các nguyên nhân gian lận báo cáo tài chính
slide RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC
... Mục lục: 1 .Các Rủi ro TTQT 2 .Các phương thức toán quốc tế 3.Giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế Rủi Ro Thanh Toán ... tác phương thức toán quốc tếRủi ro tác nghiệp Rủi Ro Thanh Toán Quốc Tế CHNH- K22- Đ1- Nhóm 10 Các phương thức toán quốc tế Phương thức chuyển tiền (Remittance) Phương thức toán ghi sổ Phương ... xuất khẩu: Rủi ro NH phát hành (NH mở L/C- issuing bank) Rủi ro NH phát hành Rủi ro NH thông báo thư tín dụng (advising bank): Rủi ro NH định: Rủi ro NH xác nhận (confirming bank) Rủi...
Ngày tải lên: 07/04/2015, 08:43
Đề cương vấn đáp phương thức thanh toán kèm chứng từ 2
... Phương án sản xuất kinh doanh - Báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, giấy tờ khác… (2) Căn giấy đề nghị mở L/C nhà nhập chứng từ có liên quan, ngân hàng trích tài khoản đơn vị nhập để thực ... ước người xuất thông báo việc mở thư tín dụng chuyển thư tín dụng đến người xuất (3) Khi nhận thông báo này, ngân hàng thông báo thông báo cho người xuất toàn nội dung thông báo việc mở th tín ... thông báo L/C( Điều 9): c Ngân hàng thông báo sử dụng dịch vụ ngân hàng khác để thông báo thư tín dụng tu chỉnh đến người thụ hưởng Thông qua việc thông báo thư tín dụng, ngân hàng thông báo thư...
Ngày tải lên: 04/12/2015, 17:26
Đề cương vấn đáp phương thức thanh toán kèm chứng từ thương mại
... Điều 2b: Các chứng từ” chứng từ tài và/hoặc chứng từ thương mại Các chứng từ tài chính bao gồm hối phiếu, kỳ phiếu, séc loại chứng từ tương tự khác dùng để thu tiền Các chứng từ thương ... ước người xuất thông báo việc mở thư tín dụng chuyển thư tín dụng đến người xuất Khi nhận thông báo này, ngân hàng thông báo thông báo cho người xuất toàn nội dung thông báo việc mở thư tín dụng ... Quyền lợi nghĩa vụ ngân hàng thong báo: - NHTB chuyển toàn nội dung L/C nhận đc cho ng hưởng lợi dạng văn nhận đc thong báo L/C NHPH - Chỉ chịu trách nhiệm chuyển nguyên điện, trách nhiệm phải dịch...
Ngày tải lên: 04/12/2015, 17:26
phương thức thanh toán ví điện tử của vnmart
... kt ca Vit Nam phỏt trin khụng gian in t v TMT khuụn kh cỏc nc ASEAN b Vit Nam: Cỏc hnh ng v phỏt trin TMT ca Vit Nam cũn quỏ chm: Bài tập nhóm Lớp: QTKD AK8 Đề tài 2: Mô hình toán trực tuyến, ... cung cp sn phm v dch v thỡ toỏn in t cú u im rừ nht l tit kim thi gian v n gin húa toỏn Tuy nhiờn, Bài tập nhóm Lớp: QTKD AK8 Đề tài 2: Mô hình toán trực tuyến, ví điện tử VnMart hỡnh thc toỏn ... phm cú giỏ tr ln o Tit kim thi gian v n gin húa quỏ trỡnh toỏn o Cỏc doanh nghip cú th bỏn cỏc sn phm dch v bt c no khỏch hng cú nhu cu m khụng ph thuc vo thi gian, khong cỏch a lý o Mt th nhng...
Ngày tải lên: 07/05/2014, 17:25
Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam
... động toán quốc tế Nó nguyên nhân phát sinh từ quan hệ bên tham gia quan hệ toán quốc tế (nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu, ngân hàng, tổ chức, cá nhân tác nhân trung gian ) nhân tố khách quan khác ... nội dung L/C, SGDI thông báo cho ngời hởng lợi thu phí thông báo * Thông báo L/C: Việc thông báo đợc thực nh sau: với th thông báo gốc L/C, SGDI có trách nhiệm chuyển nguyên văn điện L/C chức ... ro trực tiếp mà gây Nguyên nhân chủ yếu rủi ro đạo đức vấn đề thông tin không đầy đủ, thiếu xác tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh nh uy tín tính trung thực đối tác Chính mà đa phán sai...
Ngày tải lên: 05/12/2012, 08:21
Một số giải pháp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại sở giao dịch i - ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam
... động toán quốc tế Nó nguyên nhân phát sinh từ quan hệ bên tham gia quan hệ toán quốc tế (nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu, ngân hàng, tổ chức, cá nhân tác nhân trung gian ) nhân tố khách quan khác ... nội dung L/C, SGDI thông báo cho ngời hởng lợi thu phí thông báo * Thông báo L/C: Việc thông báo đợc thực nh sau: với th thông báo gốc L/C, SGDI có trách nhiệm chuyển nguyên văn điện L/C chức ... ro trực tiếp mà gây Nguyên nhân chủ yếu rủi ro đạo đức vấn đề thông tin không đầy đủ, thiếu xác tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh nh uy tín tính trung thực đối tác Chính mà đa phán sai...
Ngày tải lên: 05/12/2012, 09:39
Nâng cao chất lượng dịch vụ phương thức thanh toán thư tín dụng chứng từ(L/C) đối với hàng nhập khẩu tại sở giao dịch I –BIDV
... KDQT 48B Chuyên đề tốt nghiệp 42 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên BIDV năm 2006 Báo cáo thường niên BIDV năm 2007 Báo cáo thường niên BIDV năm 2008 Báo cáo thường niên BIDV năm 2009 Quy ... thực ngẫu hứng (vì không bắt buộc phải báo cáo định kì lên cấp trên) Các nội dung mang tính chất phân tích diễn biến thị trường, dự báo hội kinh doanh, dự báo nguy tiềm ẩn ngân hàng chưa đề cập, ... khách hàng cá nhân: trực tiếp quản lý tài khoản giao dịch khách hàng cá nhân; thực công tác phòng chống rửa tiền giao dịch phát sinh theo quy định nhà nước BIDV, phát hiện, báo cáo xử lý kịp...
Ngày tải lên: 14/04/2013, 11:02
Đề tài "Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam "
... động toán quốc tế Nó nguyên nhân phát sinh từ quan hệ bên tham gia quan hệ toán quốc tế (nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu, ngân hàng, tổ chức, cá nhân tác nhân trung gian ) nhân tố khách quan khác ... thực nội dung L/C, SGDI thông báo cho người hưởng lợi thu phí thông báo * Thông báo L/C: Việc thông báo thực sau: với thư thông báo gốc L/C, SGDI có trách nhiệm chuyển nguyên văn điện L/C chức không ... rủi ro trực tiếp mà gây Nguyên nhân chủ yếu rủi ro đạo đức vấn đề thông tin không đầy đủ, thiếu xác tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh uy tín tính trung thực đối tác Chính mà đưa phán sai...
Ngày tải lên: 28/10/2013, 11:15
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SỞ GIAO DỊCH I TRONG THỜI GIAN QUA
... 2003 Việc giảm sút L/C nhập nhiều nguyên nhân, nguyên nhân từ môi trường kinh tế xã hội, nguyên nhân từ thay đổi cấu sử dụng phương thức toán…Đồng thời thời gian kinh tế Việt Nam giới có nhiều ... thông báo thức toán viên phải fax giấy thông báo L/C tới khách hàng, giao cho khách hàng gốc giấy thông báo L/C, gốc L/C giấy báo nợ dành cho khách hàng Nếu thông báo sơ toán viên fax giấy thông báo ... gặp khó khăn tài hoạt động hiệu quả, toán tiền hàng cho người xuất Trong nhà xuất thực nghĩa vụ giao hàng thời gian thoả thuận hợp đồng cho nhà nhập Rủi ro xảy khách hàng SGDI nguyên nhân gián tiếp...
Ngày tải lên: 29/10/2013, 21:20
Tài liệu Luận văn tốt nghiệp "Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam" pdf
... động toán quốc tế Nó nguyên nhân phát sinh từ quan hệ bên tham gia quan hệ toán quốc tế (nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu, ngân hàng, tổ chức, cá nhân tác nhân trung gian ) nhân tố khách quan khác ... thực nội dung L/C, SGDI thông báo cho người hưởng lợi thu phí thông báo * Thông báo L/C: Việc thông báo thực sau: với thư thông báo gốc L/C, SGDI có trách nhiệm chuyển nguyên văn điện L/C chức không ... rủi ro trực tiếp mà gây Nguyên nhân chủ yếu rủi ro đạo đức vấn đề thông tin không đầy đủ, thiếu xác tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh uy tín tính trung thực đối tác Chính mà đưa phán sai...
Ngày tải lên: 10/12/2013, 13:15
nhận diện rủi ro đối với ngân hàng phát hành l c trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ và đề xuất các giải pháp
... Sacombank 408 Báo cáo Thường niên 2011 Vietcombank 401 Báo cáo Thường Niên 2011 ACB 326 Báo cáo Thường niên 2011 Techcombank 307 Báo cáo công tác quản trị ngân hàng Techcombank Eximbank 206 Báo cáo Thường ... Đa Về cách thức tổ chức, phận PGD Thanh Đa tổ chức theo chức chuyên môn hóa Nhìn chung, cách thức tổ chức nhân đơn giản, có tương tác cách nhanh chóng, hiệu nhân viên với nhân viên với nhân cấp ... tế, hợp đồng nguyên tắc,… Các hóa đơn đầu vào đầu doanh nghiệp Các hợp đồng hóa đơn ngăn cách với bìa phân trang xếp theo thứ tự thời gian tăng dần để tiện theo dõi tìm kiếm Hồ sơ tài sản đảm...
Ngày tải lên: 24/02/2014, 17:27
nhận diện rủi ro đối với ngân hàng phát hành IC trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ và đề xuất các giải pháp
Ngày tải lên: 02/06/2014, 13:40
Luận văn: Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam doc
... tin ghi L/C cho nh xut khu sau mt thi gian xỏc nh tng lai nh xut khu xut trỡnh b chng t phự hp Loi L/C s gõy ri ro t giỏ nu thi gian xỏc nh L/C kộo di m thi gian ú cú s bin ng t giỏ ngoi t Nu t ... v iu kin ca L/C Thụng thng, th tớn dng c bờn nhp khu m trc ngy giao hng mt thi gian nht nh bờn xut khu cú thi gian cn thit chun Lu Phơng Lan - A1CN9 19 Khoá luận tốt nghiệp b hng hoỏ gi i Nu ... nhiu thi gian v chi phớ Bi ngoi giy t m h th ch ng lp cũn cú rt nhiu chng t khỏc ũi Lu Phơng Lan - A1CN9 20 Khoá luận tốt nghiệp hi c lp bi mt bờn th ba Khi ú b chng t c lp s mt nhiu thi gian, nh...
Ngày tải lên: 11/07/2014, 00:21
NHẬN DIỆN rủi RO đối với NGÂN HÀNG PHÁT HÀNH LC TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN tín DỤNG CHỨNG từ và đề XUẤT các GIẢI PHÁP
... Đa Về cách thức tổ chức, phận PGD Thanh Đa tổ chức theo chức chuyên môn hóa Nhìn chung, cách thức tổ chức nhân đơn giản, có tương tác cách nhanh chóng, hiệu nhân viên với nhân viên với nhân cấp ... Website Vietinbank BIDV Khoảng 629 Website BIDV Sacombank 408 Báo cáo Thường niên 2011 Vietcombank 401 Báo cáo Thường Niên 2011 ACB 326 Báo cáo Thường niên 2011 Techcombank 307 Eximbank 206 NGÂN HÀNG ... hợp đồng nguyên tắc,… • Các hóa đơn đầu vào đầu doanh nghiệp Các hợp đồng hóa đơn ngăn cách với bìa phân trang xếp theo thứ tự thời gian tăng dần để tiện theo dõi tìm kiếm Hồ sơ tài sản đảm...
Ngày tải lên: 18/08/2014, 20:38
giải pháp mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đối với sở giao dịch-ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam
... mạnh tài trợ XNK ngân hàng 1.4 Nhân tố chủ quan Năng lực tài ngân hàng Năng lực tài nhân tố ảnh hưởng đến khả hoạt động nghiệp vụ tài trợ XNK NHTM Năng lực tài tốt giúp cho ngân hàng viêc tài ... khách hàng 1.2 Các tiêu đánh giá mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức toán TDCT NHTM 1.2.2.1 Các tiêu định tính a Vấn đề cải cách hành Đối với ngân hàng thương mại, cải cách hành gắn ... ánh kết việc mở rộng tài trợ XNK đề cập, việc mở rộng thể hiên đầu tư tiền của, nguồn nhân lực, công nghệ hỗ trợ, công tác quảng cáo ngân hàng cho hình thức tín dụng 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến...
Ngày tải lên: 07/10/2014, 02:19
giải pháp mở rộng hoạt động tài trợ xnk theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đối với sở giao dịch- ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam
... mạnh tài trợ XNK ngân hàng 1.6 Nhân tố chủ quan Năng lực tài ngân hàng Năng lực tài nhân tố ảnh hưởng đến khả hoạt động nghiệp vụ tài trợ XNK NHTM Năng lực tài tốt giúp cho ngân hàng viêc tài ... Khách hàng Các tổ chức, cá nhân tham gia hoạt động kinh doanh XNK không ngừng gia tăng số lượng quy mô Đây nhân tố khách quan tác động đến việc đẩy mạnh hoạt động tài trợ ngoại thương NHTM Các doanh ... gồm: - Tổng quan tài trợ xuất nhập theo phương thức TDCT - Các phương thức tài trợ xuất nhập theo phương thức TDCT - Phân tích nhân tố ảnh hưởng tiêu chuẩn đánh giá mở rộng tài trợ XNK theo phương...
Ngày tải lên: 05/11/2014, 23:33
Một số giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội..doc
... Bên cạnh nguyên nhân nằm kiểm soát Chi nhánh nguyên nhân chủ quan - nguyên nhân thuộc thân Chi nhánh ảnh hưởng nhiều đến chất lượng toán TDCT BIDV Hà Thành Có thể liệt kê thêm số nguyên nhân chủ ... 5% với nguyên nhân thay đổi hợp đồng thương mại Doanh số số thông báo L/C vào năm 2005 52 mon đến 2006 lại tăng mạnh Năm 2006, số thông báo L/C tăng lần so với năm 2005 doanh số thông báo L/C ... toán chứng từ: + giấy báo nợ: gốc, giành cho khách hàng, lưu + điện toán: gốc, lưu + gốc điện thông báo toán (nếu có) Trường hợp khách hàng tiền toán: + giấy báo nợ kiêm thông báo ngân hàng cho vay...
Ngày tải lên: 27/08/2012, 16:22
Đặc điểm, nội dung và trường hợp áp dụng của hai phương thức thanh toán nhờ thu và tín dụng chứng từ trong thanh toán quốc tế.DOC
... kinh tế quốc dân cách thuận lợi 10 Tài liệu tham khảo Giáo trình Tài trờng ĐH Quản lý Kinh doanh Hà Nội Quản trị kinh doanh thơng mại quốc tế - Trờng Đại học Ngoại Thơng Thời báo kinh tế Việt ... hàng phục vụ Ngân hàng phát hành L/C (mởL/C) thông qua ngân hàng thông báo (xác nhận) Ngân hàng thông báo (xác nhận) thông báo nội dung L/C cho bên bán Bên bán giao hàng cho bên mua (nếu chấp nhận ... trung gian thu tiền hộ, trách nhiệm đến việc trả tiềncủa ngời mua II Phơng thức toán tín dụng chứng từ: Khái niệm: Tín dụng chứng từ phơng thức toán quốc tế phổ biến Theo định nghĩa Quy tắc cách...
Ngày tải lên: 15/09/2012, 16:33
Một số vấn đề về phương thức thanh toán tín dụng thư chứng từ”, .DOC
... thơng nhân, hai ngân hàng Các doanh nghiệp, thơng nhân bao gồm ngời nhập ( ngời mở L/C trả tiền) ngời xuất ( ngời hởng lợi L/C ) Các ngân hàng tham gia bao gồm: Ngân hàng mở L/C, ngân hàng thông báo, ... đất, vv + Ngân hàng thông báo: Khi nhận đợc thông báo th tín dụng mở gốc th tín dụng cần chuyển cho bên bán Khi nhận đợc chứng từ toán bên bán gửi đến phải chuyển nguyên vẹn chứng từ đến ngân ... L/C, kiểm tra chứng từ ngời xuất + Ngân hàng thông báo: Thờng ngân hàng đại lý ngân hàng mở L/C nớc xuất Nghĩa vụ ngân hàng nhận đợc điện thông báo L/C ngân hàng mở L/C, ngân hàng chuyển toàn nội...
Ngày tải lên: 15/09/2012, 16:35
Bạn có muốn tìm thêm với từ khóa: