L IăM ăU
2.2.4 ánhăgiáăkh ăn ngătr ăn ăvayăc aăkháchăhƠngăkháchăhƠngăcáănhơnăt iă
t iăNgơnăhƠngăTh ngăm iăc ăph năÁăChơu
Do th ng nh t trong bài nghiên c u và theo quy đ nh c a ACB các kho n n quá h n là các kho n n thu c nhóm 3 đ n nhóm 5 nên các s li u n quá h n đ c nh c đ n trong bài đ u là các kho n n thu c nhóm 3 đ n nhóm 5.
B ngă2.8:ăTìnhăhìnhăn ăquáăh năc aăACBăt ăn mă2009ăăđ năn mă2013
( VT: tri u đ ng) N m 2009 2010 2011 2012 2013 D n quá h n 254,680 292,806 917,967 2,570,970 3,242,869 T l n quá h n 0.41% 0.34% 0.88% 2.46% 3% D n quá h n KHCN (trđ) 130,446 129,179 438,121 1,086,914 1,307,957 T l n quá h n c a KHCN 0.21% 0.15% 0.42% 1.04% 1.21%
(Ngu n: Báo cáo tài chính h p nh t ki m toán c a ACB n m 2009-2013 và Báo cáo
h ng n m c a kh i KHCN Ngân hàng ACB) T l n x u có t ng h n n m 2012 h n 50 đi m ph n tr m nh ng t l này ph n ánh đúng tình hình ch t l ng tài s n có c a ACB. Do tình hình kinh t trong n m 2012-2013 khó kh n và có nhi u bi n c x y ra nên t l n quá h n t ng cao. Tuy nhiên ACB đang ki m t l n quá h n và h n ch s gia t ng c a t l này b ng cách tích c c x lỦ tri t đ các kho n n x u, th n tr ng trong vi c cho vay.
B ngă2.9:ăTìnhăhìnhăkháchăhƠngăcó n ăquáăh năc aăACBăt ăn mă2009ăđ năn mă
2013 ( VT: khách hàng) N m 2009 2010 2011 2012 2013 S KHCN vay v n t i ACB 20,582 30,749 35,017 41,420 53,243 S KHCN có n quá h n 784 841 1,012 1,920 3,540 T l KHCN có n quá h n 3.81% 2.74% 2.89% 4.64.% 6.65% S KHCN có n quá h n đư thanh lý 330 240 410 301 429
Theo b ng trên, ta th y s l ng khách hàng cá nhân có n quá h n ngày càng t ng theo càng n m và t ng m nh vào t n m 2012 đ n n m 2013 v i s l ng khách hàng t 1,920 lên đ n 3,540. i u này là h p lỦ trong th i gian này, b i tình hình kinh t trong nh ng n m này khó kh n, nhi u doanh nghi p phá s n, nhi u cá nhân b m t vi c làm, nh h ng đ n tình hình tr n chung c a toàn th khách hàng. Tuy nhiên do s n l c c a nhân viên kinh doanh và trung tâm thu n , s l ng khách hàng tr n c ng t ng t ng đ ivà có nh ng chuy n bi n tích c c.
Nói chung, trong n m 2013, tuy còn ch u nh h ng c a nh ng tài s n k th a làm t ng d phòng ph i trích l p, ch u nh h ng c a s c ép gi m lưi su t cho vay và t n đ ng c a nh ng n m tr c làm biên lưi b suy gi m, nh ng ho t đ ng kinh doanh c a ACB đ c c ng c và có hi u qu ; các y u t tích c c bao g m thu nh p ngoài lưi t ng r t cao, chi phí ho t đ ng gi m, và kh ng ch đ c t l n x u.ACB Assets có nhi m v chính là qu n lỦ và thu h i n x u toàn h th ng ACB. N m 2013 n x u nh n chuy n giao t ng đ t bi n. Vi cx lỦ tài s n b o đ m đ thu h i n r t khó kh n, m t ph n là do th tr ng b t đ ng s n b đóng b ng. Tuy v y, k t qu thu n c a ACB Assets có nhi u chuy n bi n tích c c sau m t s đ i m i nh chu n hóa quy trình x lỦ n , chuyên môn hóa quá trình thu n theo t ng giai đo n, xây d ng b ph n h tr nghi p v toàn h th ng, xây d ng b ng đo l ng hi u su t làm vi c, và xây d ng ch ng trình qu n lỦ ti n đ và ch t l ng h s .
Trong n m 2014, ACB Assets ti p t c hoàn thi n quy trình x lỦ n theo h ng chuyên nghi p hóa b máy ho t đ ng, hoàn thi n ch ng trình qu n lỦ n ng su t và hi u su t nhân viên, ph i h p ch t ch v i tòa án, c quan thi hành án, và các c quan nhà n c c ng nh các t ch c khác h u quan đ đ y nhanh h n vi c x lỦ n .
M t s y u t gây ra tình tr ng n x u hi n nay t i ngân hàng TMCP Á
* V ăphíaămôiătr ngăphápălỦ
Ngân hàng áp d ng ph ng pháp đ m b o tín d ng nh m làm ngu n thu n th hai khi ngu n thu n th nh t là ngu n thu nh p c a khách hàng không th c
hi n đ c nh ng th c t vi c đem x lỦ tài s n đó hay phát mưi đ thu n không ph i là chuy n d vì nhi u y u t tác đ ng đ n nh th t c pháp lỦ c ch , chính sách nhà n c, cung c u, tình hình th tr ng c a tài s n đó trong tình th b t bu c ph i bán, cân nh c đ n chi phí phát mưi, s phán quy t c a tòa án và nh t là y u t th i gian.
Th c t hi n nay cho th y không riêng gì ngân hàng Á Châu mà c các ngân
hàng khác đ u có tài s n b o đ m c n đ c gi i quy t, c n đ c k t thúc vi c phát mưi đ thu h i n , gi i phóng ngu n v n c a ngân hàng đư b chôn ch t vào các tài s n đó quá lâu. Nh ng v ki n đòi n b Tòa án tr l i đ n kh i ki n ho c đình ch vi c gi i quy t v án đư làm cho vi c thu h i kho n n quá h n b b t c vì không có bi n pháp pháp lỦ nào gi i quy t, trong khi tài s n th ch p v n do ngân hàng qu n lỦ nh ng l i không có c s đ phát mưi, thu h i n d n đ n tình tr ng th t thoát v n nh h ng đ n ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng.
* V ăphíaăngơnăhƠng
M ttrong nh ng y u t gây nên tình tr ng n x u chính là lưi su t. Lưi su t đ u vào cao so v i các ngân hàng qu c doanh. Do v n huy đ ng ch y u là t ti n g i ti t ki m c a các t ng l p dân c , trong khi ti n g i thanh toán c a doanh nghi chi m t tr ng th p nên lưi su t đ u vào c a Ngân hàng Á Châu cao h n so v i các ngân hàng qu c doanh, n i có l ng ti n g i thanh toán c a doanh nghi p khá cao và nh n đ c s h tr t Ngân hàng nhà n c, Chính ph . ây là đi m b t l i không ch c a Ngân hàng Á Châu mà còn v i t t c các ngân hàng c ph n trong vi c c nh tranh v lưi su t cho vay v i các ngân hàng qu c doanh. Lưi su t đ u ra không h p d n và khá cao so v i các ngân hàng qu c doanh. i u này d n đ n áp l c tr n vay c a m t s khách hàng gia t ng, khi n cho kh n ng tr n c a khách hàng b nh h ng., có th d n đ n vi c không thu h i đ c n .
N ng l c th m đ nh c a nhân viên th m đ nh: M c dù đ i ng nhân viên th m đ nh và phân tích tín d ng đư đ c trang b t ng đ i t t v m t ki n th c c ng nh nghi p v nh ng đ i v i nh ng h s cho vay đ u t d án thì ki n th c th m đ nh tín d ng c a m t s nhân viên còn h n ch . Ch a k đ n nh ng tr ng h p khách hàng c tình gi m o ch ng t , l a đ o ngân hàng, trong khi nhân viên không đ ki n th c và trình đ đ nh n bi t ch ng t gi m o, gây r i ro không thu h i đ c n . M t m t do thi u nh ng thông tin, s li u v các ngành c ng v i vi c nhân viên th m đ nh ít am hi u v m t chuyên môn k thu t c a t ng ngành nên c ng h n ch r t l n đ n kh n ng phân tích c a nhân viên tín d ng.
Thông tin tín d ng ch a đ t yêu c u: Ngu n thông tin ch y u c a các kho n vay ngân hàng là t trung tâm Thông tin tín d ng (CIC). Tuy nhiên, ho t đ ng c a CIC ch a đem l i hi u qu thi t th c vì ch a đáp ng đ y đ và k p th i các ngu n
thông tin c n thi t là các thông tin v tình hình tài chính, kh n ng tr n c a khách hàng, khi n ngân hàng g p m t s r i ro.Thêm vào đó có m t s NHTM vì s c nh tranh nên đư không thông tin cho CIC và đi u đó d n đ n vi c tìm hi u khách hàng có quan h n vay tai nhi u TCTD khác r t khó kh n. Chính vì v y ngân hàng khó giám sát l ch s quan h tín d ng c a khách hàng . Do ho t đ ng cho vay c a ngân hàng trên c s thi u thông tin nh v y s d n đ n r i ro tín d ng t ng cao. H n n a ngân hàng l i thi u ch đ ng trong vi c tìm ki m thông tin đư h n ch c h i m r ng thêm khách hàng ho c trong quá trình xét duy t cho vay đư b qua nh ng khách hàng th c s và cho vay nh ng khách hàng có kh n ng tr n không t t , d n đ n vi c n quá h n.
* V ăphíaăkháchăhƠng
Nhi u khách hàng kinh doanh quá nhi u ngành ngh , vay v n đ u t m r ng SXKD v t quá kh n ng qu n lỦ d n đ n vi c kinh doanh thua l , v n b th t thoát, không tr đ c n cho ngân hàng. u t ngoài ngành, k c nh ng ngành không liên quan đ n ho t đ ng chính d n đ n phân tán ngu n l c đ c bi t là v n d n đ n thi u h t v n, s n xu t ng ng tr d n đ n phá s n. Nguyên nhân sâu xa t khâu qu n lỦ kinh doanh c a khách hàng ch a t t, trình đ chuyên môn ch a cao,
d n đ n vi c ho ch đ nh các k ho ch kinh doanh không t t, vi c kinh doanh v t kh i t m ki m soát, d n đ n làm n thua l , không đ kh n ng tr n vay.
S d ng v n không đúng m c đích: Do n ng l c s d ng v n còn h n ch , nên nhi u khi do nhu c u v n b c bách, khách hàng đư s d ng v n sai m c đích, d n đ n nguy c m t kh n ng tr n cao. a s các khách hàng khi vay v n đ u có ph ng án s n xu t kinh doanh hi u qu , kh thi ho c m c đích vay chính đáng, phù h p v i chính sách cho vay c a ngân hàng. Tuy nhiên v n có nh ng tr ng h p
khách hàng c Ủ chi m d ng v n c a ngân hàng dùng vào nh ng vi c khác. N u cán b ngân hàng không có đ trình đ chuyên môn đ th m đ nh thì kh n ng gây ra r i ro tín d ng cho ngân hàng là r t cao, làm nh h ng đ n uy tín c a ngân
hàng.
Khách hàng cung c p s li u không trung th c: Th c t hi n nay các khách hàng vay v n luôn đ i phó v i ngân hàng thông qua vi c cung c p các s li u không trung th c, m c dù các s li u này đ c các c quan ch c n ng ki m duy t. Ch đ k toán th ng kê đư đ c ban hành nh ng ph n l n th c hi n không nghiêm túc đi u này gây khó kh n cho ngân hàng trong vi c ki m soát tình hình ho t đ ng kinh doanh, qu n lí v n vay c a khách hàng đ có th h tr vi c s n xu t kinh doanh c a khách hàng nh m thu h i v n cho ngân hàng. Ch a k đ n các tr ng h p khách hàng gi m o ch ng t đ l a đ o ngân hàng, cung c p nh ng thông tin hoàn toàn sai l ch, d n đ n kh n ng không thu h i đ c n vay cao.
Ngành ngh s n xu t kinh doanh c a khách hàng: Ngành ngh s n xu t kinh doanh c a khách hàng c ng là m t trong nh ng y u t gây nên r i ro tín d ng cho ngân hàng. Th c t , có m t s ngành kinh doanh có th n đ nh trong m t kho ng th i gian trong quá kh , nh ng trong t ng lai, do nh h ng c a các y u t khác nh nhu c u th tr ng thay đ i, các quy đ nh c a nhà n c …doanh thu c a ngành đó s có xu h ng gi m đi đáng k . Ch a k m t s ngành còn mang tính th i v , nh ng ngành có đ r i ro cao. Nh ng ngành này khi có vay tính r i ro cao h n r t nhi u, n u không c n th n, nguy c m t v n c a ngânhàng là không th tránh kh i.
2.3Ki măđ nhăcácăy uăt ăh ngăđ năkh ăn ngătr ăn ăvay c aăKHCNăt iăNgơnă hƠngăTh ngăm iăc ăph năÁăChơu
2.3.1 Cáchăch năbi năs
Bi n ph thu c (Y) đ i di n cho kh n ng tr n vay c a khách hàng cá nhân. Trong nghiên c u này Bi n ph thu c nh n nh ng giá tr sau:
o Y = 0 n u khách hàng có kh n ng tr n vay
o Y = 1 n u khách hàng không có kh n ng tr n vay
Kh n ng tr n vay c a khách hàng cá nhân có th đ c hi u là kh n ng khách hàng cá nhân tr n vay đúng h n quy đ nh trong h p đ ng vay v i ngân hàng, không b tr h n hay v n , m t kh n ng thanh toán, không tr đ c n .
Theo đánh giá c a các Ngân hàng và T ch c tín d ng, các kho n n t nhóm 3 tr lên đ c đánh giá là không có kh n ng thu h i n g c và lưi khi đ n h n.Do n nhóm 2 ch m i là n c n ch Ủ và bao g m các kho n n vay quá h n t 1 ngày đ n 10 ngày, khách hàng v n còn kh n ng thanh toán n vay.Ta th y th i gian quá h n c a n nhóm 2 so v i các nhóm n 3,4,5 là khá ít, nh ng kho n n này đ c coi là d u hi u cho th y kh n ng tr n vay c a khách hàng đang b suy gi m, c n l u Ủ. Trong bài nghiên c u chúng ta ch t p trung vào nh ng đ i t ng khách hàng đư m t kh n ng thanh toán, do đó nh ng khách hàng thu c nhóm 3, 4, 5 đ c cho là không có kh n ng thanh toán. Trong nghiên c u này, các kho n n có kh n ng t n th t m t ph n n v n và lưi vay đ c cho là không có kh n ng tr n vay (Y=
0) . Các kho n vay thu c nhóm 1 đ c cho là có kh n ng tr n vay và đ m b o kho n vay (Y=1).
Bi n đ c l p:
D a vào nh ng nghiên c u tr c đây, các ng d ng mô hình t i Vi t Nam, có th t ng h p các bi n đ c l p hay chính là các y u t nh h ng đ n kh n ng tr n vay c a khách hàng cá nhân và m i quan h t ng quan c a các y u t và kh n ng tr n vay c a khách hàng cá nhân nh sau:
STT CH TIÊU Kụ HI U THANG O GI THUY T 1 Tu i TUOI N m +/- 2 Gi i tính GTINH 1: Nam 0: N +/-
3 R i ro ngh nghi p CVIEC 1: r i ro cao 0: r i ro th p
-
4 Th i gian công tác KNGHIEM N m + 5 Th i gian làm công vi c hi n t i TGIANLAM N m + 6 Tình tr ng nhà NHA 1: s h u 0: không s h u +/- 7 S ng i ph thu c PTHUOC Ng i - 8 Thu nh p THUNHAP Tri u đ ng +
9 D n vay DUNO Tri u đ ng -
10 Tình tr ng hôn nhân HONNHAN 1: có gia đình 0: đ c thân, ly
hôn, góa
+
11 Lưi su t vay LAISUAT Ph n tr m/n m -