2.1.1. Gi i thi u chung
Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam là ngân hàng TMCP; ho t đ ng kinh doanh trong l nh v c ngân hàng, phi ngân hàng; theo đi u l t ch c và ho t đ ng do H QT ban hành và ch u s qu n lỦ toàn di n m i ho t đ ng c a
NHNN.
Tên ti ng Vi t: Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam
Tên ti ng Anh: Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Viet Nam
Tên vi t t t: BIDV
Thành l p n m 1957, BIDV là ngân hàng có l ch s ho t đ ng lâu đ i, luôn đóng vai trò là ngân hàng tiên phong trên th tr ng v i n l c c nh tranh v t tr i.
2.1.2. Môăhìnhăt ch c ho tăđ ng
Mô hình t ch c hi n t i c a BIDV bao g m kh i ngân hàng, h th ng các công ty thành viên, các đ n v s nghi p và các công ty liên doanh, liên k t.
Riêng đ i v i ho t đ ng ngân hàng, t i H i s chính và các chi nhánh BIDV, t tháng 09/2008, mô hình đ c chuy n đ i theo ph ng án t i D án h tr k thu tgiai đo n II (TA2) theo h ng m t ngân hàng hi n đ i, qu n lỦ theo t ng kh i tách bi t và t p trung ph c v khách hàng t t nh t.
H i s chính c a BIDV đ c t ch c theo 7 kh i ch c n ng bao g m: Kh i ngân hàng bán buôn, Kh i ngân hàng bán l , Kh i V n và Kinh doanh v n, Kh i QLRR,
T i chi nhánh, BIDV v n ho t đ ng theo mô hình chi nhánh h n h p. Trong th i gian t i, BIDV s c u trúc tách b ch các chi nhánh theo mô hình bán buôn ho c chi nhánh bán l đ mang đ n d ch v t t h n cho khách hàng và phù h p h n v i t m nhìn dài h n c a BIDV đ i v i vi c phát tri n và m r ng.
BAN I U HÀNH Hi đng ALCO H i đ ng TD Các Hđ ng khác Kh i Ngân hàng bán buôn Kh i B n l và m ng l i Kh i KD v n và ti n t Kh i Qu n lỦ r i ro Kh i tác nghi p Kh i Tài chính k toán Kh i H tr
Kh i kinh doanh (Front Office) Kh i h tr (Back Office)
H I NG QU N TR
I ÔNG
BAN KI M SOÁT
BAN KI M TRA GIÁM SÁT BAN TH Kụ H QT
UB QLRR UB CL&TC
UB CNTT
UB NHỂN S
- Kh i Ngân hàng bán buôn: B.QHKH, B. u T , B. CTC, B.PTSP&TTTM
- Kh i Bán l và m ng l i: B.PTNHBL, B.QLCN, Trung tâm Th
- Kh i KD v n và ti n t : Ban Kinh doanh v n và ti n t - Kh i QLRR: Ban QLRRTD, Ban QLRRTT&TN, Ban QLTD
- Kh i tác nghi p: TTTT, TTDVKH, TTTNTTTM, TT QL&DV Kho Qu - Kh i TC-KT: Ban K toán, Ban Tài chính, Ban MIS&ALCO
- Kh i H tr : V n phòng, B.TCCB, B.KHPT, B.TH&QHCC, B.Pháp ch , B.Công ngh , B.QLTSNN,
B.QLCT Phía B c, B.QLCT Phía Nam, VP.C oàn, VP. ng y -
Ngu n: Báo cáo th ng niên c a BIDV (2012)
BAN GIÁM C Kh i QHKH Các P QHKH Kh i QLRR Phòng QLRR K. Tác nghi p Phòng QTTD Các P.GDKH P/T TT-KQ P/T TTQT K. QL n i b Phòng TC-KT P.TC-HC P.KH-TH P/T i n toán K tr c thu c P giao d ch Qu ti t ki m
Hìnhă2.2:ăC ăc u t ch c t iăChiănhánhăc a BIDV
2.1.3. Tìnhăhìnhăho tăđ ngătrongăgiaiăđo n 2008-2012 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Trong giai đo n 2008-2012, nh ng tác đ ng b t l i t môi tr ng kinh t v mô (kh ng ho ng tài chính 2008-2009, suy thoái kinh t toàn c u) đư nh h ng không nh đ n ho t đ ng kinh doanh c a toàn ngân hàng nói chung và BIDV nói riêng. V i s ch đ o sát sao và quy t li t ngay t nh ng ngày đ u c a H QT, Ban T ng Giámđ c, cùng v i n l c, c g ng c a t p th cán b công nhân viên, BIDV đư đ t đ c nh ng k t qu đáng ghi nh n:
B ng 2.1.ăTìnhăhìnhătƠiăchínhăvƠăk t qu kinh doanh c aăBIDVăgiaiăđo n 2008-2012
( vt: t đ ng) Ch ătiêu 2008 2009 2010 2011 2012 Ch ătiêuăquyămô T ng tài s n 246,520 296,432 366,268 405,755 484,785 V n ch s h u 13,484 17,639 24,220 24,390 26,494 T ng d n cho vay khách hàng tr c DPRR 160,983 206,402 254,192 293,937 339,924 Ti n g i và phát hành gi y t có giá 181,048 203,298 251,924 244,838 331,116 Ch ătiêuăch tăl ng T l n x u 2.75% 2.82% 2.72% 2.96% 2.90% T l nhóm II 19.54% 15.56% 11.85% 11.82% 9.99% Ch ătiêuăhi uăqu T ng thu nh p t các ho t đ ng 8,370 10,154 11,488 15,414 16,677 Chi phí ho t đ ng (3,448) (4,536) (5,546) (6,652) (6,765) Chi d phòng r i ro (2,553) (2,012) (1,317) (4,542) (5,587) L i nhu n tr c thu 2,368 3,605 4,626 4,220 4,325 L i nhu n thu n c a ch s h u 1,998 2,818 3,758 3,209 3,265
Ngu n: Báo cáo th ng niên c a BIDV (2008), (2009), (2010), (2011), (2012)
Quy mô c a BIDV liên t c gia t ng, t ng tài s n n m 2008 là 246,520 t đ ng, k t thúc n m tài chính 2012 t ng tài s n x p x m c 500.000 t (đ t 484.785 t đ ng). Ti n g i khách hàng và phát hành gi y t có giá t ng tr ng m nh, đ n cu i n m 2012 đ t 331.116 t đ ng, đáp ng đ c nhu c u s d ng v n và đ m b o an toàn thanh kho n c a h th ng. D n tín d ng t ng n đ nh, luôn n m trong gi i h n qu n lỦ và cho phép c a NHNN g n v i vi c ki m soát ch t ch ch t l ng tín d ng. T ng thu nh p t ho t đ ng gia t ng, chi phí ho t đ ng đ c ki m soát t t, t l chi phí trên thu nh p gi m qua các n m. Trong b i c nh suy thoái kinh t toàn c u, nhi u doanh nghi p phá s n, t m ng ng ho t đ ng s n xu t kinh doanh d n đ n
m t kh n ng tr n cho ngân hàng, đ đ m b o an toàn ho t đ ng BIDV gia t ng trích l p d phòng r i ro và đi u này đư nh h ng đ n hi u qu s n xu t kinh
doanh.
2.2. Tìnhăhìnhăho tăđ ngătínăd ng
2.2.1. Môăhìnhăt ch c ho tăđ ngătínăd ng
Mô hình t ch c phê duy t và qu n lỦ tín d ng đư đ c thành l p v i 3 kh i chính: Kh i QHKH (bán buôn và bán l ), kh i QLRR và kh i tác nghi p, đi u này th hi n s tách bi t gi a b ph n đ xu t tín d ng –th m đ nh r i ro – qu n tr tác nghi p.
QLRR m t cách ch t ch , BIDV đư thành l p H i đ ng X lỦ r i ro và H i đ ng Qu n lỦ tín d ng tr c thu c h i đ ng qu n tr ; H i đ ng tín d ng Trung ng tr c thu c T ng giám đ c và H i đ ng tín d ng c s thu c chi nhánh. Bên c nh đó, h th ng ki m soát n i b đ c xây d ng t i 3 mi n và qu n lỦ t p trung t i Tr s chính, luôn ti n hành các đ t ki m tra rà soát tính tuân th chính sách, quy trình tín d ng và ki m toán n i b c a BIDV c ng nh các quy đ nh c a pháp lu t, đ m b o BIDV luôn ki m soát và phòng ng a đ c r i ro trong ho t đ ng tín d ng.
2.2.2. Chínhăsáchătínăd ng
Chính sách tín d ng c a BIDV đ c xây d ng trên c s chi n l c kinh doanh c a BIDV và đ c H QT phê duy t và phê duy t đi u ch nh theo t ng th i k v i m c tiêu ki m soát r i ro, đ m b o an toàn và hi u qu t i u. M c đích c a
vi c xây d ng chính sách tín d ng là đ th ng nh t cách c x , đ m b o tính minh b ch, công khai và công b ng trong m i quan h đ i v i khách hàng c ng nh duy trì và phát tri n m t c c u khách hàng b n v ng. Chính sách khách hàng đ c xây d ng theo đ i t ng khách hàng doanh nghi p, cá nhân và đ nh ch tài chính. Thêm vào đó BIDV xây d ng nh ng chính sách riêng dành cho m t vài đ i t ng khách hàng đ c thù.
BIDV th ng xuyên b sung ch nh s a các c ch , quy trình, quy đ nh tín d ng nói chung trong s tay tín d ng đ đ m b o đi u ki n th c t c a th tr ng. Bên c nh đó, BIDV đư hoàn thi n, c p nh t và ban hành h th ng các v n b n, chính sách quy đ nh c th v : Chính sách ti p th khách hàng, chính sách c p tín d ng, chính sách TS B, chính sách v giá. M c đích c a vi c này là t ng c ng m i quan h g n k t gi a ngân hàng và khách hàng, góp ph n đ y m nh t ng tr ng tín d ngg n v i hi u qu ho t đ ng c a BIDV.
BIDV xác đ nh t ng tr ng tín d ng ph i g n v i nhi m v huy đ ng v n đ ng th i phát tri n d ch v . Ki m soát ch t ch ch t l ng tín d ng là: xây d ng n n khách hàng v ng ch c, u tiên h ng vào th tr ng khách hàng m i là kh i khách hàng cá nhân, DNVVN có ch t l ng cao, s d ng đa d ng các ti n ích c a BIDV; th c hi n đa d ng hóa h n n a danh m c tín d ng theo ngành ngh , chú tr ng h n vào ngành có ti m n ng phát tri n dài h n, h n ch cho vay nh ng ngành có r i ro cao.
BIDV đ c bi t quan tâm đ n chính sách phân lo i n và trích l p d phòng nh m lành m nh hóa n ng l c tài chính, ki m soát n x u và chi phí ho t đ ng c ng nh tuân th các quy đ nh v an toàn trong ho t đ ng c a NHNN.
2.2.3. Quyătrìnhătínăd ng
Quy trình tín d ng đ c th c hi n t i c p chi nhánh và tr s chính. Sau khi khách hàng có đ n đ ngh c p tín d ng cùng v i h s vay v n, b ph n QHKH s th c hi n th m đ nh kho n vay bao g m: t cách pháp lỦ c a khách hàng, tình hình s n xu t kinh doanh, n ng l c tài chính, đánh giá phân tích ph ng án/k ho ch s n xu t kinh doanh, kh n ng tr n c a khách hàng, th m đ nh TS B, xác đ nh h n m c cho vay, m c lưi su t, ph ng án c p tín d ng… và l p báo cáo đ xu t tín d ng. Tùy tr ng h p c th , báo cáo đ xu t tín d ng s đ c chuy n cho b ph n
QLRRTD đ ti n hành đ c l p phân tích rà soát, đánh giá l i toàn b các r i ro liên quan, xác đ nh m c đ RRTD và đ xu t các bi n pháp gi m thi u r i ro.
Báo cáo đ xu t tín d ng, báo cáo th m đ nh r i ro (trong tr ng h p ph i th c hi n th m đ nh RRTD) và h s tín d ng sau đó s đ c trình lên c p có th m quy n phê duy t.
Hi n nay, BIDV th c hi n phân c p th m quy n cho các c p t i H i s chính và các c p, ch c danh t i chi nhánh.Vi c phân c p cho các c p, ch c danh đi u
hành t i Chi nhánh đ m b o phù h p theo các quy trình c p tín d ng bán buôn, bán
l và m c phân c p đ c H i s chính rà soát, giao hàng n m cho t ng chi nhánh c n c vào tình hình ho t đ ng th c t , m c tiêu ki m soát RRTD c a chi nhánh.
- Nhóm tiêu chí v quy mô d n . - Nhóm tiêu chí v ch t l ng tín d ng.
- Nhóm tiêu chí v khách hàng v t th m quy n phán quy t hi n t i. - Nhóm tiêu chí v đánh giá n ng l c đi u hành c a chi nhánh.
- Nhóm tiêu chí v tuân th ch đ o đi u hành c a Tr s chính
Kho n tín d ng sau khi đư đ c phê duy t s đ c theo dõi và giám sát trong
su t quá trình đàm phán kỦ k t h p đ ng tín d ng, h p đ ng b o đ m ti n vay,
thanh lỦ h p đ ng và các th t c khác. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Nhìn chung mô hình t ch c ho t đ ng tín d ng, h th ng chính sách, quy trình tín d ng c a BIDV khá đ y đ t o nên m t h th ng “khung n n” t t, h tr cho vi c ki m soát RRTD.
2.2.4. K t qu ho tăđ ngătínăd ng c a BIDV t n mă2008-2012
K t khi thành l p, ho t đ ng tín d ng luôn là ho t đ ng kinh doanh c t lõi
c a BIDV (t tr ng d n cho vay/t ng tài s n m c trên 60%), thu t lưi đóng vai trò quan tr ng trong t ng doanh thu c a ngân hàng. Giai đo n 2008-2012, ho t đ ng
tín d ng đ t nh ng k t qu v t b c v i vi c th c hi n c c u danh m c tín d ng, x lỦ n x u và ki m soát t l n x u.
Tìnhăhìnhăd ăn : Giai đo n 2008-2010, d n t ng tr ng m nh duy trì
t c đ trên 20%. T n m 2011, BIDV th c hi n nghiêm túc, tri t đ theo tinh th n c a Ngh quy t s 11/2011/NQ-CP c a Th t ng Chính ph v vi c đi u hành
kinh t v mô, t c đ t ng t ng luôn duy trì n đ nh m c 15,6%.
C ăc uătínăd ng chuy n bi n theo chi u h ng tích c c, đ t m c tiêu t ng tr ng d n theo h ng an toàn, ch t l ng và góp ph n đáng k trong vi c
phân tán r i ro:
V đ i t ng khách hàng: BIDV chuy n đ i t ngân hàng cung c p d ch v tín d ng doanh nghi p sang phát tri n c ho t đ ng tín d ng cá nhân. Quy mô tín
d ng bán l t ng m nh t 16.578 t đ ng n m 2008 lên đ n 53.062 t đ ng n m 2012, chi m t tr ng n đ nh trong t ng d n tín d ng. 160,983 206,402 254,192 293,937 339,924 - 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 400,000 2008 2009 2010 2011 2012
Hìnhă2.3:ăTìnhhìnhăd ăn cho vay c aăBIDVăgiaiăđo n 2008-2012
( vt: t đ ng)
B ng 2.2:ăTìnhăhìnhăd ăn tínăd ngătheoăđ iăt ngăkháchăhƠngăc aăBIDVăgiaiăđo n 2008-2012
( vt: t đ ng)
Ch ătiêu 2008 2009 2010 2011 2012
S ăd tr ngT ă S ăd tr ngT ă S ăd T ătr ng S ăd tr ngT ă S ăd tr ngT ă
- Cá nhân 16,578 10.30% 20,751 10.05% 29,658 11.67% 38,326 13.04% 53,062 15.61%
- T ch c kinh t 144,405 89.70% 185,651 89.95% 224,534 88.33% 255,611 86.96% 261,097 76.81%
Ngu n: Báo cáo tài chínhc a BIDV (2008), (2009), (2010), (2011), (2012)
V k h n: Trong giai đo n này c c u tín d ng theo k h n c a BIDV n
đ nh và cân đ i nh sau:
Ch tăl ngătínăd ng: M c dù tình hình kinh t trong n c và qu c t
trong giai đo n 2008 - 2012 có nhi u bi n đ ng, nh h ng đ n tình hình tài chính
c a khách hàng c ng nh ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng, song ch t l ng tín
d ng c a BIDV v n đ c ki m soát. T l n x u n đnh m c 3,00% trong t ng
d n . 59,5% 53,42% 52,55% 55,10% 55,9% 40,49% 46,57% 47,44% 44,89% 44,09% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 2008 2009 2010 2011 2012 T D H N H
Hìnhă2.4:ăTìnhăhìnhăd ăn tínăd ng theo k h n c aăBIDVăgiaiăđo n 2008-2012 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
T n m 2006, BIDV ti n hành phân lo i n và trích l p d phòng theo i u 7 Quy t đnh s 493/2005/Q -NHNN ngày 22/04/2005 v i nh ng tiêu chí phân
lo i n tr nên kh c khe h n nh ng BIDV v n ki m soát đ c danh m c tín d ng:
B ng 2.3:ăTìnhăhìnhăphơnălo i n c a BIDVăgiaiăđo n 2008-2012 ( vt: t đ ng) Ch ă tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 S ăd T ă tr ng S ăd T ă tr ng S ăd T ă tr ng S ăd T ă tr ng S ăd T ă tr ng Nhóm 1 116,337 76.55% 159,952 77.50% 202,574 79.69% 233,766 79.53% 273,615 80.49%