3.2.1 Hoạt động huy động vốn
- Mở tài khoản và nhận tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân bằng đồng nội tệ và ngoại tệ.
- Mở tài khoản và nhận tiền gửi tiết kiệm bằng đồng nội tệ và ngoại tệ.
- Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu bằng đồng nội tệ và ngoại tệ…
3.2.2 Hoạt động tín dụng
Ngân hàng thực hiện việc cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ cho nhiều thành phần kinh tế thuộc các lĩnh vực: sản xuất, kinh doanh, thƣơng mại, dịch vụ, tiêu dùng,... Đối tƣợng cho vay của ngân hàng ngày càng đƣợc mở rộng đa dạng hơn nhƣng chủ yếu vẫn là các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho việc sản xuất kinh doanh, tiêu dùng, cá nhân…
- Cho vay dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn để mua sắm trang thiết bị phục vụ sản xuất kinh doanh, sửa chữa và xây dựng nhà ở,…
3.2.3 Cung cấp các dịch vụ ngân hàng
- Cung cấp dịch vụ thanh toán và chuyển tiền nhanh.
- Mở tài khoản và phát hành thẻ ATM.
3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ QUẢN LÝ 3.3.1 Cơ cấu tổ chức 3.3.1 Cơ cấu tổ chức
Nguồn: Phòng tín dụng của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ
Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ
3.3.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban
Giám đốc
Là ngƣời phụ trách và chịu trách nhiệm với Tổng Giám đốc về kết quả hoạt động của chi nhánh. Giám đốc chi nhánh là chức danh thuộc thẩm quyền bổ nhiệm, bãi nhiệm và miễn nhiệm của Hội đồng quản trị ngân hàng. Giám đốc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn theo sự ủy quyền của Tổng Giám đốc và đƣợc phép ủy quyền lại một phần nhiệm vụ, quyền hạn của mình cho cán bộ, nhân viên thuộc quyền nhƣng vẫn phải chịu trách nhiệm về kết quả thực hiện do ngƣời đƣợc ủy quyền thực hiện báo cáo về cho Hội sở. Phó giám đốc Phó Giám đốc Kế toán – ngân quỹ Giám đốc Chi nhánh Phó Giám đốc Kinh doanh Phòng Quan hệ khách hàng Phòng Tín dụng Phòng Kế toán giao dịch và Ngân quỹ Phòng Hành chính Nhân sự PGD An Nghiệp PGD Cái Răng PGD Ô Môn
Là ngƣời giúp giám đốc điều hành hoạt động của chi nhánh theo sự ủy quyền của giám đốc. Chức danh này thuộc thẩm quyền bổ nhiệm, bãi nhiệm và miễn nhiệm của Tổng giám đốc.
- Giải quyết các vấn đề nảy sinh trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh mà giám đốc giao phó.
- Thay mặt giám đốc giải quyết các công việc khi giám đốc di vắng. Phòng quan hệ khách hàng: chia làm 3 bộ phận
- Bộ phận thanh toán quốc tế: Thực hiện về nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ tại chi nhánh theo quy định của ABBANK.
- Bộ phận khách hàng doanh nghiệp: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp để khai thác vốn bằng Việt Nam đồng và ngoại tệ. Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với các chế độ, thể lệ hiện hành và hƣớng dẫn của ABBANK Hội sở. Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp.
- Bộ phận khách hàng cá nhân: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng cá nhân để khai thác vốn bằng Việt Nam đồng và ngoại tệ. Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cho các khách hàng cá nhân.
Phòng tín dụng: - Bộ phận quản lý rủi ro:
+ Tham mƣu cho giám đốc về công tác quản lý rủi ro của chi nhánh. + Quản lý, giám sát thực hiện danh mục cho vay đầu tƣ, đảm bảo tuân thủ các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng, dự án, phƣơng án đề nghị cấp tín dụng.
+ Thực hiện các chức năng đánh giá, quản lý rủi ro trong toàn bộ các hoạt động ngân hàng theo hƣớng dẫn của ABBANK.
+ Thẩm định giá tất cả các tài sản thế chấp.
+ Tái thẩm định giá trị các tài sản của các phòng giao dịch trực thuộc. + Theo dõi, kiểm tra sự biến động của thị trƣờng bất động sản và động sản để kịp thời cập nhật thƣờng xuyên giá trị tài sản.
- Bộ phận quản lý tín dụng: + Thực hiện báo cáo tín dụng.
+ Theo dõi chứng từ giải ngân, chứng từ pháp lý của hồ sơ. + Quản lý các món vay, giải ngân và thu nợ.
- Phòng điện toán (IT)
+ Thực hiện công tác quản lý, duy trì ệ thống điện toán tại chi nhánh. + Bảo trì, bảo dƣỡng máy tính đảm bảo thông suốt hoạt động của hệ thống máy tính tại chi nhánh.
Phòng kế toán – ngân quỹ:
- Thực hiện nghiệp vụ quản lý toàn kho quỹ, quản lý tiền mặt theo quy định của NHNN và ABBANK Hội sở. Ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm tại các điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có thu chi tiền mặt lớn.
- Thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, các nghiệp vụ và các công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, chi tiêu nội bộ tại chi nhánh. Cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử lý hạch toán các giao dịch. Quản lý và chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy, quản lý tiền mặt đến từng giao dịch viên theo đúng quy định của ABBANK. Thực hiện nghiệp vụ tƣ vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm ngân hàng.
Phòng hành chính – quản lý nhân sự:
- Phỏng vấn, tuyển dụng nhân viên và thực hiện hợp đồng theo kế hoạch đƣợc ABBank Hội sở duyệt hàng năm.
- Lên kế hoạch, chƣơng trình đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên với trung tâm đào tạo ABBANK.
- Soạn thảo các văn bản, thông báo, quyết định, công văn,.. tiếp nhận và phân công các công văn từ ABBANK Hội sở, NHNN và các nơi khác gửi đến. Gửi các công văn từ các phòng ban đến các cơ quan và lƣu trữ văn thƣ.
Các phòng giao dịch trực thuộc:
- Tổ chức công tác hạch toán kế toán và bảo quản an toàn kho quỹ thep quy định của ngân hàng.
- Thực hiện công tác tiếp thị, phát triển thị phần; xây dựng và bảo vệ thƣơng hiệu; nghiên cứu và đề xuất các nghiệp vụ phù hợp với yêu cầu của từng địa bàn hoạt động; xây dựng kế hoạch kinh doanh và theo dõi tiến độ thực hiện kế hoạch.
- Thực hiện công tác tự kiểm tra, kiểm soát các mặt hoạt động của đơn vị đồng thời chịu sự kiểm tra, kiểm soát thƣờng xuyên hoặc đột xuất của các đơn vị có liên quan.
3.4 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Kết quả của quá trình hoạt động kinh doanh là vấn đề luôn đƣợc quan tâm hàng đầu đối với các ngân hàng, vì nó phản ánh lợi nhuận và hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
a) Tổng thu nhập
Thu nhập của ngân hàng bao gồm thu nhập từ hoạt động tín dụng và thu ngoài lãi.
Thu từ lãi
Trong đó thu nhập từ hoạt động tín dụng gồm thu lãi tiền gửi tại ngân hàng khác, thu lãi cho vay khách hàng, thu lãi từ việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, chiết khấu.
Trong những năm 2011 và 2012 thu nhập từ lãi của ngân hàng có sự tăng nhẹ, cụ thể năm 2011 thu nhập từ lãi là 201.674 triệu đồng đến năm 2012 tăng lên 202.395 triệu đồng (tăng 0,35% tƣơng đƣơng tăng 721 triệu đồng so với năm 2012), sự gia tăng thu nhập từ lãi là do ngân hàng đã cho vay một cách ồ ạt.
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. Đvt: triệu đồng Tiêu chí Năm Chênh lệch 2012/2011 2013/2012 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % Tổng thu nhập 205.929 205.541 94.795 (388) (0,19) (110.746) (53,88) Thu từ lãi 201.674 202.395 91.573 721 0,35 (110.822) (54,75)
Thu ngoài lãi 4.255 3.146 3.222 (1.109) (26,06) 76 2,41
Tổng chi phí 187.822 202.923 92.623 15.101 8,04 (110.300) (54,35)
Chi từ lãi 160.559 170.972 61.831 10.413 6,48 (109.141) (63,83)
Chi ngoài lãi 27.263 31.951 30.792 4.688 17,19 (1.159) (3,62)
Lợi nhuận 18.107 2.618 2.172 (15.489) (85,54) (446) (17,03)
Năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 thu nhập từ lãi giảm mạnh là do ngân hàng thực hiện chính sách thắt chặt để giảm rủi ro về nợ xấu, thu nhập từ lãi năm 2013 đã giảm xuống mức 91.573 triệu đồng (giảm 54,75% tƣơng đƣơng giảm 110.822 triệu đồng so với năm 2012). Đến 6 tháng đầu năm 2014 thu nhập từ lãi vẫn không có sự tăng trƣởng mà còn giảm so với 6 tháng đầu năm 2013 (giảm 13,93% tƣơng đƣơng giảm 6.406 triệu đồng).
Thu ngoài lãi
Thu nhập ngoài lãi là thu nhập từ các dịch vụ thanh toán, thu từ nghiệp vụ bảo lãnh và thu nhập từ kinh doanh vàng, ngoại tệ.Nhìn chung nguồn thu ngoài lãi của ngân hàng giảm qua các năm là do thu nhập từ các dịch vụ giảm nhƣng vẫn cung cấp một khoảng tiền khá lớn cho ngân hàng, năm 2011 thu ngoài lãi của ngân hàng là 4.255 triệu đồng đến năm 2012 đã giảm xuống mức 3.146 triệu đồng (giảm 26,06% tƣơng đƣơng giảm 1.109 triệu đồng so với năm 2011). Năm 2013 nguồn thu ngoài lãi có sự tăng nhẹ, cụ thể tăng lên 3.222 triệu đồng (tăng 2,41% tƣơng đƣơng tăng 76 triệu đồng so với năm 2012). Đến 6 tháng đầu năm 2014 nguồn thu từ lãi đã giảm 11,83% so với 6 tháng đầu năm 2013.
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2014.
Đvt: triệu đồng
(Nguồn: Phòng kế toán tổng hợp của Ngân hàng TMCP An Bình)
Tiêu chí 6 tháng đầu năm Chênh lệch
6-2014/6-2013
2013 2014 Số tiền %
Tổng thu nhập 47.539 40.948 (6.591) (13,86)
Thu từ lãi 45.976 39.570 (6.406) (13,93)
Thu ngoài lãi 1.563 1.378 (185) (11,83)
Tổng chi phí 46.531 39.819 (6.712) (14,42)
Chi từ lãi 30.666 25.025 (5.641) (18,39)
Chi ngoài lãi 15.865 14.794 (1.071) (6,75)
b) Tổng chi phí
Chi phí của ngân hàng bao gồm chi phí từ hoạt động tín dụng và chi ngoài lãi.
Chi từ lãi
Trong đó chi phí từ hoạt động tín dụng bao gồm trả lãi tiền gửi, trả lãi phát hành giấy tờ có giá, lãi vay từ ngân hàng nhà nƣớc. Đồng thời chi phí từ lãi chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng chi phí. Trong giai đoạn 2011 -
2012, chi phí từ lãi tăng lên là do ngân hàng tăng cƣờng công tác huy động vốn để cho vay, cụ thể năm 2011 chi phí từ lãi là 160.559 triệu đồng, đến năm 2012 chi phí tăng đến mức 170.972 triệu đồng (tăng 6,48% tƣơng đƣơng tăng 10.413 triệu đồng).
Chi phí từ lãi trong giai đoạn 2013 - 6 tháng đầu năm 2014 có sự sụt giảm là do ngƣời dân và các doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yếu cần nguồn vốn vay để phát triển kinh tế mở rộng quy mô hoạt động cộng thêm mức lãi suất gửi thấp nên việc huy động vốn từ ngƣời dân gặp nhiều khó khăn nên làm cho chi phí trả lãi giảm xuống. Cụ thể từ 170.972 triệu đồng năm 2012 giảm xuống mức 61.831 triệu đồng (giảm 63,83% tƣơng đƣơng giảm 109.141 triệu đồng). Đến 6 tháng đầu năm 2014, chi phí từ lãi giảm 18,39% tƣơng đƣơng giảm 5.641 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013.
Chi ngoài lãi
Chi ngoài lãi bao gồm chi trả lƣơng nhân viên, chi cho dịch vụ thanh toán, cƣớc phí bƣu điện và mạng viễn thông,…
Qua bảng số liệu trên cho thấy chi phí ngoài lãi có sự biến động nhẹ, cụ thể năm 2012 chi phí ngoài lãi là 31.951 triệu đồng (tăng 17,19% tƣơng đƣơng tăng 4.688 triệu đồng so với năm 2011) nguyên nhân hoạt động huy động vốn của ngân hàng gặp nhiều khó khăn là do ngân hàng phải đối mặt với nhiều sự cạnh tranh từ phía các ngân hàng trên địa bàn, nên đòi hỏi ngân hàng cần phải chi ra một khoản chi phí không nhỏ để đảm bảo hoạt động và nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trƣờng.
Năm 2013 chi phí ngoài lãi đã giảm xuống mức 30.792 triệu đồng (giảm 3,62% tƣơng đƣơng giảm 1.159 triệu đồng so với năm 2012). Trong 6 tháng đầu năm 2014 chi phí ngoài lãi giảm 6,75% so với 6 tháng đầu năm 2013. Kết quả này là do việc thực hiện chính sách giảm chi tiêu theo sự chỉ đạo của ban lãnh đạo nhằm khắc phục khó khăn về mặt tài chính
c) Lợi nhuận
Nhìn chung, lợi nhuận của ngân hàng giảm mạnh trong giai đoạn 2011 - 2013 và có xu hƣớng tăng trở lại vào 6 tháng đầu năm 2014. Năm 2011 ngân hàng đạt lợi nhuận khá cao 18.107 triệu đồng. Năm 2012 tốc độ tăng trƣởng của lợi nhuận bắt đầu giảm mạnh xuống mức 2.618 triệu đồng (giảm 85,54% tƣơng đƣơng 15.489 triệu đồng so với năm 2011). Đến năm 2013 lợi nhuận vẫn tiếp tục giảm xuống mức 2.172 triệu đồng (giảm 17,03% so với năm 2012). Trong giai đoạn 2012 - 2013 lợi nhuận của ngân hàng giảm là do: đây là giai đoạn đặc biệt khó khăn đối với ngành ngân hàng trên cả nƣớc, lạm phát vẫn còn ở mức khá cao cùng với nợ xấu trong nền kinh tế cũng tăng cao, số lƣợng doanh nghiệp phá sản ngày càng nhiều… vì thế ngân hàng đã kiểm soát chặt chẻ rủi ro về tín dụng, cụ thể: thận trọng trong việc xét duyệt các dự án đầu tƣ không mang tính khả thi hoặc chƣa phù hợp với tình hình kinh tế hiện tại, hay các nhu cầu vay vốn khác mà ngân hàng đánh giá là sẽ không an toàn. Tất cả các nhu cầu vay vốn không thích hợp nhƣ trên đã ảnh hƣởng đến nguồn thu của ngân hàng vì vậy mà lợi nhuận của ngân hàng giảm xuống.
Đến 6 tháng đầu năm 2014 lợi nhuận của ngân hàng có xu hƣớng tăng lên là do ngân hàng cắt giảm chi phí nhƣ quảng cáo, điện nƣớc sinh hoạt,… lợi nhuận cụ thể là 1.129 triệu đồng (tăng 12% so với 6 tháng đầu năm 2013).
3.5 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN 3.5.1 Thuận lợi 3.5.1 Thuận lợi
Về vị trí: ngân hàng TMCP Anh Bình chi nhánh Cần Thơ có vị trí khá thuận lợi vì đƣợc đặt tại trung tâm thành phố Cần Thơ. Do đó sẽ rất thuận lợi cho khách hàng dễ dàng tìm đến giao dịch. Đồng thời, trong những thời điểm có các chƣơng trình khuyến mại sẽ dễ dàng thu hút đƣợc nhiều sự chú ý của khách hàng. Nơi đây hội tụ đầy đủ các điều kiện thuận lợi để phát triển kinh tế thành phố nhƣ cơ sở hạ tầng, giao thông vận tải, công nghệ thông tin hiện đại.
Về nguồn nhân lực: đƣợc tuyển chọn và đào tạo một cách chuyên nghiệp nên trình độ nguồn nhân lực luôn đạt chuẩn theo yêu cầu của ngân hàng, điều này giúp cho hoạt động của ngân hàng luôn diễn ra thuận lợi, họ sẽ có đủ khả năng lực để ứng phó với các trƣờng hợp xấu ảnh hƣởng đến
hàng giao dịch, trong thời gian qua, ngân hàng đã từng bƣớc giảm bớt những thủ tục không cần thiết, giải quyết nhanh chóng hồ sơ cho khách hàng, không để khách hàng phải chờ đợi lâu. Đặc biệt, tác phong và thái độ phục vụ của nhân viên ngân hàng đã đƣợc cải thiện làm cho khách hàng thoải mái hơn khi đến giao dịch với ngân hàng. Ngân hàng từng bƣớc hiện đại hóa hoạt động của mình với việc tiếp cận công nghệ hiện đại qua đó làm tăng khả năng quản lý trong hoạt động cho vay và thu hồi nợ của khách hàng.
Về đối tƣợng khách hàng: chủ yếu là cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ vì số lƣợng khách hàng cá nhân trên địa bàn có thu nhập khá, bên cạnh các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nƣớc ta chiếm tỷ trọng cao.
3.5.2 Khó khăn
Về đối thủ cạnh tranh: có nhiều tổ chức tín dụng và có sự gia nhập của các ngân hàng có 100% vốn nƣớc ngoài trên địa bàn thành phố Cần Thơ, do đó tình hình cạnh tranh trong hoạt động vốn và cho vay giữa các