K T L UN CH NG 1
2.3.3.3.Nguyên nhân dn đ nhn ch
Nguyên nhân khách quan Tâm lý c a doanh nghi p
Các doanh nghi p Vi t Nam hi n nay g m c doanh nghi p l n, v a và nh đ u a thích s d ng các hình th c tín d ng truy n th ng h n là các d ch v m i nh là bao thanh toán. Do các doanh nghi p ch a hi u rõ đ y đ các u th c a bao thanh toán so v i các lo i hình th c c p tín d ng khác nh không c n tài s n đ m b o, gi m r i ro cho doanh nghi p đ i v i các kho n ph i thu... Chính tâm lý dè d t
tr c s n ph m tài tr m i c a doanh nghi p c ng góp ph n làm gi m đi s n ng đ ng, sáng t o và tìm ki m các s n ph m d ch v m i c a ngân hàng.
H n n a, bao thanh toán không ch tham gia vào công đo n đ u là cho vay đ i v i ng i bán, mà còn đi sâu vào c quá trình ti p theo nh m m c đích đ cho ngân hàng có th ki m soát đ c c bên mua và nh tlà ki m soát đ c m c đích s d ng v n vay c a doanh nghi p. Thêm vào đó khi th c hi n d ch v bao thanh toán ngân hàng đã đ a ra các đi u ki n làm tri t tiêu đi l i th c a bao thanh toán nh kho n ng tr c c n tài s n đ m b o, bên bán ph i ch ng minh đi u ki n tài chính c a bên mua là t t… Chính đ c đi m này đã t o ra rào c n ng n tr quá trình ngân
hàng ti p xúc v i các doanh nghi p. Tâm lý các doanh nghi p Vi t Nam v n ch a mu n công khai tình hình ho t đ ng, càng không mu n m t t ch c b t k nào can thi p vào quá trình kinh doanh c a h . Vì v y, ngân hàng g p nhi u khó kh n khi ti p th s n ph m m i v i khách hàng.
Khung pháp lý cho ho t đ ng bao thanh toán
Ho t đ ng bao thanh toán t i Vi t Nam còn ch a đ ng nhi u r i ro do còn
nhi u thi u sót t nh ng quy đ nh trong ngu n lu t đi u ch nh ho t đ ng bao thanh
toán.
Lu t TCTD là v n b n pháp quy cao nh t c a h th ng ngân hàng. Tuy nhiên
đ i ho t đ ng bao thanh toán, lu t ch m i d ng l i vi c nêu khái ni m mà ch a quy đ nh c th v ho t đ ng này đ làm c s pháp lý cho các TCTD khi th c hi n và là c s đ các v n b n quy ph m d i lu t đi u ch nh ho t đ ng bao thanh toán t o thu n l i cho vi c m r ng ho t đ ng bao thanh toán, đ m b o an toàn h th ng
ngân hàng.
Quy t đ nh c a Th ng đ c NHNN s 1096/2004/Q -NHNN ngày 06/09/2004 v vi c ban hành quy ch ho t đ ng bao thanh toán c a t ch c tín d ng, đ c s a đ i, b sung b i Quy t đ nh s 30/2008/Q -NHNN ngày
16/10/2008 đã quy đ nh đ c nh ng v n đ c b n trong ho t đ ng bao thanh toán. Tuy nhiên, v n có nhi ub t c p và ch a đ c p đ y đ h t các n i dung c a nghi p
v bao thanh toán. i u này khi n cho các ngân hàng nói chung và VCB nói riêng
v n g p khó kh n trong tri n khai r ng rãi ho t đ ng bao thanh toán:
Tr c h t, n u trong khái ni m bao thanh toán là m t hình th c c p tín d ng, đ n v bao thanh toán s ch là ch n , kho n ph i thu ch là tài s n đ m b o cho kho n ti n ng tr c c a đ n v bao thanh toán cho ng i bán, vi c thu h i n ph thu c vào kh n ng thanh toán c a ng i mua. Khi ng i mua m t kh n ng thanh toán tài s n đ m b o coi nh b ng không và kh n ng thu h i n là h t s c khó kh n. N u ng i bán c ng phá s n và lu t phá s n doanh nghi p ph i tuân theo tr t t u tiêncác ch n . Kho n tín d ng c a đ n v bao thanh toán h u nh không có kh n ngthu h i. Vì th , m t s các ngân hàng đ h n ch r i ro đã yêu c u ng i bán ph i có tài s n th ch p đ i v i kho n ti n ng tr c. i u này, làm gi m tính u vi t c a ho t đ ng bao thanh toán khi th c hi n ch c n ng tài tr cho ng i bán là tín ch p.
Th hai, khái ni m bao thanh toán là m t hình th c c p tín d ng ch a bao trùm h t b n ch t nghi p v bao thanh toán. B i bên c nh ch c n ng tài tr , đ n v bao thanh toán còn cung c p ch c n ng theo dõi s sách, thu n ti n hàng, b o hi m r i ro.
Th ba, vi c đ a ra khái ni m bao thanh toán là m t hình th c c p tín d ng, nên quy đ nh an toàn cho ho t đ ng bao thanh toán trong Quy t đ nh s 1096 ch
quy đ nh gi i h n an toàn đ i v i ng i bán, mà không quy đ nh các gi i h n an
toàn đ i v i ng i mua. Trong khi đó kh n ng thanh toán c a ng i mua v kho n ph i thu r t quan tr ng trong ho t đ ng bao thanh toán. Khi ng i mua không thanh toán đ c kho n ph i thu, ngân hàng s có nguy c r t l n g p r i ro. H n n a, vi c quy đ nh gi i h n an toàn đ i v i ng i bán c ng ch a đ c p đ n t l an toàn đ i v i nhóm khách hàng có liên quan đã quy đ nh trong Quy t đ nhs 457.
Th t , quy trình bao thanh toán v n quy đ nh b t bu c bên mua hàng g i v n b n xác nh n vi c đã nh n đ c thông báo và cam k t th c hi n thanh toán cho
đ n v bao thanh toán. Quy đ nh này s làm cho quy trình, th t c bao thanh toán tr nên r m rà, ph c t p khó kh n, h n ch ph m vi ho t đ ng c a đ n v bao
thanh toán, quy n l i s d ng d ch v bao thanh toán c a ng i bán. B i vì, bên bán có quy n chuy n nh ng t t c các quy n đòi n c a mình cho đ n v bao thanh toán, mà không c n ph i có s ch p thu n c a bên mua, vì dù bên mua thanh
toán ti n cho ai đi n a, thì bên mua c ng không th ph nh n ngh a v thanh toán đã cam k t trong h p đ ng th ng m i.
Th n m, hi n nay Quy ch bao thanh toán không có quy đ nh v đ ng ký
giao d ch b o đ m. i u này có th gây r i ro cho ngân hàng khi th c hi n ho t đ ng bao thanh toán.
Tuy VCB đã có s đi u ch nh quy ch v nghi p v bao thanh toán, nh ng các quy đ nh v đi u ki n cung c p s n ph m d ch v còn ch a rõ ràng, thi u s linh đ ng khi n cho c nhân viên và khách hàng đ u ng n ng i trong ho t đ ng bao
thanh toán.
Y u t r i ro c a nghi p v bao thanh toán
Môi tr ng thông tin c a n n kinh t ch a đ c minh b ch hóa, c s thông tin d li u v khách hàng đã có nh ng thi u và ch a chính xác. Nguyên nhân chính xu t phát t phía các doanh nghi p. Hi n nay, ch có trung tâm thông tin tín d ng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
(Credit Information Center – CIC ) c a NHNN và b ph n thông tin tín d ng c a t ng ngân hàng. Tuy nhiên, thông tin t CIC v n ch a ph n ánh đúng m c đ an toàn tín d ng c a khách hàng, có nh ng tr ng h p khách hàng có n quá h n 3 tháng nh ng v n không có thông tin trên CIC ho c khách hàng ch a t ng có n quá h n thì thông tin t CIC cung c p là khách hàng này đang có n quá h n. i u này, m t m t gây r i ro cho ngân hàng và nh h ng không nh đ n uy tín c a khách hàng n u đó là khách hàng t t. Vi c c p nh t thông tin c a CIC ch mang tính hình th c, s sài, thông tin l i ch c p nh t theo th i đi m không liên t c nên các thông tin th ng khá c và h n ch . Do đó, các t ch c tín d ng h u nh không t n d ng đ c trong vi c đánh giá khách hàng, d n đ n khó kh n h n ch cho vi c th c hi n
bao thanh toán.
Quy mô ngân hàng
Vi c s d ng nghi p v bao thanh toán đòi h i t ch c bao thanh toán ph i n m rõ đ c khách hàng c ng i nh p kh u l n ng i xu t kh u. Ho t đ ng xu t nh p kh ulà ho t đ ng xuyên biên gi i nên r t khó cho đ n v bao thanh toán th m đ nh khách hàng. i v i các NHTM Vi t Nam nói chung và VCB nói riêng, th c hi n đ c vi c th m đ nh khách hàng ngoài lãnh th là r t khó. Do đó, r i ro khi cung ng d ch v này r t cao. Trong khi đó, các ngân hàng n c ngoài có m ng l i chi nhánh r ng kh p trên các qu c gia, vi c th m đ nh khách hàng c a h ít g p khó kh n. B i vì, h có th th m đ nh khách hàng thông qua chi nhánh ngân
hàng t i qu c gia mà ng i mua c trú. Chính vì lý do này, doanh s bao thanh toán qu c t c a VCB chi m t tr ng còn khá khiêm t n trong t ng bao thanh toán. Có th nh n th y m c dù cung c p ra th tr ng c 2 lo i hình bao thanh toán qu c t và n i đ a, nh ng th c t VCB v n m i quan tâm nhi u đ n nghi p v bao thanh toán n i đ a.
Trình đ nhân viên
Nhân viên là ng i ch u trách nhi m th c hi n công vi c liên quan t khâu l a ch n khách hàng, quy t đ nh tài tr đ n thu h i n , là ng i tr c ti p ti p xúc v i khách hàng. Do đó, yêu c u đ i v i m t nhân viên th c hi n nghi p v là ph i hi u bi t và am t ng v nghi p v mà mình ph trách. VCB đã thành l p b ph n bao thanh toán đ c l p, có đ i ng nhân viên ph trách tr c ti p cho m ng d ch v này, nên ngân hàng c ng r t chú tr ng đ n vi c hoàn thi n nghi p v này cho nhân
viên. Tuy nhiên, do nghi p v này còn khá m i m , các quy đ nh còn ch a rõ ràng,
nên các nhân viên ngân hàng ch a n m rõ đ i v i nghi p v này, h n ch trong vi c gi i thi u, marketing nghi p v này đ n v i khách hàng, d n đ n h u h t các nhân
viên ngân hàng hi u r t ít khó kh n trong vi c m r ng và phát tri n d ch v này.
M c phí bao thanh toán khá cao
Bao thanh toán mang đ n cho doanh nghi p nhi u ti n ích nh ng đ ng th i m c phí l i khá cao. So v i các ph ng th c đi vay khác thì ng i bán ph i ch u thêm kho n phí này, đây là m c phí r t c nh tranh vì ng i bán đ c h ng nh ng
ti n ích t bao thanh toán. Hi n nay, VCB cung c p hình th c mi n truy đòi trong
d ch v bao thanh toán. Tuy nhiên, d ch v này t i VCB ch a yêu c u d ch v b o hi m tín d ng trong bao thanh toán mi n truy đòi mà đ a ra hai m c phí khác nhau. Ngoài các lo i phí hoa h ng, khách hàng s d ng d ch v bao thanh toán có đ m b o r i ro tín d ng s h ng m c lãi su t ng tr c là lãi su t chi t kh u c ng v i biên đ 0% -1%, và m c lãi su t ng tr c là lãi su t vay ng n h n c ng v i biên đ 0% - 1% đ i v i khách hàng s d ng bao thanh toán mà không có đ m b o r i ro tín d ng.
Chi phí cao là đi u h p lý, khi ngân hàng không ch tài tr các kho n ph i thu cho doanh nghi p mà còn cung c p d ch v qu n lý s sách và đ m nh n m i r i ro xu t phát t ng i mua t i m t th tr ng có m c r i ro khá cao nh Vi t Nam. Tuy nhiên, không ph i b t k doanh nghi p nào c ng ch p nh n m c phí này, h s cân nh c và l a ch n. i v i VCB ch t l ng ho t đ ng bao thanh toán có th s làm các doanh nghi p hài lòng nh ng riêng v m c phí thì l i cao so v i các ngân
hàng khác. B ng s li u 2.12 d i đây cho ta th y m c phí c a VCB so v i các
ngân hàng khác v n còn khá cao m c dù th i gian qua VCB đã r t c g ng đ a ra bi u phí ngày càng gi m. i u này có th khi n VCB m t đi m t s khách hàng, c ng nh khó kh n trong vi c ti p th khách hàng m i.
B ng 2.12: T l phí bao thanh toán c a VCB và m t s NHTM (2008 – 2013)
Ngân hàng M c phí bao thanh toán
VCB 0,1% - 0,5%
ACB 0,1% - 0,4% (trong đó bao thanh toán h n m c tính phí c đ nh 0,4%)
Eximbank 0,2%
HSBC Tùy thu c đánh giá bên bán
(Ngu n: Quy ch ho t đ ng bao thanh toán c a VCB và t ng h p t các khóa lu n)
Nh đã phân tích trên cho th y đ i t ng mà ngân hàng nh m đ n là nh ng doanh nghi p làm n hi u qu và tài chính lành m nh. B i l ngân hàng phòng ng a tr ng h p n u không đòi đ c ng i mua thì s quay sang truy đòi ng i bán. Nh ng th ng nh ng doanh nghi p này ít có nhu c u s d ng bao thanh toán vì h th ng có đ v n đ quay vòng và nh t là không b các đ i tác ép s d ng hình th c tr ch m nh các doanh nghi p nh và v a. Th t s chính nh ng doanh nghi p nh và v a m i là ng i c n d ch v bao thanh toán h n ai h t. Chi n l c c a VCB s khi n các doanh nghi p nh và v a b thi t thòi vì không đ c cung c p d ch v mà h có nhu c u, còn ngân hàng thì m t đi các khách hàng ti m n ng, đây là m t con s không h khiêm t n vì các doanh nghi p nh và v a n c
ta chi m t l r t cao trong toànb doanh nghi p Vi t Nam.
Ngoài ra, tiêu chí cung c p d ch v bao thanh toán và ho t đ ng giám sát v n ch a linh ho t, còn mang n ng tính hành chính. Vi c c p h n m c tín d ng và ng tr c kho n ph i thu v n còn d a trên vi c theo dõi th i gian phát sinh n quá h n mà ch a d a trên c s r i ro c a các kho n vay. Yêu c u đ i v i khách hàng khá cao khi n cho h n ch nhi u đ i t ng khách hàng mu n s d ng d ch v nh ng không đ đi u ki n.
Quy đ nh ho t đ ng bao thanh toán còn khá ch t ch
Hi n nay, tiêu chu n l a ch n bên mua c a VCBr t cao. M c dù VCB đã linh ho t r t nhi u trong vi c cung ng d ch v bao thanh toán cho khách hàng, tuy
nhiên đ i t ng khách hàng đ c l a ch n là các bên mua uy tín và th ng hi u, th ph n l n trênth tr ng, tình hình tài chính m nh. Thêm vào đó, VCB th c hi n phân tích và th m đ nh bên mua r t k . VCB quan ni m r t rõ r ng kh n ng thanh toán c a bên mua là r t quan tr ng. N u bên mua không có kh n ng thanh toán t c (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
VCB g p r i ro Vì cho dù, đ c phép truy đòi t ng i bán thì VCB c ng t n r t