Mục tiêu cụ thể 1: Sử dụng phương pháp so sánh ñể phân tích hoạt
ñộng kinh doanh và huy ñộng vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn chi nhánh huyện Đầm Dơi qua 3 năm 2011, 2012 và 2013.
Mục tiêu cụ thể 2:
- Sử dụng phương pháp so sánh (hình thức tuyệt ñối và tương ñối) ñể
phân tích hoạt ñộng tín dụng hộ sản xuất của Ngân hàng.
- Sử dụng các chỉ số tài chính ñể ñánh giá hoạt ñộng tín dụng hộ sản xuất của Ngân hàng.
Mục tiêu cụ thể 3: Tổng hợp số liệu thu thập ñược kết hợp với phân tích ñã thực hiện nhằm rút ra các nhận xét, ñánh giá, giải pháp và kiến nghị
CHƯƠNG 3
GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN ĐẦM DƠI,
TỈNH CÀ MAU
3.1. ĐIỀU KIỆN TỰ NHIÊN VÀ TÌNH HÌNH KINH TẾ XÃ HỘI HUYỆN ĐẦM DƠI
Huyện Đầm Dơi là quận của tỉnh An Xuyên và ñược thành lập ngày 22/10/1956. Sau 30/04/1975, quận Đầm Dơi ñổi thành huyện Ngọc Hiển, thuộc tỉnh Minh Hải. Đến ngày 17/05/1984, Hội ñồng Bộ trưởng ra quyết ñịnh 168/HĐBT, ñổi tên huyện Ngọc Hiển thành huyện Đầm Dơi. Huyện nằm ở
phía Đông Nam tỉnh Cà Mau, Bắc giáp thành phố Cà Mau và tỉnh Bạc Liêu, Nam giáp huyện Năm Căn, Tây giáp huyện Cái Nước, Đông giáp biển Đông.
Đầm Dơi là huyện thuần nông, quá trình công nghiệp hóa còn thấp, mức ñộ ñô thị hóa chưa cao, nên tài nguyên thiên nhiên và môi trường ở ñây chưa bịảnh hưởng nhiều. Huyện có tiềm năng du lịch sinh thái và du lịch biển, trong ñó sân chim Đầm Dơi và bãi cát tại cửa biển Giá Lồng Đèn là những nơi có khả năng thu hút khách trong và ngoài nước ñến tham quan.
Đầm Dơi là một trong 7 huyện của Cà Mau. Dân sống chủ yếu sống bằng nghề nuôi trồng thủy sản. Thế mạnh của huyện là kinh tế biển với trữ
lượng lớn, chủng loại ña dạng, nhiều loại có giá trị kinh tế cao như: tôm, mực, ghẹ, cá hồng, cá sạo, cá chim,… Đầm Dơi có ñặc thù riêng về tài nguyên biển nên có khả năng phát triển du lịch ven biển, làm muối.
Cũng như các huyện khác ở Cà Mau, Đầm Dơi là huyện khó khăn, cơ
sở vật chất còn nghèo nàn, lạc hậu, kết cấu hạ tầng thấp kém, giao thông chủ
yếu bằng ñường thủy. Nhưng Đầm Dơi ñã và ñang nỗ lực phấn ñấu vượt qua khó khăn, thử thách, khai thác tốt tiềm năng, thế mạnh sẵn có,… Quyết tâm xây dựng quê hương, ñất nước ngày càng giàu ñẹp, văn minh. Những ñóng góp trong huyện không chỉ góp phần vị trí quan trọng trong nền kinh tế của huyện mà còn giúp cho việc phát triển của tỉnh Cà Mau. Trong thời gian qua
Đầm Dơi ñã có những bước phát triển ñáng kể: Giao thông nông thôn ñược sửa chữa nâng cấp xây dựng mới, các tuyến ñường liên xã nối liền tạo ñiều kiện cho nền kinh tế hàng hóa phát triển. Vì vậy ñể giữ vững và thành quả ñạt
ñược ñòi hỏi Ngân hàng phải có những ñịnh hướng ñúng ñắn ở hiện tại cũng như trong tương lai.
3.2. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN ĐẦM DƠI VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN ĐẦM DƠI
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn chi nhánh huyện
Đầm Dơi ñược thành lập vào ngày 26 tháng 03 năm 1988 do Hội ñồng Bộ
trưởng (nay là Chính Phủ) ban hành Nghị ñịnh 53/HĐBT. Đến tháng 07 năm 1988 mới chính thức ñi vào hoạt ñộng.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn chi nhánh huyện
Đầm Dơi là ñơn vị trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn tỉnh Cà Mau, có trụ sởñặt tại khóm 4 thị trấn Đầm Dơi, tỉnh Cà Mau. Là một ñại diện pháp nhân thuộc hệ thống Ngân hàng thương mại quốc doanh có con dấu riêng hạch toán kinh tế nội bộ, hoạt ñộng kinh doanh tổng hợp trên lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, tín dụng thanh toán và dịch vụ về Ngân hàng theo quy chế tổ chức và hoạt ñộng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn Việt Nam.
Những năm ñầu ñi vào hoạt ñộng ñã gặp nhiều khó khăn, ở vào thời
ñiểm ñó nhiều người gọi Ngân hàng là 8 nhất: Thiếu vốn nhất, ñông người nhất, chi phí cao nhất, dư nợ thấp nhất, nợ quá hạn nhiều nhất, kinh doanh thua lỗ nhất, nghiệp vụ yếu nhất, tổn thất rủi ro cao nhất. Những khó khăn ñó
ñã không cản trở ñược quyết tâm vươn lên của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn chi nhánh huyện Đầm Dơi. Sau những năm ñổi mới, Ngân hàng ñã có những chuyển biến mang ý nghĩa quyết ñịnh trong quá trình hoạt ñộng. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn chi nhánh huyện
Đầm Dơi ñã vận dụng tốt những ñiểm mạnh ñể phát huy lợi thế là Ngân hàng thương mại quốc doanh lớn và uy tín trong hệ thống Ngân hàng thương mại trên ñịa bàn huyện về kinh doanh tổng hợp trong lĩnh vực tài chính – tiền tệ rất có hiệu quả. Lợi nhuận ñạt tốc ñộ tăng trưởng khá ñã tạo cho sự hình thành nên bộ mặt của Ngân hàng như ngày hôm nay.
Thực hiện thành công việc chuyển ñổi mới hệ thống IPCAS, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn chi nhánh huyện Đầm Dơi không ngừng mở rộng hoạt ñộng kinh doanh trên nhiều lĩnh vực nhằm ñáp ứng tốt nhất mọi nhu cầu của khách hàng, thông qua cải tiến phong cách làm việc, quy trình, thủ tục ñầu tư và áp dụng nhiều loại hình dịch vụ với những tiện ích mới,… Từ ñó Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn chi nhánh huyện Đầm Dơi ñã tận dụng ñược mọi khả năng và năng lực ñể nâng cao chất lượng hoạt ñộng kinh doanh, ña dạng hóa các hình thức huy ñộng vốn và cho vay nhằm thực hiện các chương trình tài trợ phát triển nông thôn, ñóng góp xứng ñáng vào sự phát triển kinh tế nông thôn và giữ vị trí chủñạo, chủ lực thị
trường tài chính nông thôn góp phần phát triển nông thôn và cải thiện ñời sống của người dân.
3.3. CƠ CẤU TỔ CHỨC 3.3.1. Sơñồ tổ chức
Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh, 2013.
Hình 3.1 Sơñồ cơ cấu tổ chức
3.3.2. Chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận
a. Ban giám ñốc
Trực tiếp ñiều hành toàn bộ hoạt ñộng của Ngân hàng, tổ chức thực hiện các quy ñịnh, chế ñộ của Ngân hàng cấp trên và chỉ ñạo của Huyện Ủy, UBND huyện ñể hoàn thành kế hoạch ñược giao, chịu trách nhiệm trước Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn tỉnh Cà Mau về kết quả hoạt ñộng của ñơn vị.
Ban giám ñốc gồm có 03 người, trong ñó một Giám ñốc và hai phó Giám ñốc
Giám ñốc:
- Điều hành mọi hoạt ñộng của ñơn vị, theo chức năng nhiệm vụ, phạm vi hoạt ñộng của ñơn vị.
- Phụ trách công tác kế hoạch tổ chức cán bộ, phân công cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ phòng ban.
GIÁM ĐỐC PGĐ PHỤ TRÁCH KINH DOANH PHÒNG KẾ HOẠCH KINH DOANH PHÒNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ PHÒNG KẾ TOÁN NGÂN QUỸ PGĐ PHỤ TRÁCH KẾ TOÁN NGÂN QUỸ
- Có quyền quyết ñịnh cho một khoản vay trong phạm vi ủy quyền của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn tỉnh Cà Mau.
- Quyết ñịnh những vấn ñề liên quan ñến tổ chức, khen thưởng và kỹ
luật của cán bộ công nhân viên trong ñơn vị.
- Quản lý và quyết ñịnh những vấn ñề về cán bộ thuộc bộ máy của chi nhánh theo sự phân công, ủy quyền của bộ máy Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn tỉnh Cà Mau.
Phó giám ñốc:
Trách nhiệm gồm: Phó giám ñốc có trách nhiệm hỗ trợ cùng Giám ñốc trong các mặt nghiệp vụ tại Ngân hàng. Quản lý một số hoạt ñộng của chi nhánh do Giám ñốc phân công, ñược ủy quyền thay mặt Giám ñốc giải quyết các công việc chung khi giám ñốc ñi vắng, chịu trách nhiệm trước Giám ñốc về những công việc ñược giao và chịu trách nhiệm trước pháp luật về các quyết ñịnh của mình.
Cụ thể công việc của các Phó giám ñốc là:
- Phó giám ñốc phụ trách về nghiệp vụ kinh doanh. - Phó giám ñốc phụ trách về Kế toán – Ngân quỹ. b. Phòng Hành chính – Nhân sự
- Tổ chức thực hiện việc quản lý nhân sự, chi trả lương lao ñộng, ñào tạo nhân viên, thực hiện chính sách cán bộ và công tác thi ñua khen thưởng.
- Lập kế hoạch ñầu tư xây dựng cơ bản, quản lý và mua sắm trang thiết bị, công cụ lao ñộng, sửa chữa tài sản của ñơn vị, lễ tân và tổ chức thực hiện theo kế hoạch ñược duyệt.
- Thực hiện công tác văn thư, hành chính, quản trị, làm thư ký chung cho các cuộc họp của cơ quan, ñầu mối phát hành và tiếp nhận văn thư, tư liệu
ñi và ñến.
- Lập báo cáo về công tác cán bộ lao ñộng, tiền lương và công tác hành chính, quản trị theo quy ñịnh.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám ñốc chi nhánh giao. c. Phòng Kế toán – Ngân quỹ
- Là nơi khách hàng làm thủ tục tiền gửi, thủ tục chi và thủ tục khách hàng nhận giải ngân khi hoàn tất hồ sơ vay vốn. Phòng kế toán còn có nhiệm vụ kiểm tra hồ sơ khách hàng, sổ sách và chứng từ kế toán, tổ chức theo dõi hạch toán kế toán, hạch toán thống kê các nghiệp vụ kinh tế phát sinh theo chế
ñộ quy ñịnh tài chính của hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn, ñảm bảo phản ánh chính xác, kịp thời, ñầy ñủ mọi tình hình và sự
biến ñộng của tài sản “có”, tài sản “nợ” do ñơn vị quản lý.
- Tổng hợp xử lý, cung cấp lưu trữ thông tin tại chi nhánh, tổ chức bảo quản hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lãnh do phòng nghiệp vụ kinh doanh chuyển sang theo chếñộ quy ñịnh.
- Phân tích hoạt ñộng tài chính và tham mưu cho ban lãnh ñạo trong công tác quản lý tài chính, quản lý vốn, quản lý tài sản.
- Tổ chức các nghiệp vụ về thu, chi, vận chuyển tiền và bảo quản an toàn tiền bạc, tài sản của Ngân hàng và của khách hàng theo quy ñịnh của NHNN và của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn chi nhánh huyện Đầm Dơi.
- Phát hành các kỳ phiếu, trái phiếu và chứng chỉ tiền gửi theo quy ñịnh của Ngân hàng cấp trên.
- Lập và bảo vệ kế hoạch tài chính của chi nhánh, tổ chức thực hiện theo kế hoạch ñược giao.
- Chấp hành ñầy ñủ, kịp thời nghĩa vụ tài chính ñối với ngân sách Nhà nước và quy ñịnh về nghĩa vụ tài chính của hệ thống.
- Chấp hành chếñộ quyết toán tài chính hàng năm của hội sở chính. d. Phòng Kế hoạch – Kinh doanh
Đây là phòng giữ vị trí quan trọng hàng ñầu, là nơi quyết ñịnh ñến thành công trong hoạt ñộng cho vay cũng như hoạt ñộng kinh doanh của chi nhánh. Phòng này có các nhiệm vụ sau:
- Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội trên ñịa bàn hoạt ñộng ñể lập kế
hoạch kinh doanh: ngắn, trung và dài hạn, ñề xuất chiến lược khách hàng, kế
hoạch khai thác nguồn vốn. Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ ñúng quy ñịnh, nghiệp vụ, tiếp nhận và giải quyết hồ sơ xin vay theo quy ñịnh của NHNN.
- Xây dựng kế hoạch kinh doanh theo ñịnh hướng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn cấp trên và của ban Giám ñốc.
- Tổng hợp báo cáo thống kê, thông tin kinh tế, nghiên cứu và ñề xuất các biện pháp chỉñạo ñiều hành theo chuyên ñề.
- Cân ñối nguồn vốn, sử dụng vốn ñầu mối ñể làm thủ tục xin vay vốn vốn ñiều hòa từ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn cấp trên.
- Thẩm ñịnh phân loại khách hàng, ñề xuất cho vay hay không cho vay các dự án theo phân cấp ủy quyền.
3.4. TỔNG QUAN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Trong giai ñoạn vừa qua, nền kinh tế của tỉnh Cà Mau nói chung cũng như nền kinh tế huyện Đầm Dơi phát triển khá nhanh và ñạt ñược những thành tựu ñáng kể. Với hoạt ñộng cung ứng vốn cho xã hội, Ngân hàng ñã thể hiện rõ vai trò quan trọng của mình ñối với nền kinh tếñịa phương, nhìn nhận một cách tổng quát trong giai ñoạn qua, tuy còn nhiều khó khăn như cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu cộng với sự thay ñổi trong chính sách của Ngân hàng Nhà nước, nhưng với sự nỗ lực, cố gắng của toàn bộ tập thể, cán bộ nhân viên trong việc duy trì sự tồn tại, phát triển của Ngân hàng, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn chi nhánh huyện Đầm Dơi cũng ñã ñạt ñược những kết quả khá khả quan. Qua các năm thì Ngân hàng luôn có ñược mức lợi nhuận nhất ñịnh. Điều này ñược thể hiện rõ qua bảng 3.1: Kết quả hoạt
ñộng kinh doanh Agribank Đầm Dơi giai ñoạn 2011 – 2013. Bảng 3.1: Kết quả hoạt ñộng kinh doanh Agribank Đầm Dơi giai ñoạn 2011 – 2013 Đơn vị tính: Triệu ñồng 2012-2011 2013-2012 Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Mức % Mức % 1. Thu nhập 47.530 50.040 55.320 2.510 5,28 5.280 10,55 Thu nhập từ lãi 39.450 40.032 43.270 582 1.48 3.238 8.09 Thu nhập ngoài lãi 8.080 10.008 12.050 1.928 23.86 2.042 20.40
2. Chi phí 39.500 41.600 43.020 2.100 5,32 1.420 3,41
Chi trả lãi 36.570 36.624 37.724 54 0,14 1.100 3,00 Chi phí ngoài lãi 2.930 4.976 5.296 2.046 69,83 320 6,43
3. Lợi nhuận 8.030 8.440 12.300 410 5,11 3.860 45,73
Nguồn: Tổng hợp từ các bảng báo cáo kết quả hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng Agribank Đầm Dơi qua các năm 2011, 2012, và 2013.
Phân tích kết quả hoạt ñộng kinh doanh là phân tích tình hình thu chi và lãi lỗñạt ñược trong quá trình kinh doanh của Ngân hàng, giúp nhà phân tích hạn chế ñược những khoản chi phí bất hợp lý, từñó có những biện pháp tăng cường các khoản thu, nhằm nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng và lợi nhuận
cũng chính là một trong chỉ tiêu ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng kinh doanh. Ngân hàng phải làm thế nào ñể sử dụng vốn một cách hiệu quả nhất nhằm mang lại lợi nhuận cao nhất với mức ñộ rủi ro có thể chấp nhận ñược, ñây là mục tiêu quan trọng hàng ñầu và xuyên suốt trong quá trình hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng. Và ñể phân tích rõ hơn kết quả hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng ta ñi vào phân tích từng chỉ tiêu sau:
Thu nhập
Nhìn chung thu nhập của Ngân hàng tăng liên tục qua các năm và cụ
thể như sau: Năm 2011 thu nhập của Ngân hàng là 47.530 triệu ñồng, năm