ xấu cho vay ở lĩnh vực này ở mức cao, cao nhất trong các lĩnh vực cho vay, cao hơn mức mục tiêu đặt ra. Qua các năm ta thấy chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng luôn luôn trên 5%, đặc biệt tại thời điểm 6 tháng đầu năm 2014 tỷ lệ này đã lên đến 8,49%.
Bên cạnh việc đang tăng trưởng trong dư nợ cũng như cơ cấu của lĩnh vực cho vay thương mại – dịch vụ thì chất lượng tín dụng đối với các khoản cho vay này cũng không ngừng được cải thiện. Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay lĩnh vực này là khá tốt và đang có chiều hướng giảm. Qua 3 năm thì tỷ lệ nợ xấu cho vay lĩnh vực này luôn dưới mức 2% . Năm 2013 chỉ tiêu này chỉ còn 1,01% giảm 0,55 điểm % so với năm 2011. Điều này cho thấy chất lượng của các khoản vay đầu tư thương mại, dịch vụ là tốt, hiệu quả của nguồn vốn đầu tư cao. Lĩnh vực cho vay tiêu dùng cũng có các khoản cho vay có chất lượng khá tốt. Trong giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014 thì chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu của cho vay lĩnh vực này luôn dưới mức 3% phù hợp với mục tiêu đã đặt ra. Trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng thì ta còn thấy có một phương thức cho vay mà chất lượng của các khoản tín dụng này rất tốt đó là cho vay thấu chi, phát hành thẻ tín dụng. Theo số liệu báo cáo năm 2011 và 2012 thì tỷ lệ nợ xấu đối với các khoản cho vay này là 0%, tức là các khoản cho vay này không phát sinh một đồng nợ xấu nào cả. Nhưng tuy nhiên bên cạnh đó thì dư nợ cho vay phương thức này còn khá là khiêm tốn (năm 2011 chỉ có 1,99 tỷ đồng, đến năm 2013 được 12,59 tỷ đồng), do đó Ngân hàng nên cần phải tăng cường phát huy, khai thác khoản mục cho vay này.
41