Trong giai ñoạn vừa qua, nền kinh tế của tỉnh Cà Mau nói chung cũng như nền kinh tế huyện Đầm Dơi phát triển khá nhanh và ñạt ñược những thành tựu ñáng kể. Với hoạt ñộng cung ứng vốn cho xã hội, Ngân hàng ñã thể hiện rõ vai trò quan trọng của mình ñối với nền kinh tếñịa phương, nhìn nhận một cách tổng quát trong giai ñoạn qua, tuy còn nhiều khó khăn như cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu cộng với sự thay ñổi trong chính sách của Ngân hàng Nhà nước, nhưng với sự nỗ lực, cố gắng của toàn bộ tập thể, cán bộ nhân viên trong việc duy trì sự tồn tại, phát triển của Ngân hàng, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn chi nhánh huyện Đầm Dơi cũng ñã ñạt ñược những kết quả khá khả quan. Qua các năm thì Ngân hàng luôn có ñược mức lợi nhuận nhất ñịnh. Điều này ñược thể hiện rõ qua bảng 3.1: Kết quả hoạt
ñộng kinh doanh Agribank Đầm Dơi giai ñoạn 2011 – 2013. Bảng 3.1: Kết quả hoạt ñộng kinh doanh Agribank Đầm Dơi giai ñoạn 2011 – 2013 Đơn vị tính: Triệu ñồng 2012-2011 2013-2012 Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Mức % Mức % 1. Thu nhập 47.530 50.040 55.320 2.510 5,28 5.280 10,55 Thu nhập từ lãi 39.450 40.032 43.270 582 1.48 3.238 8.09 Thu nhập ngoài lãi 8.080 10.008 12.050 1.928 23.86 2.042 20.40
2. Chi phí 39.500 41.600 43.020 2.100 5,32 1.420 3,41
Chi trả lãi 36.570 36.624 37.724 54 0,14 1.100 3,00 Chi phí ngoài lãi 2.930 4.976 5.296 2.046 69,83 320 6,43
3. Lợi nhuận 8.030 8.440 12.300 410 5,11 3.860 45,73
Nguồn: Tổng hợp từ các bảng báo cáo kết quả hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng Agribank Đầm Dơi qua các năm 2011, 2012, và 2013.
Phân tích kết quả hoạt ñộng kinh doanh là phân tích tình hình thu chi và lãi lỗñạt ñược trong quá trình kinh doanh của Ngân hàng, giúp nhà phân tích hạn chế ñược những khoản chi phí bất hợp lý, từñó có những biện pháp tăng cường các khoản thu, nhằm nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng và lợi nhuận
cũng chính là một trong chỉ tiêu ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng kinh doanh. Ngân hàng phải làm thế nào ñể sử dụng vốn một cách hiệu quả nhất nhằm mang lại lợi nhuận cao nhất với mức ñộ rủi ro có thể chấp nhận ñược, ñây là mục tiêu quan trọng hàng ñầu và xuyên suốt trong quá trình hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng. Và ñể phân tích rõ hơn kết quả hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng ta ñi vào phân tích từng chỉ tiêu sau:
Thu nhập
Nhìn chung thu nhập của Ngân hàng tăng liên tục qua các năm và cụ
thể như sau: Năm 2011 thu nhập của Ngân hàng là 47.530 triệu ñồng, năm 2012 thu nhập của ngân hàng là 50.040, tăng 2.510 triệu ñồng, tương ứng tăng 5,28% so với năm 2011. Đến năm 2013, thu nhập của Ngân hàng tăng vọt lên với tốc ñộ cao hơn là 55.320 triệu ñồng, tương ứng tăng 5.280 triệu ñồng.
Nguyên nhân: Thu nhập từ lãi chiếm trên 80% trong thu nhập. Ngoài ra, trong thu nhập của Ngân hàng còn có phần thu ngoài lãi từ các hoạt ñộng dịch vụ, thu từ hoạt ñộng cầm vàng… Phần thu ngoài lãi chiếm tỷ trọng nhỏ
trong nguồn thu của Ngân hàng. Năm 2012 là một năm khó khăn của nền kinh tế Việt Nam, từ những khó khăn kinh tế vĩ mô ñến khó khăn của doanh nghiệp và các hộ gia ñình, tăng trưởng GDP năm 2012 của Việt Nam chỉñạt 5,03%. Kinh tế khó khăn, sản xuất, kinh doanh gặp nhiều khó khăn nên việc vay vốn từ ngân hàng ñể sản xuất, kinh doanh là không nhiều. Thu nhập từ lãi trong năm 2013 tăng mạnh nhất, bởi theo Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng năm 2013 “Kinh tế Việt Nam ñã vượt qua nhiều khó khăn, ñang phục hồi và hướng tới tốc ñộ tăng trưởng cao hơn, tăng trưởng kinh tế Việt Nam ñạt ñược 5,4% trong năm 2013, ñưa tốc ñộ tăng trưởng bình quân 3 năm 2011 – 2013 ñạt 5,6%”. Năm 2013, quy mô của nền kinh tế ñạt mức 176 tỷ USD, thu nhập bình quân
ñầu ñạt khoảng 1.960 USD, nền kinh tế phát triển tốt, và cũng chính vì thế mà doanh số cho vay tăng mạnh nhằm ñáp ứng nhu cầu nguồn vốn ñể sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế. Trong những năm qua, Nhà nước cũng ñã có chính sách hỗ trợ phát tiển nông nghiệp, kinh tế nông thôn như: Nghị ñịnh 41/2010/NĐ – CP về Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn và Nghịñịnh 68/2013/QT – TTg về Chính sách hỗ trợ giảm tốn thất nông nghiệp, nên hoạt ñộng tín dụng của Ngân hàng trở nên sôi ñộng hơn. Bên cạnh ñó, Ngân hàng cũng không ngừng ñẩy mạnh hoạt ñộng và uy tín nhằm thu hút thêm nhiều khách hàng mới, cũng như củng cố mối quan hệ tín dụng
ñối với những khách hàng cũ. Đó là những nguyên nhân chính mà thu nhập của Ngân hàng trong giai ñoạn vừa qua liên tục tăng.
Cùng với sự biến ñổi của thu nhập thì chi phí của Ngân hàng cũng có sự thay ñổi, qua các năm chi phí tăng liên tục, cụ thể: Năm 2011, chi phí của Ngân hàng là 39.500 triệu ñồng, ñến năm 2012 chi phí của Ngân hàng ở mức 41.600 triệu ñồng, tăng 2.100 triệu ñồng, tương ứng tăng 5,32% so với năm 2011, sang năm 2013 chi phí là 43.020 triệu ñồng, tăng 1.420 triệu ñồng, tương ứng tăng 3,41% so với năm 2012.
Nguyên nhân: Chi phí gồm 2 khoản chính ñó là chi phí từ lãi và chi phí ngoài lãi, chi phí từ lãi chiếm trên 85% tổng chi phí của Ngân hàng, nên sự
thay ñổi chi phí từ lãi sẽ kéo theo sự thay ñổi tổng chi phí. Nhưñã phân tích ở
phần trên, thu nhập từ lãi tăng liên tục trong giai ñoạn 2011 – 2013, hoạt ñộng tín dụng hoạt ñộng mạnh, nên Ngân hàng cũng ñã tích cực huy ñộng vốn ñể
phần nào ñáp ứng ñược nhu cầu nguồn vốn cho vay và khi huy ñộng vốn tăng thì chi phí từ việc trả lãi cũng từ ñó tăng lên. Đối với khoản chi phí ngoài lãi, tuy chiếm tỷ trọng không cao, khoảng từ 7% ñến 12%, nhưng khoản chi phí này ñang có xu hướng tăng lên. Khoản chi phí này bao gồm: Phí hoạt ñộng dịch vụ, nộp thuế, phí, bảo hiểm tiền gửi, chi trả lương cán bộ nhân viên, chi phụ cấp, chi hội họp, mua sắm trang thiết bị… Trong giai ñoạn 2011 – 2013, mặc dù tình hình lạm phát ñang dần ñược kiểm soát, năm 2011 lạm phát ở
mức rất cao 18,13%, năm 2012: 6,81% và năm 2013 là 6,4%, nhưng ảnh hưởng của nó ñể lại là không nhỏ, làm các chi phi như: Điện, nước, chi trả
lương… tăng liên tục. Ngoài ra, ñể thu hút các khách hàng mới, củng cố các mối quan hệ tín dụng với các khách hàng cũ, thì Ngân hàng còn phải bỏ ra một khoản phí khá lớn cho việc tuyên truyền, khuyến mãi, tặng quà khách hàng…
Lợi nhuận
Lợi nhuận là khoản thu nhập còn lại sau khi ñã trừñi các khoản chi phí. Qua bảng số liệu 3.1 ta thấy tổng thu nhập và tổng chi phí ñều có thay ñổi, nhưng khoản thu nhập luôn lớn hơn chi phí, cho thấy Ngân hàng hoạt ñộng có lợi nhuận. Năm 2011 lợi nhuận ñạt ñược 8.030 triệu ñồng, ñến năm 2012 lợi nhuận của Ngân hàng tăng nhẹ lên mức 8.440 triệu ñồng, tăng 410 triệu ñồng, tương ứng tăng 5,11% so với năm 2011. Đặc biệt, ñến năm 2013 lợi nhuận Agribank Đầm Dơi ñạt ñược con sốấn tượng là 12.300 triệu ñồng, tăng 3.860 triệu ñồng, tương ứng tăng khoản 45,73% so với năm 2012.
Nguyên nhân: Năm 2013, nền kinh tế Việt Nam ñã phục hồi sau những cuộc khủng hoảng kinh tế trong và ngoài nước. Nền kinh tế Việt Nam nói chung và kinh tế của huyện Đầm Dơi, tỉnh Cà Mau cũng ñang dần phát triển,
Đời sống của người dân ngày càng khấm khá hơn, Ngân hàng thu ñược lãi vay. Trong giai ñoạn vừa qua, Ngân hàng ñã tăng hoạt ñộng tín dụng cả về
quy mô và chất lượng, tăng các sản phẩm dịch vụ, cộng với công tác quản trị