HÀNG QUA 3 NĂM 2010-2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013
Mỗi hoạt động kinh doanh nào cũng đều nhằm mục đích cuối cùng là lợi
nhuận.Ngân hàng một loại hình kinh doanh đặt biệt trên lĩnh vực tiền tệ cũng
với mục tiêu lợi nhuận để tồn tại và phát triển, nâng cao uy tín, thị phần trên thị trƣờng. Lợi nhuận là yếu tố then chốt nhất, cụ thể nhất, nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nó là hiệu số giữa tổng thu nhập và tổng chi
phí.Thu nhập của ngân hàng cơ bản từ lãi suất trên khoản cho vay, đầu tƣ, các
khoản thu nhập khác từ các sản phẩm dịch vụ ngân hàng. Tuy nhiên, trong những năm gần đây, hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn phải đối mặt với những khó khăn trƣớc tiên là áp lực cạnh tranh khi hội nhập, mặt khác do ảnh hƣởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, nền kinh tế trong nƣớc
Chỉ tiêu Số nhân viên ( ngƣời) Tỷ trọng (%)
1. Trình độ văn hóa 43 100 Cao học 2 4,65 Đại học 31 72,10 Trung học 4 9,30 Khác 6 14,95 2. Trình độ tin học 43 100 Chứng chỉ A 12 27,90 Chứng chỉ B 31 72,10 3. Trình độ ngoại ngữ 43 100 Chứng chỉ A 10 23,25 Chứng chỉ B 31 72,10 Chứng chỉ C 2 4,65
nhiều biến động...những điều này cũng đã ảnh hƣởng không ít đến hoạt động
kinh doanh cũng nhƣ lợi nhuận của ngân hàng.
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 6T/2013 so 6T/2012 6T/2012 6T/2013 Số tiền % I.Tổng thu 47.441 49.662 2.221 4,68 1.Thu từ lãi HĐTD 46.960 49.021 2.061 4,39
* Thu lãi tiền gửi 2.395 7.113 4.718 196,99
* Thu lãi tiền vay 44.565 41.908 -2.657 -5,96
2.Thu từ HĐDV 226 234 8 3,54
3. Thu khác 255 407 152 59,61
II.Tổng chi 41.154 41.941 787 1,91
1.Chi HĐTD 36.040 35.259 -781 -2,17
* Chi lãi tiền gửi 34.900 34.515 -385 -1,1
* Chi lãi tiền vay 426 205 -221 -51,88
* Chi lãi GTCG 714 539 -175 -24,51
2.Chi HĐDV 714 654 -60 -8,4
3.Chi khác 4.400 6.144 1.744 39,64
III. Lợi nhuận 47.441 49.662 2.221 4,68
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2010-2012 và 6T/2013)
Chỉ tiêu Năm 2011 - 2010 2012 – 2011
2010 2011 2012 Số tiền % Số tiền % I.Tổng thu 64.291 87.376 91.689 23.085 35,91 4.313 4,94
1.Thu từ lãi HĐTD 62.995 86.382 90.564 23.387 37,13 4.182 4,84 * Thu lãi tiền gửi 695 1032 1.228 337 48,49 196 18,99 * Thu lãi tiền vay 62.300 85.350 89.336 23.050 37,00 3.986 4,67
2.Thu từ HĐDV 262 374 463 112 42,75 89 23,80
3. Thu khác 1.034 620 662 -414 -40,04 42 6,77
II.Tổng chi 56.196 75.263 77.106 19.067 33,93 1.843 2,45
1.Chi HĐTD 46.757 65.007 63.976 18.250 39,03 -1.031 -1,59 * Chi lãi tiền gửi 34.359 58.876 61.892 24.517 71,36 3.016 5,12 * Chi lãi tiền vay 12.106 5.662 660 -6.444 -53,23 -5.002 -88,34 * Chi lãi GTCG 292 469 1.424 177 60,62 955 203,62 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2.Chi HĐDV 425 530 403 105 24,71 -127 -23,96
3.Chi khác 9.014 9.726 12.727 712 7,90 3.001 30,86
Số liệu thực tế cho thấy ngân hàng hoạt động có hiệu quả, trong 3 năm lợi nhuận tăng liên tục với tốc độ đáng kể. So với 6 tháng đầu năm 2102 thì 6 tháng đầu năm 2013 lợi nhuận cũng cao hơn khá nhiều. Để tìm hiểu rõ hơn ta đi sâu vào phân tích từng chỉ tiêu:
Thu nhập
Thu nhập của ngân hàng nhìn chung tăng điều qua các năm nhƣng với tốc độ tăng không điều nhau và cụ thể nhƣ sau: Năm 2011 doanh thu của chi nhánh là 87.376 triệu đồng tăng so với năm 2010 là 23.085 triệu đồng với tốc độ tăng trên 35%. Sang năm 2012 thì doanh thu là 91.689 triệu đồng tăng so với năm 2011 là 4.313 triệu đồng với tốc độ tăng gần 5% thấp hơn nhiều so với tốc độ tăng 2011. Việc tăng lên này là do sự đóng góp của việc thu từ lãi HĐTD, cụ thể là 2011 thu từ lãi tiền vay là 85.350 triệu đồng tăng 23.050 triệu đồng so với năm 2010 với tốc độ 37%, trong năm 2012 đạt 89.336 triệu đồng cao hơn năm 2011 là 3.896 triệu đồng nhƣng so với tốc độ tăng 2011 với 2010 thì thấp hơn khá đáng kể. Trong khi lãi tiền gửi tăng qua các năm với tốc độ 48,49% 2011 so với năm 2010, gần 19% năm 2012 so năm 2011.
Trong những tháng đầu năm 2013 thu nhập ngân hàng nhìn chung tăng so với cùng kỳ năm 2012. Thu nhập 6T/2013 đạt gần 50.000 triệu đồng tăng 2.221 triệu đồng tƣơng đƣơng với tốc độ tăng gần 5% so với cùng kỳ năm 2012. Trong thời buổi kinh tế của cả nƣớc trong tình trạng khó khăn, lãi suất cho vay ngày càng giảm. Nhƣng thu nhập của ngân hàng tăng nguyên nhân là do hoạt động cho vay của ngân hàng đạt kết quả khả quan, áp dụng lãi suất khá linh hoạt, chính sách cho vay và thu nợ hợp lý
Tuy gặp không ít khó khăn từ điều kiện kinh tế, môi trƣờng kinh doanh đến những quy định của Ngân hành nhà nƣớc nhƣng NHNo&PTNT huyện Chợ Gạo vẫn duy trì hoạt động kinh doanh có lợi nhuận qua các năm. Ngân hàng đã áp dụng thu đƣợc nợ đã xử lý bằng nguồn dự phòng rủi ro, cùng với sự chỉ đạo của Ban Giám đốc trong việc giảm tỷ lệ phí của ngân hàng rất thấp để cạnh tranh với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn. Đây là dấu hiệu đáng mừng, chứng tỏ uy tín của ngân hàng ngày càng đƣợc nâng cao, thu hút khách hàng ngày càng nhiều, vì thu nhập của ngân hàng chủ yếu là thu lãi cho vay. Ngoài lãi cho vay thì còn các khoản thu: thu lãi dịch vụ, thu phí dịch vụ, ... các khoản thu nhập này cũng tăng liên tục qua 3 năm, góp phần đáng kể trong tổng thu nhập của ngân hàng. Để biết đƣợc mức độ hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, chúng ta cần xét đến mức chi phí để từ đó xác định mức lợi nhuận thu đƣợc của ngân hàng.
Chi phí
Thu nhập của ngân hàng luôn tăng qua các năm với nhƣng với tốc độ không ổn định thể hiện việc kinh doanh của ngân hàng đang gặp một số vấn đề. Tuy nhiên để đánh giá chính xác hơn hiệu quả hoạt động kinh doanh ta phải đựa vào tiêu chí khá quan trọng đó là chi phí.
Để doanh thu của ngân hàng luôn tăng lên trong 3 năm qua thì đòi hỏi phải bỏ ra một mức chi phí đáng kể. Từ bảng báo cáo kết quả kinh doanh của ngân hàng, cùng với sự gia tăng của doanh thu thì chi phí mà ngân hàng bỏ ra qua 3 năm cũng có sự gia tăng lên đáng kể. Cụ thể năm 2011 chi phí 75.263 triệu đồng tăng 19.067 triệu đồng so với năm 2012 với tốc độ gần 34%. Sang năm 2012 thì chi phí là 77.106 triệu đồng tăng 1.843 triệu đồng so với năm 2011 với tốc độ chƣa tới 2,5%. Tốc độ của chi phí có xu hƣớng giảm làm ảnh hƣởng đến doanh thu khá rõ. Tốc độ tăng của doanh thu năm 2012 rất thấp so với tốc độ tăng của năm 2011 gần 7 lần. Trong đó chi phí chi ra cho hoạt động tín dụng là chiếm tỉ trọng cao nhất cụ thể: năm 2011 chi lãi tiền gửi là 58.876 triệu đồng tăng hơn 2010 là 24.517 triệu đồng với tốc độ trên 33%%.
Đi cùng với xu hƣớng qua các năm, 6T/2013 thì chi phí ngân hàng tăng nhƣng với tốc độ khá chậm so với 6T/2013. Cụ thể, so với cùng kỳ năm 2012 thì 6T/2013 chi phí chỉ có gần 42.000 triệu đồng tăng 787 triệu đồng với tốc độ tăng chƣa tới 2%. Do ảnh hƣởng bởi chính sách giảm lãi suất tái cấp vốn và lãi suất tiền gửi của ngân hàng nhà nƣớc nhằm giảm chi phí vay vốn cho doanh nghiệp nên nhu cầu gửi tiền của khách hàng giảm do đó chi phí trả lãi tiền gửi và trả lãi giấy tờ có giá giảm.
Ngoài ra, ngân hàng còn phải chi trả cho những khoản chi khác: Chi phí dịch vụ, chi thuế, chi về quản lý, lƣơng và phụ cấp lƣơng, chi công cụ lao động, chi khác...nên làm cho chi phí của ngân hàng tăng lên.
Lợi nhuận
Lợi nhuận là phần còn lại sau khi lấy thu nhập trừ đi các khoản chi phí. Lợi nhuận cũng là yếu tố tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Qua bảng số liệu ta thấy đƣợc lợi nhuận đi cùng xu hƣớng chung của doanh thu và chi phí, lợi nhuận dƣơng và luôn tăng qua các năm nhƣng với tốc độ không ổn định. Cụ thể, năm 2011 lợi nhuận là 12.113 triệu đồng tăng so với năm 2010 là 4.018 triệu đồng với tốc độ tăng gần 50%. Nhƣng sang năm 2012 lợi nhuận chỉ đạt 14.583 triệu đồng tăng so với năm 2011 chỉ 2.407 triệu đồng với tốc độ 20,39% thấp hơn khá nhiều tốc độ tăng năm 2011 so với 2010. Tuy nhiên, mặt bằng lãi suất cho vay giảm, tín dụng tăng trƣởng thấp là nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Bên cạnh đó ngân hàng có xu
hƣớng mở rộng hệ thống, tăng chi phí hoạt động trong đó có chi phí cho nhân viên.
Nhìn chung lợi nhuận 6T/2103 vẫn tăng khá ổn định so với cùng kỳ năm 2012. Lợi nhuận 6T/2013 đạt trên 7.000 triệu đồng tăng 13,01% tƣơng đƣơng 818 triệu đồng so với 6T/2012. Nguyên nhân của việc tăng thu nhập là do doanh thu từ hoạt động cho vay của Ngân hàng đạt kết quả khả quan, áp dụng lãi suất khá linh hoạt, chính sách cho vay và thu nợ hợp lý.
Tóm lại: Trong 3 năm 2010- 2102 và 6T/2013 lợi nhuận ngân hàng luôn tăng, nhìn chung kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn
này là khá khả quan vì điều có lời.Đạt đƣợc kết quả nhƣ vậy là do ngân hàng
luôn căn cứ vào tình hình thực tế, bám sát các Nghị quyết của Chính phủ và định hƣớng chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nƣớc đối với hoạt động ngân hàng trong từng thời kỳ. Ban lãnh đạo ngân hàng đã linh hoạt, chủ động, sáng tạo trong điều hành chính sách tiền tệ, lãi suất, tỷ giá, theo sát tín hiệu của thị trƣờng và triền khai kịp thời, có hiệu quả chính sách hỗ trợ lãi suất của Chính phủ. Ngoài ra, hoạt động cho vay đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng và hoạt động dịch vụ có xu hƣớng phát triển tốt không chỉ tạo ra đƣợc lợi nhuận cho ngân hàng mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế thông qua việc cung ứng vốn đúng đối tƣợng. Tuy nhiên, trong thời gian tới ngân hàng cần phấn đấu hơn nữa trong các hoạt động để lợi nhuận đạt đƣợc luôn có sự tăng trƣởng.
Chƣơng 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHỢ GẠO 4.1 TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG
4.1.1 Phân tích tình hình nguồn vốn
Để ngân hàng hoạt động có hiệu quả, công việc đầu tiên là phải tạo ra đƣợc một nguồn vốn đảm bảo cho tiến trình kinh doanh đƣợc trôi chảy và thuận lợi. Để tìm hiểu kỹ nguồn vốn ngân hàng qua các năm ta đi vào phân tích:
Bảng 4.1: Nguồn vốn của NHNo&PTNT huyện Chợ Gạo qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2103 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch 2011-2010 2012-2011 Số tiền % Số tiền % Vốn huy động 392.146 506.542 669.919 114.396 29,17 163.377 32,25 Vốn điều chuyển 76.360 0 0 -76.360 -100 0 X Tổng nguồn vốn 468.506 506.542 669.920 38.036 8,12 163.378 32,25 Chỉ tiêu 6T/2012 6T/2013 Chênh lệch 6T/2013 so 6T/2012 Số tiền % Vốn huy động 528.740 603.114 74.374 14,07 Vốn điều chuyển 0 0 0 X Tổng nguồn vốn 528.740 603.114 74.374 14,07
(Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2010-2012 và 6T/2013)
Qua bảng số liệu cho thấy nguồn vốn ngân hàng luôn tăng qua các năm. So với năm 2010 thì năm 2011 và năm 2012 không có vốn điều chuyển là do ngân hàng tự thủ đƣợc nguồn vốn, tự lực huy động để đáp ứng những nhu cầu kinh doanh khác của mình. Năm 2102 nguồn vốn tăng khá nhiều so với năm 2011 với tốc độ trên 32%. Trong năm 2011 và 2012 ngân hàng đã huy động đƣợc lƣợng tiền này đến mức khá cao, không còn phụ thuộc vào vốn điều
chuyển từ ngân hàng Tỉnh nữa, đã đáp ứng đƣợc đầy đủ nhu cầu của ngƣời dân trong địa phƣơng. Để đạt đƣợc doanh số huy động vốn cao trong năm 2011 và năm 2102 nhƣ vậy, ngân hàng cũng đã đổi mới phong cách phục vụ, lịch sự, tao sự thoải mái cho khách hàng đến giao dịch, xử lý nhanh chóng chính xác các chứng từ máy tính cũng nhƣ trong kiểm đếm tạo đƣợc uy tín cho khách hàng. Khách hàng ngày càng nhận đƣợc nhiều tiện ích mà ngân hàng cung cấp nên lƣợng khách hàng đến giao dịch ngày càng nhiều, vì vậy vốn huy động tại chi nhánh ngày càng tăng.
Trong khi đó 6T/2103 nguồn vốn lại tăng so với 6T/2102 là 74.374 triệu đồng tƣơng đƣơng tốc độ tăng trên 14%. Nguyên nhân là do việc huy động vốn tăng là do ngân hàng có công tác huy động vốn khá tốt, tiếp cận đƣợc với tiền nhàn rỗi trong dân cƣ, khuyến khích đƣợc ngƣời dân đến gửi tiền.
4.1.2 Tình hình huy động vốn (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của ngân hàng thƣơng mại do mang lại nguồn vốn lớn phục vụ các hoạt động khác nhƣ: cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ thanh toán qua tài khoản ngân hàng. Huy động vốn càng mạnh thì ngân hàng có khả năng phát triển hoạt động kinh doanh vì có vốn mạnh ngân hàng càng tự chủ trong kinh doanh, dễ dàng đẩy mạnh nghiệp vụ cho vay và mở rộng thêm các hoạt động sinh lời khác.
Bảng 4.2: Nguồn vốn huy động của ngân hàng qua 3 năm 2010-2102 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % - Tiền gửi không kỳ hạn 30.778 22.445 55.279 -8.333 -27,07 32.834 146,29 - Tiền gửi kỳ hạn dƣới 12 tháng 312.876 469.392 575.295 156.516 50,02 105.903 22,56 - Tiền gửi kỳ hạn 12 tháng trở lên 48.492 14.705 39.345 -33.787 -69,68 24.640 167,56 Vốn huy động 392.146 506.542 669.919 114.396 29,17 163.377 32,25
Chỉ tiêu 6T/2012 6T/2013 6T/2013 so 6T/2012 Số tiền % - Tiền gửi không kỳ hạn 39.345 33.434 -5.911 -15,02 - Tiền gửi kỳ hạn dƣới 12 tháng 470.147 536.475 66.328 14,11 - Tiền gửi kỳ hạn 12 tháng trở lên 19.248 33.205 13.957 72,51 Vốn huy động 528.740 603.114 74.374 14,07
(Nguồn: Báocáo tổng kết hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2010- 2012 và 6T/2013)
Qua bảng số liệu cho thấy nguồn vốn huy động luôn tăng qua các năm từ 2010- 2012. Vốn huy động luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn với năm 2010 là 83,70%, năm 2011 và năm 2012 là 100%. Năm 2011 thì nguồn vốn huy động là 506.542 triệu đồng tăng khá cao so với năm 2010 là 114.396 triệu đồng với tốc độ gần 30%. Tiếp tục duy trì và phát triển công tác huy động thì sang năm 2012 nguồn vốn huy động tiếp tục tăng cao hơn năm 2011 mới tốc độ trên 32%.
Sang 6T/2013 lại có chút khó khăn trong huy động vốn, so với cùng kỳ năm 2012 thì nguồn vốn huy động của ngân hàng lại thấp hơn 26.626 triệu đồng. Để tiềm hiểu cụ thể hơn ta vào phân tích:
Tiền gửi không kỳ hạn
Đối với loại tiền gửi này khi khách hàng tạm thời có một số tiền nhàn rỗi trong một thời gian ngắn mà chƣa xác định lúc nào sử dụng nên họ gửi vào