6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân về công tác quản trị RRTD trong
trong cho vay KHCN
a. Những mặt hạn chế
Bên cạnh những ưu điểm, những mặt tích cực như vừa nêu trên, thì hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại MBBank Đà Nẵng giai đoạn qua cũng có những hạn chế, những điểm yếu cơ bản, những vấn đề
làm cho quá trình quản trị rủi ro tín dụng tại đây chưa đạt kết quả tốt, chưa hoàn thành việc đảm bảo an toàn và hiệu quả kinh doanh tín dụng của Chi nhánh. Những mặt hạn chế của MBBank Đà Nẵng như sau:
Mô hình hoạt động và công tác nhận diện RRTD
Xét về mặt cơ cấu tổ chức bộ máy, mặc dù bộ phận quản lý rủi ro tín dụng có ý kiến độc lập, nhưng vẫn thuộc sự quản lý của Ban giám đốc Chi nhánh và vẫn chịu sự điều tiết, hưởng các lợi ích từ hoạt động của Chi nhánh. Do đó không thể đảm bảo thẩm quyền và sự khách quan về các phân tích, nhận định đối với các khoản vay của khách hàng.
Xét ở góc độ Chi nhánh, khi phát sinh nhiều lỗi rủi ro có thể bị xếp loại có rủi ro cao, ảnh hưởng đến toàn bộ hoạt động kinh doanh của Chi nhánh, do vậy Ban giám đốc cũng sẽ cân nhắc hoặc có ý kiến chỉđạo sai lệch đối với kết quả báo cáo lên Hội sở chính.
Hệ thống hỗ trợđo lường, phân tích rủi ro tín dụng thiếu tính đồng bộ. Hệ thống các công cụ đo lường và quản lý rủi ro còn khá đơn giản và
thiếu tính đồng bộ, cụ thể là:
- MBBank Đà Nẵng chỉ mới sử dụng các chỉ số đo lường rủi ro tín dụng là chỉ tiêu ‘nợ quá hạn’ và ‘nợ xấu’, các chỉ tiêu đo lường khác như “Hệ
số RRTD”, “Hệ số khả năng bù đắp RRTD”, “tỷ lệ mất vốn” … vẫn chưa
được MBBank Đà Nẵng đưa ra phân tích và đánh giá trong các báo cáo chất lượng tín dụng định kỳ.
- Hiện nay MBBank Đà Nẵng mới chỉ dùng hệ thống XHTD nội bộ
theo phần mềm để đánh giá rủi ro của khách hàng, tuy nhiên hệ thống chưa chuẩn và vẫn còn phân loại nợ theo số ngày quá hạn. Tính đến 2014 hầu hết các khách hàng có quan hệ tín dụng tại Chi nhánh đã đươc chấm điểm xếp hạng tín dụng, nhưng còn mang nặng tính hình thức nên chỉ áp dụng trong việc xem xét cho vay ban đầu. Do vậy việc áp dụng chính sách khách hàng trong quản lý RRTD là chưa đồng bộ, khách hàng có đủ điều kiện xếp hạng thì được áp dụng chính sách khách hàng, khách hàng chưa đủ điều kiện xếp hạng thì không tuân theo chính sách khách hàng.
- Hệ thống XHTD vẫn còn một số hạn chế, chẳng hạn
+ Phương pháp xếp hạng còn mang tính chủ quan: Phương pháp đánh giá hiện tại của MBBank Đà Nẵng đang áp dụng là phương pháp xếp hạng, trong đó cán bộ tín dụng quản lý khách hàng là người trực tiếp cập nhật thông tin và cho điểm đối với từng chỉ tiêu đánh giá theo hướng dẫn cho điểm của Hội sở chính ban hành. Hiện tại, một số chỉ tiêu phi tài chính được đánh giá cho điểm mang tính chất định tính, dựa trên sự đánh giá của cán bộ tín dụng trực tiếp quản lý. Phương pháp này đòi hỏi cán bộ XHTD phải am hiểu được tất cả các nội dung đánh giá, thu thập đầy đủ thông tin của khách hàng và đưa ra đánh giá mang tính khách quan với các chỉ tiêu này.
+ Nguồn thông tin sử dụng trong công tác XHTD: Hiện tại, các vấn đề
thiếu minh bạch. Chính bản thân NH khi thực hiện XHTD cũng phải tự tổng hợp số liệu từ các khách hàng của mình, cộng thêm kinh nghiệm của các chuyên gia đểđưa ra bộ số liệu chuẩn phục vụ cho việc đánh giá khách hàng.
Tư duy về quản trị rủi ro tín dụng tại MBBank Đà Nẵng vẫn chưa thực sự đổi mới, quá trình điều hành tại Chi nhánh chưa được định hướng dài hạn và rõ ràng. Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh vẫn chưa được coi trọng hàng đầu, nhiều nội dung còn rất hình thức nên bị động khi tình hình chung có sự thay đổi. Vì thế không thể kiểm soát được chất lượng tín dụng một cách chủđộng và hiệu quả.
Các hoạt động hỗ trợ xây dựng chính sách, công tác phân tích tổng hợp hay bố trí nguồn lực phục vụ quản lý và tác nghiệp còn chưa quan tâm thực hiện đúng mức. Phân tích từ quá trình quản trị thực tế cho thấy:
- Công tác xây dựng chính sách, hoạch định rủi ro và định hướng tín dụng được thực hiện còn sơ sài, không sát với tình hình thực tế.
- Đối với công tác nhân sự và phân bổ nguồn lực dành cho hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng: Chi nhánh chưa đáp ứng được yêu cầu, chưa thực sự hoàn thiện và phù hợp với yêu cầu và tính chất phức tạp của công việc.
b. Những nguyên nhân của các hạn chế trên
Những hạn chế trên đây của MBBank Đà Nẵng về quản trị RRTD tại Chi nhánh là do nhiều nguyên nhân, trong đó có những nguyên nhân từ nội tại
đơn vị, nguyên nhân từ những quy định của cấp trên, nguyên nhân từ tình hình chung trong lĩnh vực ngân hàng và hệ thống pháp luật ngân hàng Việt Nam. Trong các nguyên nhân đó thì đáng chú ý nhất là các nguyên nhân trực tiếp từ nội tại đơn vị, vì nó có tính chủ quan và ta có thể khắc phục những hạn chế từ những nguyên nhân này trước khi khắc phục những hạn chế từ những nguyên nhân bắt nguồn từ quy định cấp trên, từ hệ thống pháp luật, môi
trường kinh doanh, …
Các nguyên nhân chủ quan từ MBBank Đà Nẵng Chưa có phương pháp nhận diện và dự báo hữu hiệu:
- MBBank Đà Nẵng chưa xây dựng được chương trình cụ thể về vấn đề
nhận diện rủi ro mà chủ yếu dựa vào các văn bản hướng dẫn của MBBank và kinh nghiệm tình hình thực tế tại chi nhánh để thống kê, đánh giá. Thậm chí là dựa vào ý chí chủ quan của CBTD để nhận diện, đánh giá rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó, công tác dự báo rủi ro thì dường như không có, quá chủ quan với con số nợ xấu hiện tại.
- Ngân hàng chưa đánh giá được mức tổn thất dự kiến đối với từng khoản vay, từng khách hàng vay cũng như chưa đánh giá được rủi ro danh mục cho vay. Việc chấm điểm để xếp hạng khách hàng do CBTD thực hiện còn nặng tính hình thức và mang tính chủ quan, dẫn đến sai lệch kết quả xếp loại .Thông tin số liệu không chính xác và còn quá ít thông tin được minh bạch.
- Mặt khác, thông tin đầu vào vô cùng cần thiết phục vụ ra quyết định của ngân hàng chưa được lưu trữ, thu thập và xử lý hiệu quả, nguồn thông tin phi tài chính còn hạn chế. Hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng mà chi nhánh đang áp dụng theo hướng dẫn của MBBank được sử dụng chủ yếu theo mô hình của ngân hàng nước ngoài và chưa có tính thực tế cao. Mô hình này chưa đánh giá được hết tính hiệu quả và tính phù hợp với hoạt động tín dụng của NHTM và đặc thù khách hàng của ngân hàng tại Việt Nam.
Chi nhánh thực hiện việc phân tích, lượng định và đo lường rủi ro tín dụng chỉ dừng lại ở mức khi nợ quá hạn xảy ra. Chưa thực sự quan tâm phân tích, đánh giá nợ theo phương pháp định tính nên có những khoản nợ chưa quá hạn nhưng thực tế đã có nguy cơ mất vốn, gặp khó khăn trong kinh doanh… chưa xếp vào nợ xấu để tiến hành những biện pháp phòng ngừa.
Chi nhánh chưa xác định được xác xuất rủi ro tín dụng hay tổn thất dự
kiến do chưa có công cụ chuyên biệt, chỉ tiêu và mô hình áp dụng. Đồng thời, chi nhánh chưa đánh giá được rủi ro danh mục cho vay, đây là một hạn chế
lớn vì việc xác định cấp độ rủi ro danh mục cho vay sẽ giúp cho ngân hàng có
định hướng đầu tư hợp lý, tránh những lĩnh vực, ngành nghề có độ rủi ro cao, khả năng gây tổn thất lớn.
Công tác kiểm soát chất lượng tín dụng còn nhiều bất cập. Phân loại nợ được tính theo thời gian, nên những khoản tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro chưa có sự đánh giá kết hợp các yếu tố khác như tình hình tài chính, kết quả sản xuất kinh doanh,… dẫn đến việc phân loại nợ không phản ánh đúng thực chất các khoản nợ.
Công tác báo cáo thống kê còn nhiều bất cập, còn mang tính thủ công, số liệu báo cáo không kịp thời, thiếu chính xác làm ảnh hưởng đến công tác chỉđạo điều hành tín dụng.
MBBank Đà Nẵng xây dựng một mô hình quản lý tín dụng trong đó chưa tách bạch được chức năng nhiệm vụ rõ cho từng bộ phận theo đúng chuẩn về quản lý rủi ro. Qui trình quản lý rủi ro tín dụng xây dựng và đang vận hành còn nhiều bất cập và rõ ràng nhưng chưa được sửa đổi để phù hợp thực tế với nhu cầu công việc và quản lý rủi ro tín dụng.
MBBank vẫn chưa chú trọng công tác đánh giá, do lượng chất lượng tín dụng, cụ thể là các báo cáo định kỳ vẫn được nhặt từ dữ liệu thô manh mún từ các chi nhánh, các báo cáo vẫn còn mang tính chất thủ công, chưa mang tính hệ thống.
- Về việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro
Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro chưa được thực hiện dựa trên kết quả XHTD mà chỉ dựa trên tuổi nợ (kết quả phân loại dựa trên tình hình thực tế của các khoản vay). Cụ thể là MBBank Đà Nẵng vẫn thực hiện phân loại nợ theo điều 6 Quyết định 493 của Ngân hàng Nhà nước mà chưa
thực hiện phân loại nợ theo điều 7 của Quyết định này. Như vậy, MBBank Đà Nẵng chỉ phân loại theo thời gian quá hạn của khoản nợ mà chưa thực hiện phân loại trên cơ sở chủ động đánh giá về hiện trạng tài chính của các khách hàng dẫn đến chưa phản ánh đúng thực trạng chất lượng tín dụng. Điều này là do công tác XHTD, phân loại nợ chưa thực sự được chú trọng, quán triệt thực hiện đúng quy định đối với từng chi nhánh, Phòng giao dịch trực thuộc.
Hoạt động tài trợ RRTD tại Chi nhánh hầu như chỉ thực hiện cho những khoản vay đã quá hạn dẫn đến nợ xấu. Khi quyết định cho vay thì chưa chú ý nhiều đến hoạt động tài trợ tín dụng tại khâu này, trong thời gian quản lý khoản vay thì thiếu đánh giá, phân tích khoản vay/khách hàng để xây dựng các phương án tạo nguồn khả thi, phù hợp với chất lượng tín dụng, chưa có nhiều biện pháp xử lý nợ xấu.
Bên cạnh đó, việc ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác phân loại nợ tại MBBank Đà Nẵng vẫn còn rất nhiều hạn chế, cụ thể: Hiện việc phân loại nợ tại MBBank Đà Nẵng vẫn được nhập và theo dõi thủ công theo từng khoản vay chứ chưa có phần mềm thống nhất và theo dõi và chuyển nhóm nợ
tự động. Vì vậy, việc phân loại nợ tại chi nhánh và toàn hệ thống vẫn chưa chính xác về mặt số liệu nên gây khó khăn trong việc đánh giá, phân loại, quản lý nợ quá hạn, nợ xấu. Đây là một hạn chế lớn nếu quy mô tăng trưởng nhanh, các khoản vay phát sinh nhiều trong tương lai.
Các nguyên nhân khách quan
Nguồn thông tin được sử dụng trong việc tạo lập hồ sơ vay vốn nhiều lúc còn mập mờ, thiếu minh bạch, dẫn đến độ tin cậy không cao.
Kinh nghiệm, trình độ, năng lực của người xây dựng, thực hiện phân tích, xếp hạng khách hàng còn có hạn chế.
Chính sách khách hàng: Mục tiêu chính sách khách hàng chưa bao hàm
ngành nghề trọng yếu phát triển tín dụng; chưa định hướng được danh mục cho vay hạn chế RRTD.
Hệ thống thông tin nội bộ khách hàng hiện nay chưa được cập nhật đầy
đủ, đáp ứng kịp thời.
Các thông tin lấy từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của NHNN cũng thường xuyên không được cập nhật đầy đủ.
Như vậy, qua phân tích trên có thể nhận thấy mặc dù công tác quản lý RRTD của MBBank Đà Nẵng bước đầu đã được chú trọng nhưng chưa thực sự phát huy hiệu quả cao trong việc kiểm soát chất lượng tín dụng. Do đó, việc hoàn thiện công tác quản lý RRTD tại MBBank Đà Nẵng là rất cần thiết
để đảm bảo kiểm soát tốt hơn nữa chất lượng tín dụng theo chuẩn mực quốc tế để từng bước phát triển trên con đường tiến tới mục tiêu trở thành một trong những ngân hàng bán lẻ hiện đại chuyên nghiệp.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
MBBank Đà Nẵng là một ngân hàng có vị thế tốt trong môi trường cạnh tranh tại địa bàn Đà Nẵng. Kết quả hoạt động kinh doanh và các yếu tố
nguồn lực khác cho thấy rủi ro tín dụng đang trong tầm kiểm soát và hoàn toàn có khả năng áp dụng các phương pháp quản trị rủi ro hiện đại để thích nghi với môi trường kinh doanh mới.
Các nhân tố làm phát sinh rủi ro tín dụng đã được phản ánh thực trạng công tác quản trị RRTD tại MBBank Đà Nẵng với 4 nội dung cơ bản : Công tác nhận dạng - đo lường - kiểm soát - tài trợ RRTD. Nhằm đánh giá được hiệu quả công tác quản trị RRTD, khảo sát thực trạng hoạt động kinh doanh và quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại MBBank Đà Nẵng. Đây chính là cơ sở quan trọng để tác giả đưa ra những giải pháp, những kiến nghị trong công tác quản trị RRTD tại MBBank Đà Nẵng nhằm đạt được những mục tiêu
đề ra. Chương tiếp theo tác giả sẽ đề cập đến những biện pháp hoàn thiện công tác quản trị RRTD mà tác giả cho là thiết thực để công tác quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu quả cao nhất.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHCN
TẠI MBBANK ĐÀ NẴNG
Hoạch định chiến lược phát triển tín dụng tùy thuộc vào từng thị
trường, điều kiện kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển của thị trường dịch vụ
nói chung và thị trường vốn nói riêng, mục tiêu, khả năng, thế mạnh của ngân hàng. Từ đó xây dựng chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với quy luật kinh tế thị trường, quy trình cụ thể, chi tiết để định hướng hoạt động ngân hàng nói chung và chính sách tín dụng nói riêng theo hướng tăng trưởng bền vững, phát huy lợi thế so sánh, hiệu quả, ít rủi ro.
3.1. CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QTRR TÍN DỤNG TẠI MBBANK
ĐÀ NẴNG