bài tập kê khai thuế gtgt

bài tập kê khai thuế GTGT

Ngày tải lên : 17/06/2014, 13:51

... hiện kê khai sai tờ hóa đơn GTGT số 0025648, ky hiệu AA/2008N ngày 25/02/2011 của mặt hàng Ti vi bán - Doanh số đã kê khai bảng kê HHDV bán là: 250.000.000 đồng, thuế GTGT: 25.000.000 ... Công ty - Doanh số là: 250.000.000 đồng, thuế GTGT: 25.000.000 đồng, Công ty đã kê khai bảng kê hóa đơn chứng từ HHDV mua vào (mẫu 01-2 /GTGT) của tháng 05/2009 - Ngày 25/07/2011, Công ... đồng - Doanh số đúng là: 200.000.000 đồng, thuế GTGT là: 20.000.000 đồng - Giả sử Tờ khai thuế GTGT tháng 02/2011, Cty đã kê khai sau: + Chỉ tiêu “HHDV bán chịu thuế suất 10%”...

2
786
15

BÀI TẬP KÊ KHAI THUẾ GTGT

Ngày tải lên : 17/06/2014, 14:04

... đồng, thuế GTGT là: 40.000.000 đồng - Giả sử Tờ khai thuế GTGT tháng 02/2011, Cty kê khai sau: + Chỉ tiêu “HHDV bán chòu thuế suất 10%” mã số [33] là: 64.000.000 đồng + Chỉ tiêu Thuế GTGT chưa ... chưa có thuế GTGT giảm: 15.000.000 đồng, thuế GTGT giảm: 1.500.000 đồng 3- Ngày 24/04/2011 Cty phát kê khai thiếu tờ hóa đơn bán ngày 21/02/2011 (HH G1 Cty S3), trò giá chưa có thuế GTGT là: ... Đến ngày 03/04/2011 Cty nộp số thuế GTGT hàng nhập là: 100.000.000 đồng cho quan Hải quan 5- Thuế GTGT đầu vào chưa khấu trừ tháng 03/2011 thể mã số 43 Tờ khai thuế GTGT tháng 03/2009 là: 10.000.000...

2
474
5

Bài tập kê khai thuế thu nhập CN 8.2011

Ngày tải lên : 12/08/2015, 14:41

... Tôi cam đoan số liệu khai chịu trách nhiệm trước pháp luật số liệu khai. / NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ Họ tên: …………………… Chứng hành nghề số: Hà nội, Ngày 18 thán năm 2011 NGƯỜI NỘP THUẾ ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP ... 39712200 [10] Fax:04 39712201.[11] Email: kháchsanx@yahoo.com [12] Tên đại lý thuế (nếu có):… ……………………… [13] Mã số thuế: [14] Địa chỉ: ……………………………………………………… [15] Quận/huyện: [16] Tỉnh/thành ... [17] Điện thoại: [18] Fax: [19] Email: [20] Hợp đồng đại lý thuế: Số: .Ngày: Tổng số cá nhân khấu trừ thuế [21] Người Số người/ Số tiền 07 1.1 Cá nhân cư trú [22] Người 05 1.2...

3
1.7K
5

Bài giảng hướng dẫn kê khai thuế GTGT 2014

Ngày tải lên : 12/08/2015, 14:33

... thuế GTGT II Hướng dẫn khai thuế GTGT khấu trừ i Lập hồ sơ khai thuế GTGT khấu trừ ii Khai bổ sung hồ sơ khai thuế GTGT khấu trừ III Khai thuế GTGT dự án đầu tư IV Khai thuế GTGT trực tiếp Thuế ... hồ sơ khai thuế GTGT khấu trừ ii Khai bổ sung hồ sơ khai thuế GTGT khấu trừ III Khai thuế GTGT dự án đầu tư IV Khai thuế GTGT trực tiếp Thuế Nhà nước 18 www.gdt.gov.vn Lập hồ sơ Khai thuế GTGT ... tiền thuế nộp khai Bảng kê sử dụng để khai vào tiêu [39] Tờ khai thuế GTGT mẫu số 01 /GTGT; 08/12/15 42 www.gdt.gov.vn Khai thuế GTGT khấu trừ (7) Lập Tờ khai thuế GTGT mẫu số 01 /GTGT:  Thuế GTGT...

82
3.1K
2

Bài giảng HƯỚNG DẪN KÊ KHAI Thuế GTGT

Ngày tải lên : 12/08/2015, 14:33

... định c khai thuế GTGT II Hư ng dẫn khai thuế GTGT khấu trừ i Lập hồ sơ khai thuế GTGT khấu trừ ii Khai bổ sung hồ sơ khai thuế GTGT khấu trừ III Khai thuế GTGT c dự án đầu tư IV Khai thuế GTGT ... thuế GTGT II Hư ng dẫn khai thuế GTGT khấu trừ i Hướng dẫn lập hồ sơ khai thuế GTGT khấu trừ ii Khai bổ s ung hồ s khai thuế GTGT khấu trừ III Khai thuế GTGT c dự án đầu tư IV Khai thuế GTGT ... Hư ng dẫn khai thuế GTGT khấu trừ i Lập hồ sơ khai thuế GTGT khấu trừ ii Khai bổ sung hồ sơ khai thuế GTGT khấu trừ III Khai thuế GTGT c dự án đầu tư IV Khai thuế GTGT trự c tiế p Thuế Nhà nước...

85
2.7K
5

Thử nghiệm kê khai thuế GTGT qua mạng Internet.pdf

Ngày tải lên : 17/11/2012, 17:00

... kờ khai thu GTGT hin Vit Nam 12 Phn III: Quy trỡnh kờ khai thu GTGT 16 Kho sỏt quy trỡnh kờ khai thu GTGT 16 Quy trỡnh kờ khai thu GTGT ti cỏc doanh nghip 17 Quy trỡnh x lý s liu kờ khai thu GTGT ... v kờ khai thu GTGT, quy trỡnh x lý s liu kờ khai thu GTGT ti c quan qun lý thu v quy trỡnh kờ khai thu GTGT ti cỏc doanh nghip 1) Ni dung kho sỏt Ti TCT: Lut thu GTGT v cỏc mu t khai thu GTGT ... ti "Th nghim kờ khai thu giỏ tr gia tng qua mng Internet" S chc nng Kê khai thuế Đăng ký Danh mục Nhập bảng kê Nhập tờ khai In báo cáo Tạo tờ khai Gửi tờ khai Thông báo Gửi tờ khai qua mạng Nhận...

116
904
1

bài tập kế toán thuế

Ngày tải lên : 25/01/2013, 23:27

... bán chưa thuế TTĐB/(1+ thuế suất thuế TTĐB) b Giá bán chưa thuế TTĐB/(1+ thuế suất thuế GTGT) c Giá bán chưa thuế GTGT/ (1+ thuế suất thuế GTGT) d Giá bán chưa thuế GTGT/ (1+ thuế suất thuế TTĐB) ... định thuế GTGT phải nộpPP khấu trừ) Số thuế GTGT phải nộp = Thuế GTGT đầu - Thuế GTGT đầu vào khấu trừ Trong đó: a/ Thuế GTGT đầu (=) giá tính thuế hàng hóa, dịch vụ chịu thuế bán nhân với (x) thuế ... nhập khẩu, thuế TTĐB c Thuế TTĐB, thuế GTGT d Thuế XNK, thuế TTĐB, thuế GTGT Giá tính thuế TTĐB hàng hóa chịu thuế DN sản xuất tiêu thụ nước là: a Giá bán chưa thuế TTĐB, chưa có thuế GTGT b Giá...

34
2.3K
39

Bài tập kế toán thuế có lời giải và ngân hàng câu hỏi trắc nghiệm

Ngày tải lên : 17/12/2013, 02:47

... MTTCQ Thuế GTGT Giá Thuế GTGT Tổng giá Giá bán đầu vào đầu mua mua phải chưa Tổng giá Thuế phải SP chưa Thuế thuế Thuế Thuế bán nộp thuế Thuế khấu toán GTGT suất nộp GTGT suất trừ X ... mức thuế suất thuế GTGT nào? a 0% b 5% c Không thuộc diện chịu thuế GTGT Đáp án: a) Câu 36 Theo phương pháp khấu trừ thuế, số thuế GTGT phải nộp xác định bằng: a Thuế GTGT đầu x Thuế suất thuế GTGT ... thuế GTGT HHDV b Thuế GTGT đầu - Thuế GTGT đầu vào khấu trừ c Giá tính thuế HHDV x Thuế suất thuế GTGT HHDV Đáp án: b) Câu 37 Theo phương pháp tính thuế GTGT trực tiếp GTGT, số thuế GTGT phải nộp...

107
3.8K
6

Tài liệu Đề tài: THỬ NGHIỆM KÊ KHAI THUẾ GTGT QUA MẠNG INTERNET pptx

Ngày tải lên : 20/12/2013, 17:15

... kờ khai thu GTGT hin Vit Nam 12 Phn III: Quy trỡnh kờ khai thu GTGT 16 Kho sỏt quy trỡnh kờ khai thu GTGT 16 Quy trỡnh kờ khai thu GTGT ti cỏc doanh nghip 17 Quy trỡnh x lý s liu kờ khai thu GTGT ... v kờ khai thu GTGT, quy trỡnh x lý s liu kờ khai thu GTGT ti c quan qun lý thu v quy trỡnh kờ khai thu GTGT ti cỏc doanh nghip 1) Ni dung kho sỏt Ti TCT: Lut thu GTGT v cỏc mu t khai thu GTGT ... ti "Th nghim kờ khai thu giỏ tr gia tng qua mng Internet" S chc nng Kê khai thuế Đăng ký Danh mục Nhập bảng kê Nhập tờ khai In báo cáo Tạo tờ khai Gửi tờ khai Thông báo Gửi tờ khai qua mạng Nhận...

61
700
1

Tài liệu THỬ NGHIỆM KÊ KHAI THUẾ GTGT QUA MẠNG INTERNET pptx

Ngày tải lên : 16/01/2014, 23:20

... trình kê khai thuế GTGT 16 Quy trình kê khai thuế GTGT doanh nghiệp 17 Quy trình xử lý số liệu kê khai thuế GTGT quan quản lý thuế 18 Phần IV: Phân tích, thiết kế hệ thống kê khai thuế GTGT qua ... quan đến kê khai thuế qua mạng Internet 11 Đánh giá chung thực trạng hệ thống pháp lý cho TMĐT Việt Nam 11 Tình hình thực kê khai thuế GTGT Việt Nam 12 Phần III: Quy trình kê khai thuế GTGT 16 ... tham gia thử nghiệm kê khai thuế qua mạng Internet Phụ lục 6: Danh sách doanh nghiệp tham gia thử nghiệm Phụ lục 7: Báo cáo Cục thuế Hà Nội Hà Tây trình thử nghiệm kê khai thuế GTGT qua mạng Internet...

6
496
0

Tài liệu Biểu mẫu kê khai thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp docx

Ngày tải lên : 24/01/2014, 02:20

1
835
1

100 bài tập kế toán thuế có đáp án

Ngày tải lên : 19/02/2014, 15:37

... chưa thuế GTGT 100.000đ/ SP Yêu cầu : Hãy tính thuế XNK, thuế GTGT từ hoạt động Biết giá tính thuế nhập 18.500đ/USD Thuế suất thuế NK A 10%, B 15%, C 20% Thuế suất thuế NK NVL : 10% Thuế GTGT ... Trong đó: a/ Thuế GTGT đầu (=) giá tính thuế hàng hóa, dịch vụ chịu thuế bán nhân với (x) thuế suất thuế GTGT hàng hóa, dịch vụ b/ Thuế GTGT đầu vào (=) tổng số thuế GTGT ghi hoá đơn GTGT mua hàng ... doanh số bán: Thuế GTGT phải nộp cho hàng có thuế suất 10% : Thuế GTGT phải hàng có thuế suất 5%: nộp cho Vậy: Thuế GTGT phải nộp cho hàng hóa có thuế suất 10% là: 1575000đ Thuế GTGT phải nộp...

22
1.4K
18

Chuyên đề 2: THỰC HÀNH KÊ KHAI THUẾ GTGT pptx

Ngày tải lên : 02/04/2014, 17:20

... chịu thuế GTGT : Chỉ tiêu “HHDV chịu thuế suất thuế GTGT 0%”: Chỉ tiêu “HHDV chịu thuế suất thuế GTGT 5%”: Chỉ tiêu “HHDV chịu thuế suất thuế GTGT 10%”: Cách lấy số liệu từ Bkê lên Tờ khai 01 /GTGT ... tiêu “Điều chỉnh thuế GTGT HHDV mua vào kỳ trước”: Chỉ tiêu “Tổng số thuế GTGT HHDV mua vào” Chỉ tiêu “Tổng số thuế GTGT khấu trừ kỳ này” Lớp Kê khai - Quyết toán thuế Kê khai thuế GTGT phải nộp ... GTGT mẫu số 01 /GTGT:  Căn để lập tờ khai 01 /GTGT:  Căn để lập tờ khai 01 /GTGT bảng kê, bảng phân bổ hồ sơ khai thuế bổ sung (nếu có) kỳ NNT Cách lập tờ khai 01 /GTGT thực sau  Tờ khai phải ghi...

43
1.6K
13

Các sai sót trong kê khai thuế GTGT (1)

Ngày tải lên : 06/05/2014, 16:22

... Giảm số thuế đc khấu trừ cuối kỳ Phát tháng trước khai thuế phải nộp < 0( hay khấu trừ thuế tháng ) số thuế khấu trừ khai sai > số thuế đc khấ u trừ Khai thừa hóa đơn đvào đc khấu trừ Khai thiếu ... giảm thuế đầu vào Khai thiếu hóa đơn đầu Khai thừa hóa đơn giảm thuế đầu Sai thuế suất hóa đơn đầu ( Sđ) Th 1: điều chỉnh số đúng, không làm phát sinh thuế ... sinh thuế phải nộp lập lại tờ khai thuế gtgt tháng sai, có điều chỉnh số thuế phải nộp xác kèm theo: giải trình khai bổ sung điều chỉnh, tài liệu, chứng giải thích số liệu điều chỉnh tờ khai...

2
883
9

Bài tập kế toán thuế Xuất Nhập Khẩu có đáp án

Ngày tải lên : 11/06/2014, 22:49

... chưa thuế GTGT 100.000đ/ SP Yêu cầu : Hãy tính thuế XNK, thuế GTGT từ hoạt động Biết giá tính thuế nhập 18.500đ/USD Thuế suất thuế NK A 10%, B 15%, C 20% Thuế suất thuế NK NVL : 10% Thuế GTGT ... đồng) Thuế xuất khẩu: 20.000 sp x 73.000 đ/sp x 2% = 29,2 (tr đồng) Vậy; Thuế XK phải nộp: 40,8 + 29,2 = 70 (triệu đồng) Thuế GTGT phải nộp = thuế GTGT đầu – thuế GTGT đầu vào khấu trừ Thuế GTGT ... giá bán chưa thuế GTGT 300.000đ/ SP Yêu cầu : - Hãy tính thuế XNK, thuế GTGT mà danh nghiệp phải nộp Biết thuế suất thuế XNK A 10%, B 15%, C 12% Nguyên liệu 10%, thành phẩm 2%, thuế GTGT 10%, 1USD...

32
16.9K
209

BÀI TẬP KẾ TOÁN THUẾ CÓ LỜI GIẢI

Ngày tải lên : 17/06/2014, 13:51

... (tr) Biết rằng: Thuế suất thuế xuất 2% Thuế suất thuế GTGT 10% Thuế suất thuế TNDN 28% Tổng thuế GTGT đầu vào khấu trừ năm 13.173 triệu đồng BÀI 3: Xác định thuế xuất khẩu, thuế GTGT, TNDN phải ... (tr) T huế GTGT phải nộp cuối kỳ = Thuế GTGT •đầu – thuế GTGT đầu vào khầu trừ thuế GTGT đầu ra: 507 (tr) • thuế GTGT đầu vào: 1.316,668 (tr đ) thuế GTGT phải nộp; - 809,668 (tr đ) Thuế TNDN phải ... nhập chịu thuế khác: tỷ đồng - thuế suất thuế xuất 2% - Thuế suất thuế GTGT 10% - Thuế suất thuế TNDN 28% - Thuế suất thuế TTDB hàng X 30%, rượu 420 65% - Thuế GTGT từ hoạt động mua khác khấu...

26
2.2K
10

ĐỀ CƯƠNG lý THUYẾT VÀ BÀI TẬP KẾ TOÁN THUẾ

Ngày tải lên : 17/06/2014, 14:39

... khấu trừ thuế GTGT đầu vào N30 Nộp thuế GTGT TGNH N30 Kết chuyển thuế GTGT không khấu trừ Yêu cầu: Tính số thuế GTGT đầu vào, đầu phát sinh, thuế GTGT đầu vào khấu trừ, không khấu trừ, thuế GTGT ... theo Hoá đơn GTGT số 078 ghi, giá chưa có thuế GTGT 100, thuế GTGT 10% Chi phí cho thuê chi TM 20 13 Kết chuyển toàn thuế GTGT đầu vào khấu trừ 14 Nộp thuế GTGT, thuế TTĐB, thuế XNK, thuế TNDN TGNH ... quý I/2010 16 Tính thuế TNDN phải nộp (biết rằng, thuế suất thuế TNDN 25%) Yêu cầu: Tính thuế TTĐB, thuế XK, thuế NK phải nộp, thuế GTGT khấu trừ, thuế GTGT không khấu trừ, thuế GTGT phải nộp Định...

15
1.9K
6