1.2.2.1. Quy mô bao thanh toán
Doanh s bao thanh toán: Doanh s bao thanh toán là ch tiêu th hi n
t ng giá tr bao thanh toán c a ngân hàng phát sinh trong m t th i k . ây là ch tiêu ph n ánh k t qu v vi c phát tri n, m r ng quy mô nghi p v bao thanh toán.
D n bao thanh toán bình quân: D n bao thanh toán bình quân là ch tiêu ph n ánh giá tr bình quân các kho n bao thanh toán mà ngân hàng còn th c hi n t i m t th i đi m nào đó. ây là ch tiêu ph n ánh quy mô, tình hình nghi p v
D n BTT bình quân = D n BTT đ u k + D n BTT cu i k
2
S l ng h s bao thanh toán: T c đ t ng c a s l ng h s bao thanh toán qua các n m có th đánh giá t c đ tri n khai nghi p v này t i ngân hàng
nhanh hay ch m, s l ng khách hàngl a ch n s n ph m này nhi u hay ít.
Doanh thu t nghi p v bao thanh toán: Doanh thu t nghi p v bao thanh toán cho bi t t ng s ti n lãi và phí mà khách hàng th c hi n bao thanh toán tr cho ngân hàng. T tr ng DT t nghi p v BTT trong DT tín d ng(%) = Doanh thu t ho t đ ng BTT X 100 Doanh thu t ho t đ ng tín d ng
Ý ngh a: T l doanh thu t nghi p v bao thanh toán cho bi t m c đ t o ra l i nhu n và v trí c a nghi p v bao thanh toán trong các nghi p v tín d ng c a
ngân hàng.
1.2.2.2. M c đ r i ro
T l n x u t nghi p v bao thanh toán dùng đ xem xét, đánh giá m c đ r i ro c a nghi p v bao thanh toán đ i v i ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng.
T l n x u BTT = N x u BTT D n BTT bình quân
Ý ngh a:T l n x u t nghi p v bao thanh toán cho bi t kh n ng qu n lý n và tình hình thu h i các kho n ph i thu t i ngân hàng là nh th nào.
1.2.2.3. Th ph n bao thanh toán
Th ph n bao thanh toán c a m t NHTM th hi n ph n d ch v bao thanh
toán mà ngân hàng đó chi m l nh trên th tr ng.
Th ph n BTT = Doanh s BTT
Ý ngh a: Ch tiêu này có th đánh giá đ c s c m nh, s c nh tranh và v th c a ngân hàng trong ho t đ ng bao thanh toán.
1.2.2.4. Nâng cao ch t l ng nghi p v bao thanh toán
nâng cao ch t l ng nghi p v bao thanh toán, các NHTM c n chú ý nâng cao ch t l ng nh ng m t sau:
- Thái đ ph c v , trình đ c a nhân viên t v n, nhân viên x lý.
- C nh tranh v ch t l ng nghi p v bao thanh toán.
1.2.3. Các y u t nh h ng đ n vi c tri n khai nghi p v bao thanh toán t i NHTM t i NHTM
1.2.3.1. Các y u t khách quan
Môi tr ng pháp lý
tri n khai m t lo i hình d ch v kinh doanh t i ngân hàng đ u ph i có s cho phép, h ng d n c a các c p trung ng thông qua các v n b n pháp lu t. Do v y môi tr ng pháp lý r t quan tr ng trong vi c tri n khai nghi p v bao thanh toán t i các ngân hàng. Theo đó các v n b n pháp lu t quy đ nh v nghi p v bao thanh toán c n ph i ngày càng hoàn thi n nh m t o hành lang pháp lý thông thoáng, v a phù h p v i đi u ki n th c ti n trong n c mà không trái v i thông l qu c t t o đi u ki n cho nghi p v này đ c ho t đ ng trôi ch y, ngày càng phát tri n.
Môi tr ng kinh t
Khi n n kinh t phát tri n kéo theo s phát tri n c a th ng m i đ c bi t là th ng m i qu c t . t đó phát sinh nhu c u v n ph c v kinh doanh và nhu c u tài tr xu t hi n. nhu c u c n đ c tài tr hình thành nên nghi p v bao thanh toán. Nh v y, n n kinh t càng phát tri n là đi u ki n thu n l i cho nghi p v bao thanh toán phát tri n.
Nh n th c c a khách hàng
Các ngân hàng là nh ng ng i đi tiên phong trong tri n khai nghi p v bao thanh toán, c ng là ng i ch u trách nhi m ph bi n nghi p v này đ n các khách
hàng ti m n ng. Tuy nhiên, khách hàng doanh nghi p có ti p c n s n ph m này hay
không ph thu c vào nh n th c v vai trò và l i ích mà s n ph m này mang l i. Nh v y nh n th c c a doanh nghi p là đi u ki n c s và luôn phát tri n song song cùng nghi p v bao thanh toán.
1.2.3.2. Các y u t ch quan
Chính sách qu ng cáo, ti p th nghi p v bao thanh toán
Nghi p v bao thanh toán v n còn khá m i đ i v i các doanh nghi p Vi t Nam. nghi p v này phát tri n, vi c qu ng cáo, ti p th s n ph m này là không th thi u. Thông qua vi c gi i thi u s n ph m, các doanh nghi p s th y tính u vi t c a s n ph m, t đó s kích thích nhu c u s d ng s n ph m. T đó ngân hàng có th m r ng đ c nghi p v này.
Quy mô, uy tín, n ng l c tài chính c a ngân hàng
M t ngân hàng khi có quy mô, n ng l c tài chính t t s là ti m l c cho vi c
phát tri n nh ng s n ph m m i c a ngân hàng. Do v y, các ngân hàng mu n tri n khai nghi p v bao thanh toán c n có m t ngu n l c tài chính d i dào. Khi có s c m nh tài chính, quy mô, uy tín l n, ngân hàng có th đ u t vào các danh m c mà ngân hàng quan tâm h n thì lúc này nghi p v bao thanh toán s có c h i phát tri n.
Chính sách giá c
Y u t giá c d ch v c ng r t quan tr ng trong vi c phát tri n nghi p v bao thanh toán. N u chi phí quá cao, khách hàng s e ng i khi s d ng d ch v . Trong khi n u chi phí quá th p thì l i khi n cho l i nhu n c a ngân hàng s t gi m, không đ m b o thu chi c a ngân hàng. Do v y, ngân hàng c n đ a ra m t m c giá h p lý v a thu hút khách hàng, v a t o l i nhu n cao cho ngân hàng.
Trình đ cán b , nhân viên ngân hàng
Ngu n nhân l c là môt trong nh ng y u t quan tr ng đ i v i t t c các ngân hàng. Các ngân hàng mu n tri n khai ho t đ ng bao thanh toán ngoài vi c có ngu n
v n d i dào mà c n có đ i ng nhân viên có trình đ chuyên môn cao, v ng vàng v nghi p v tài chính – ngân hàng. Do v y, đ o đ c, n ng l c c a cán b ngân
hàng đóng vai trò ch ch t trong vi c t o lên ch t l ng và tìm ki m khách hàng ti m n ng đ i v i nghi p v bao thanh toán.
1.3. Kinh nghi m v ho t đ ng bao thanh toán trên th gi iđ i v iVi t Nam1.3.1. Tình hình ho t đ ngbao thanh toán trên th gi i 1.3.1. Tình hình ho t đ ngbao thanh toán trên th gi i
Trên th gi i nghi p v bao thanh toán đã đ c s d ng r ng rãi t lâu và đã tr thành m t khái ni m quen thu c trong gi i tài chính. Theo th ng kê c a FCI thì trên th gi i hi n có 2.470 đ n v bao thanh toán đang ho t đ ng, v i 268 t ch c bao thanh toán t 75 n c là thành viên c a FCI. Doanh s bao thanh toán th gi i n m 2013 là 2.230.479 tri u Euro, t ng 5% so v i n m 2012.
B ng 1.1: Doanh s bao thanh toán th gi i (2008 -2013)
vt: Tri u Euro N m Ch tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013 BTT n i đ a 1.148.943 1.118.100 1.402.331 1.750.899 1.779.785 1.827.680 T ng tr ng hàng n m (%) -3% 25% 25% 2% 3% BTT qu c t 176.168 165.459 245.898 264.108 352.446 402.798 T ng tr ng hàng n m (%) -6% 49% 7% 33% 14% T ng DS BTT 1.325.111 1.283.559 1.648.229 2.015.007 2.132.231 2.230.478 T ng tr ng hàng n m (%) -3% 28% 22% 6% 5% (Ngu n: www.fci.nl)
T b ng 1.1 ta th y doanh s bao thanh toán c a th gi i trong giai đo n
2008 – 2013 t ng nh ng t c đ t ng gi m d n. N u n m 2009 doanh s bao thanh toán gi m 3% so v i n m 2008 thì 2 n m sau t ng khá cao (n m 2010 t ng 28% đ t
1.648.229 tri u Euro, n m 2011 t ng 22%, đ t 2.015.007 tri u Euro). Hai n m g n đây t c đ t ng c a baothanh toán có gi m, t ng bình quân 5% so v i n m tr c.
M t th c t cho th y là bao thanh toán th gi i v n ch y u là bao thanh toán n i đ a. Doanh s bao thanh toán n i đ a v n chi m t tr ng khá cao, m c dù nh ng
n m g n đây t ng khá ít, kho ng 2 – 3%. Bao thanh toán qu c t có d u hi u kh i s c khi t c đ t ng nhi u h n bao thanh toán n i đ a, trung bình t ng kho ng 20%. i u này nói lên vi c nh n ra t m quan tr ng c a bao thanh toán đ i v i xu t nh p kh u c a c ng i mua và ng i bán. Trong t ng lai, kh i l ng bao thanh toán qu c t s còn ti p t c t ng m nh.
Theo ph m vi khu v c đ a lý, trong t ng doanh s bao thanh toán th gi i n m 2013, đ ng đ u v n là khu v c châu Âu, v i doanh s 1.354.192 tri u Euro.
B ng 1.2: Doanh s bao thanh toán c a cáckhu v c (2008 -2013)
vt: Tri u Euro N m Châu 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Châu Âu 888.528 876.614 1.045.024 1.218.540 1.298.680 1.354.192 Châu Á 235.425 209.828 355.434 507.696 571.516 599.297 Châu M 154.195 142.013 185.357 207.172 187.014 191.555 Châu Úc 32.546 39.410 44.915 57.491 49.606 62.312 Châu Phi 13.263 14.917 16.811 23.451 23.927 23.123 T ng c ng 1.323.957 1.282.782 1.647.541 2.014.350 2.130.743 2.230.479 (Ngu n: www.fci.nl)
T b ng s li u 1.2, ta th y doanh s t i khu v c châu Âu chi m t tr ng cao nh t, chi m bình quân đ n 64% t ng doanh s bao thanh toán th gi i v i h n 122 t ch c bao thanh toán. i u này c ng d hi u vì khu v c này là cái nôi c a d ch v bao thanh toán. Ti p đ n là châu Á chi m bình quân 22% t ng doanh s bao thanh
toán th gi i v i 99 đ n v bao thanh toán. Châu M đ ng th 3 v i t tr ng chi m kho ng 10% doanh s bao thanh toán th gi i. N u nh t n m 2003 v tr c doanh s bao thanh toán châu Á ch đ ng th 3 sau châu M thì nh ng n m g n đây châu Á đã v nlên v trí th 2 sau châu Âu. i u này cho th y kh n ng phát tri n m nh m d ch v này t i châu Á. Châu Á đ c các chuyên gia đánh giá cao vì đây là m t th tr ng tr , h p d n nhi u nhà đ u t . Châu Úc và châu Phi có t tr ng doanh s bao thanh toán th p nh t th gi i, ch chi m t 1-3% doanh s bao thanh toán th gi i.
Th ph n doanh s bao thanh toán c a các khu v c n m 2013 th hi n t i bi u đ 1.1 sau đây:
Bi u đ 1.1: Doanh s bao thanh toán theo khu v c n m 2013
(Ngu n: www.fci.nl)
1.3.2. Kinh nghi mt m t s n c trên th gi i1.3.2.1. Kinh nghi m thành công c a M 1.3.2.1. Kinh nghi m thành công c a M
t n t i và phát tri n, đáp ng các yêu c u c a th tr ng, nhi u t ch c bao thanh toán c a M cung c p t t c các nghi p v bao thanh toán truy n th ng c ng nh không truy n th ng. Các d ch v truy n th ng g m: bao thanh toán, b o đ m tín d ng, k toán các kho n ph i thu, d ch v nh thu, tài tr trên c s các kho n ph i thu và kho thành ph m. Các d ch v không truy n th ng bao g m: qu n
lý các kho n ph i thu, bán buôn các kho n ph i thu, bao thanh toán xu t nh p kh u, b o đ m v n l u đ ng xu t kh u (đ i v i hàng s đ c xu t kh u), tài tr các đ n mua hàng (purchase order financing), th tín d ng…
1.3.2.2. Kinh nghi m c a Trung Qu c
Nghi p v bao thanh toán qu c t th c hi n trên c s mi n truy đòi, trong khi bao thanh toán n i đ a ch y u là có truy đòi. Các ngành thép, xe đ p, d t may hi n đang là nh ng khách hàng l n nh t c a nghi p v bao thanh toán Trung Qu c.
Các ngân hàng đang tr n tr đ tìm ra cách th c t t nh t đ phát tri n nghi p v bao thanh toán trong mô hình t ch c c a mình . Theo ông Jiang Xu , t ng giám đ c
Bank Of China , cách th c t t nh t có le là m t phòng bao thanh toán bán đ c l p
(semi-independent) trong ngân hàng ho c m t công ty con tr c thu c ngân hàng v i đi u ki n tiên quy t là có quy n đ c l p ti n hành các ho t đ ng ti p th và công tác đánh giá tín d ng khách hàng.
1.3.2.3. Kinh nghi m c a Nh t B n
Nhi u n m nay, nghi p v bao thanh toán c a Nh t B n đ c coi là s n ph m cung c p b i các công ty con c a các ngân hàng, ho t đ ng theo các quy đ nh c a lu t pháp v ngân hàng. Th tr ng l n nh t c a các công ty bao thanh toán Nh t B n Châu Á là Hàn Qu c (8%) và ài Loan (4%). S chuy n đ i t các đi u ki n thanh toán th ng m i trên c s ch ng t truy n th ng nh L/C,D/A, D/P sang ghi s là m t d u hi u đáng m ng. Tuy nhiên, Hi p h i bao thanh toán Nh t B n m i ch gi i h n ch trao đ i kinh nghi m chuyên môn, ch ch a th c s phát huy vai trò c a nó.
1.3.3. Bài h c kinh nghi m v bao thanh toán cho Vi t Nam
T nh ng kinh nghi m v ho t đ ng bao thanh toán trên th gi i, nh ng bài h c kinh nghi m v bao thanh toán cho Vi t Nam là:
Bài h c 1: M r ng bao thanh toán b ng chi n l c ti p th đ t t c các thành ph n kinh t nh n th c đ c l i ích c a bao thanh toán.Trong đó chú tr ng đ n các doanh nghi p v a và nh , đ ng th i v n quan tâm đ n nh ng doanh nghi p có kh i l ng hàng bán/ xu t kh u l n. Các NHTM c n áp d ng tri t đ công ngh hi n đ i đ t ng kh n ng c nh tranh.
Bài h c 2: Các NHTM nên cung c p linh ho t các lo i hình bao thanh toán: đ y đ ho c m t s ch c n ng đ đáp ng nhu c u đa d ng c a khách hàng.
Bài h c 3: Bao thanh toán đ c th c hi n thành công h n n u thành l p m t phòng bao thanh toán đ c l p trong ngân hàng ho c m t công ty con tr c thu c ngân hàng v i đi u ki n tiên quy t là có quy n đ c l p ti n hành các ho t đ ng marketing và công tác đánh giá tín d ng khách hàng.
Bài h c 4: Các NHTM ph i th ng xuyên nâng cao nghi p v đ tránh b gian l n. Không nên tách r i ch c n ng b o hi m ho c tài tr v i ch c n ng qu n lý
s sách, thu n .
Bài h c 5: Môi tr ng pháp lý là nhân t quan tr ng nh h ng đ n s phát tri n ho t đ ng bao thanh toán. Do v y, Vi t Nam c n ph i hoàn thi n hành lang pháp lý liên quan đ n ho t đ ng này.
K T LU N CH NG 1
T nh ng đi mkhái quát nh t v nghi p v bao thanh toán nh đã phân tích